◎文/寇靄婷

關(guān)于天津外匯局服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的思考

◎文/寇靄婷

本文簡要介紹了外匯管理改革歷程及現(xiàn)狀，分析了當(dāng)前外匯管理改革服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，并提出天津外匯局在促進(jìn)國際收支平衡和維護(hù)國家金融安全的前提下，結(jié)合地區(qū)外貿(mào)經(jīng)濟(jì)形勢和特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，如何將管理與服務(wù)相結(jié)合、有效推動對外貿(mào)易發(fā)展的工作設(shè)想，以更好地服務(wù)天津?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展。

外匯管理改革；五個轉(zhuǎn)變；實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展

一、外匯管理改革的歷程及現(xiàn)狀

（一）外匯管理改革歷程

我國經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理經(jīng)歷了嚴(yán)格管制、逐步放松、到最終實(shí)現(xiàn)人民幣經(jīng)常項(xiàng)目可兌換的過程。黨的十八大和十八屆三中全會明確提出，深化改革是加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的關(guān)鍵，經(jīng)濟(jì)體制改革的核心問題是處理好政府和市場的關(guān)系，使市場在資源配置中起決定性作用，要大幅度減少政府對資源的直接配置，著力解決政府干預(yù)過多和監(jiān)管不到位問題。2009年，外匯局在全面開放的經(jīng)濟(jì)框架下，重新審視外匯管理工作，明確提出了新時期深化外匯管理改革的 “五個轉(zhuǎn)變”：從重審批轉(zhuǎn)變?yōu)橹乇O(jiān)測分析，從重事前監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)閺?qiáng)調(diào)事后管理，從重行為管理轉(zhuǎn)變?yōu)楦訌?qiáng)調(diào)主體管理，從“有罪假設(shè)”轉(zhuǎn)變到“無罪假設(shè)”，從“正面清單”轉(zhuǎn)變到“負(fù)面清單”。

2012年8月和 2013年 9月，外匯局相繼推出貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易外匯管理改革，對“五個轉(zhuǎn)變”進(jìn)行集中探索和具體實(shí)踐，進(jìn)一步簡政放權(quán)，大幅削減行政審批項(xiàng)目，貨物貿(mào)易外匯管理行政許可項(xiàng)目由19小項(xiàng)簡化為4項(xiàng)，廢止了123份規(guī)范性文件，服務(wù)貿(mào)易外匯管理取消了所有事前行政審批項(xiàng)目，廢止了52份規(guī)范性文件，實(shí)現(xiàn)了外匯管理理念與方式的根本性轉(zhuǎn)變，使絕大多數(shù)市場主體受益，有效促進(jìn)貿(mào)易便利化。

（二）外匯管理模式現(xiàn)狀

當(dāng)前，經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理踐行“五個轉(zhuǎn)變”，管理模式從傳統(tǒng)的 “機(jī)場安檢式”轉(zhuǎn)向了新型的“交通攝像頭式”，實(shí)現(xiàn)了從事前監(jiān)管、前臺審批、行為監(jiān)管向事后監(jiān)管、后臺監(jiān)測、主體監(jiān)管的轉(zhuǎn)變。這就好比道路上安裝了攝像頭，合規(guī)守法車輛正常通過，違規(guī)車輛留下痕跡，外匯管理從臺前轉(zhuǎn)向幕后，從有形之手變成了無形之手，從而可以在不干預(yù)絕大多數(shù)正常企業(yè)的同時，及時鎖定少數(shù)違規(guī)企業(yè)，提高管理針對性和有效性，降低監(jiān)管成本。

二、當(dāng)前外匯管理改革服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的機(jī)遇和挑戰(zhàn)

（一）銀企等市場主體享受外匯管理改革政策紅利

1.外匯管理改革全面降低社會成本。外匯管理改革后，企業(yè)經(jīng)營成本下降，資金周轉(zhuǎn)效率明顯加快，銀行、企業(yè)等市場主體辦事效率顯著提高，政府、銀行和企業(yè)都給予充分肯定和支持，普遍認(rèn)為改革促進(jìn)了貿(mào)易便利，給外貿(mào)發(fā)展帶來新機(jī)遇，符合市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向。據(jù)調(diào)查，貨物貿(mào)易外匯管理改革后，一家中型企業(yè)的人員和交通成本月均可減少千元以上，到銀行辦理貿(mào)易收結(jié)匯時間平均縮短2分鐘～10分鐘，辦理購付匯時間平均縮短3分鐘～20分鐘。服務(wù)貿(mào)易外匯管理改革后，企業(yè)《稅務(wù)備案表》的辦理時限大大縮短，節(jié)省企業(yè)往返稅務(wù)部門“腳底成本”和業(yè)務(wù)辦理的“時間成本”，到銀行辦理付匯單證簡化、辦理時限也縮短了三分之一，辦事效率顯著提高。

2.市場主體自律意識增強(qiáng)。外匯管理改革后，企業(yè)與外匯局簽訂了守法、合規(guī)經(jīng)營的 《確認(rèn)書》，明確了外匯局與企業(yè)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，增強(qiáng)了企業(yè)的守法自律意識，從機(jī)械的“照章辦事”轉(zhuǎn)向主動學(xué)習(xí)政策、自覺規(guī)范經(jīng)營，分類管理也使得更多企業(yè)將分類等級當(dāng)作信譽(yù)名片，銀行也進(jìn)一步強(qiáng)化了對貿(mào)易收支真實(shí)性審核的責(zé)任意識，并制定相應(yīng)內(nèi)控制度配合外匯管理要求。

（二）外匯局監(jiān)管工作面臨的問題和挑戰(zhàn)

1.管理理念轉(zhuǎn)變和人員轉(zhuǎn)型的步伐應(yīng)進(jìn)一步加快。外匯管理改革實(shí)施前，基層工作人員已經(jīng)適應(yīng)前臺行政審批業(yè)務(wù)模式，按相關(guān)外匯管理規(guī)范審核提交材料即可。改革后，外匯監(jiān)測對人員的綜合素質(zhì)要求極大提高，不僅要求掌握政策法規(guī)，能夠熟練運(yùn)用業(yè)務(wù)系統(tǒng)，做好對地區(qū)外匯形勢的分析和預(yù)判，而且還要具備較高的綜合素質(zhì)和一定的文字功底，及時形成書面材料向市政府和外匯總局反饋情況。這就要進(jìn)一步加強(qiáng)外匯管理工作人員的內(nèi)部培訓(xùn)和橫向交流，創(chuàng)新管理思路，構(gòu)建集分析、監(jiān)管、服務(wù)三位一體的監(jiān)管服務(wù)模式，做到理念深刻轉(zhuǎn)變，工作流程、方法深刻轉(zhuǎn)變，人員素質(zhì)、技能深刻轉(zhuǎn)變，寓監(jiān)管于服務(wù)之中，服務(wù)地區(qū)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，維護(hù)國家涉外經(jīng)濟(jì)安全。

2.跨部門間的聯(lián)合監(jiān)管服務(wù)機(jī)制需進(jìn)一步完善。天津外匯局已與市稅務(wù)局簽署了服務(wù)與監(jiān)管合作協(xié)議，并在此基礎(chǔ)上，承諾遵循管理與服務(wù)并重的主導(dǎo)思想，進(jìn)一步完善外匯管理和稅收管理，建立了定期溝通機(jī)制，開展聯(lián)合服務(wù)、聯(lián)動管理、協(xié)助查處等合作。但與其他部門如海關(guān)、銀監(jiān)局等相關(guān)部門間的信息共享與聯(lián)合服務(wù)企業(yè)機(jī)制還需進(jìn)一步完善，要深化外匯與海關(guān)、稅務(wù)等部門的數(shù)據(jù)互換和聯(lián)合監(jiān)管工作，加強(qiáng)與海關(guān)等部門在主體分類監(jiān)管方面的執(zhí)法互認(rèn)工作力度，切實(shí)形成監(jiān)管服務(wù)合力，共同促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

三、天津外匯局服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的工作設(shè)想

（一）從重審批轉(zhuǎn)變?yōu)橹乇O(jiān)測分析

1.依托業(yè)務(wù)系統(tǒng)，構(gòu)建非現(xiàn)場監(jiān)管體系。外匯管理改革后，外匯局對業(yè)務(wù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)加以整合，由原來的31個業(yè)務(wù)系統(tǒng)整合為3個平臺上的多個應(yīng)用系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了銀行、企業(yè)一個門戶入網(wǎng)、一站式辦事，便利化程度大幅提升。天津外匯局將利用大數(shù)據(jù)并結(jié)合地區(qū)情況，構(gòu)建起以重點(diǎn)企業(yè)監(jiān)測為基礎(chǔ)、外匯指定銀行結(jié)售匯監(jiān)測為節(jié)點(diǎn)、防范外匯風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急管理為閘門三位一體的貨物貿(mào)易非現(xiàn)場監(jiān)管體系，建立重點(diǎn)企業(yè)庫和銀行監(jiān)測庫，定期進(jìn)行監(jiān)測，形成宏、中、微觀緊密銜接監(jiān)管體制，有效做到抓大放小，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管的針對性和有效性。服務(wù)貿(mào)易要在實(shí)現(xiàn)全口徑采集業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，建立重點(diǎn)企業(yè)核查機(jī)制，分階段、分行業(yè)、分交易類別確定監(jiān)管重點(diǎn)，通過系統(tǒng)設(shè)置重點(diǎn)企業(yè)樣本組，有針對性地開展非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場核查工作，提高監(jiān)測工作效率。

2.建立工作制度，完善非現(xiàn)場監(jiān)測工作機(jī)制。外匯管理改革后，監(jiān)測分析成為常態(tài)化工作，天津外匯局要分別建立貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、個人和賬戶非現(xiàn)場監(jiān)測規(guī)程制度，明確非現(xiàn)場監(jiān)測與綜合分析內(nèi)容和具體業(yè)務(wù)流程，并定期形成分析報(bào)告作為監(jiān)測分析常態(tài)化重要載體。同時要成立外匯綜合分析工作小組，每季度召開工作例會，對分析報(bào)告內(nèi)容進(jìn)行充分討論，集體研究確定下一步監(jiān)測核查重點(diǎn)，形成一套完善的非現(xiàn)場監(jiān)測工作機(jī)制。

3.優(yōu)化人員配置，提升綜合監(jiān)測分析水平。外匯管理改革后，外匯局職能有所轉(zhuǎn)變，天津外匯局將按照總局要求重新劃分科室、對業(yè)務(wù)流程再造、整合崗位設(shè)置，讓學(xué)習(xí)能力強(qiáng)、業(yè)務(wù)水平高、綜合素質(zhì)過硬的年輕骨干負(fù)責(zé)綜合分析和非現(xiàn)場監(jiān)測工作，做好對經(jīng)常項(xiàng)目外匯形勢分析工作，發(fā)現(xiàn)趨勢性和苗頭性問題及時反饋，切實(shí)提高綜合監(jiān)測分析水平。

（二）從重事前監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)閺?qiáng)調(diào)事后管理

1.創(chuàng)新監(jiān)管模式，實(shí)行專人負(fù)責(zé)的全方位、立體化監(jiān)管。外匯管理改革后，天津外匯局應(yīng)不斷探索新型監(jiān)管模式，將所有需重點(diǎn)監(jiān)測及關(guān)注問題進(jìn)行梳理，按照業(yè)務(wù)系統(tǒng)模塊與貿(mào)易方式相結(jié)合再任務(wù)分解的方法，對監(jiān)測工作進(jìn)行劃分，明確監(jiān)測重點(diǎn)和責(zé)任，實(shí)行專人專領(lǐng)域監(jiān)管，全方位、立體化監(jiān)測跨境資金流動，并按月溝通監(jiān)測情況、集體研究確定核查方向，提高監(jiān)管有效性。

2.強(qiáng)化事后管理，加大現(xiàn)場核查和分類管理力度。外匯管理改革后，天津外匯局要采取與企業(yè)負(fù)責(zé)人約談等多種方式，對外匯業(yè)務(wù)存在異常的企業(yè)實(shí)施現(xiàn)場核查，并將符合分類管理?xiàng)l件的企業(yè)及時進(jìn)行分類，使絕大多數(shù)A類企業(yè)享受便利，對B、C類企業(yè)在單證審核、業(yè)務(wù)類型、辦理程序、結(jié)算方式等方面實(shí)施審慎監(jiān)管，充分體現(xiàn)促進(jìn)便利化與加強(qiáng)管理并重的監(jiān)管原則，這也從根本上改變了過去“一人得病，大家吃藥”的管理模式。同時發(fā)現(xiàn)異常交易線索向外匯檢查部門移交并積極配合檢查工作，嚴(yán)懲違法違規(guī)行為。

3.注重專項(xiàng)管理，加強(qiáng)對新外貿(mào)企業(yè)的幫扶。外匯管理改革后，外匯局對新列入名錄企業(yè)實(shí)施輔導(dǎo)期管理，為了更好地對新外貿(mào)企業(yè)進(jìn)行服務(wù)，天津外匯局一方面要加強(qiáng)宣傳培訓(xùn)，組織專題培訓(xùn)班全面介紹外匯法規(guī)，同時日常提供專門咨詢，另一方面要管理與服務(wù)并行，對新企業(yè)實(shí)行定時提醒、分類管理的措施。這種做法將不僅強(qiáng)化企業(yè)守法自律意識，也使外匯局對輔導(dǎo)期企業(yè)管理日?；?、制度化，同時也有助于外匯局提供政策服務(wù)、依法行政，形成正向激勵，切實(shí)做到將服務(wù)寓于管理，為新企業(yè)保駕護(hù)航。

（三）從重行為管理轉(zhuǎn)變?yōu)楦訌?qiáng)調(diào)主體管理

1.建立重點(diǎn)企業(yè)聯(lián)系服務(wù)機(jī)制，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)主體降低成本提高效率。天津地區(qū)大企業(yè)數(shù)量少、外匯收支占比高，針對此特點(diǎn)，天津外匯局要進(jìn)一步完善相關(guān)制度，建立重點(diǎn)企業(yè)聯(lián)系服務(wù)機(jī)制，對核心企業(yè)實(shí)行“一對一”專員聯(lián)系制度，及時溝通了解重點(diǎn)企業(yè)新動向，并提供政策指導(dǎo)服務(wù)，實(shí)現(xiàn)從抓全部主體向抓重點(diǎn)主體的轉(zhuǎn)變，同時也將有效促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)主體降低成本、提高效率。

2.探索銀行主體監(jiān)管，加強(qiáng)對銀行的窗口指導(dǎo)和核查。外匯管理改革后，銀行將承擔(dān)更多真實(shí)性審核工作，是外匯局和企業(yè)間的重要橋梁，銀行是否能切實(shí)履行“展業(yè)三原則”是外匯政策能否成功落地的關(guān)鍵。天津外匯局將指導(dǎo)銀行制定并完善其內(nèi)控制度，同時對銀行結(jié)售匯情況進(jìn)行監(jiān)測，加強(qiáng)溝通聯(lián)系，使銀行能及時了解外匯形勢與當(dāng)前時期需關(guān)注的問題，并對其外匯業(yè)務(wù)加以指導(dǎo)，提升銀行防范外匯風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（四）從“有罪假設(shè)”轉(zhuǎn)變到“無罪假設(shè)”

1.促進(jìn)貿(mào)易投資便利化，服務(wù)地區(qū)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。外匯管理改革重要目的就是進(jìn)一步促進(jìn)便利、服務(wù)實(shí)體發(fā)展，天津外匯局也將結(jié)合地區(qū)實(shí)際，因地制宜，首先要提升跨境電子商務(wù)等新興業(yè)務(wù)的政策便利化程度，開展實(shí)地調(diào)研了解其業(yè)務(wù)流程和需求，加強(qiáng)培訓(xùn)和指導(dǎo)并給予專項(xiàng)服務(wù)。其次，要穩(wěn)步開展支付機(jī)構(gòu)跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)工作，指導(dǎo)有需求的公司完成前期相關(guān)準(zhǔn)備工作。

2.實(shí)行差異化管理，確保合規(guī)企業(yè)享受政策便利。近年來，天津地區(qū)外貿(mào)企業(yè)轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)量迅速擴(kuò)大，轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)存在資金流與貨物流偏離的特點(diǎn)，如不加以處理，這些指標(biāo)異常的轉(zhuǎn)賣企業(yè)會被業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動列入重點(diǎn)企業(yè)監(jiān)測庫，進(jìn)而進(jìn)入現(xiàn)場核查，這樣不僅會增加外匯局現(xiàn)場核查業(yè)務(wù)量和審核難度，還將加大相關(guān)企業(yè)工作量。下一步，天津外匯局將對主營轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)的企業(yè)進(jìn)行調(diào)研，并研究措施對其實(shí)行差異化管理，實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管的同時，確保合規(guī)企業(yè)享受政策便利。

（五）從“正面清單”轉(zhuǎn)變到“負(fù)面清單”

1.法無明文禁止即可為，明確“一事一議”處理機(jī)制。對于現(xiàn)行法規(guī)中無明確規(guī)定的業(yè)務(wù)，要采取“一事一議”方式，本著“促便利、防風(fēng)險(xiǎn)”原則，集體研究解決方案，必要時向總局報(bào)備。

2.加大法規(guī)清理，完善內(nèi)控制度建設(shè)。貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易相繼改革，外匯局大規(guī)模清理法規(guī)文件，為市場主體提供簡潔易懂的市場規(guī)則，如貨物貿(mào)易外匯管理最終形成一個指引、一個細(xì)則和一個規(guī)程為架構(gòu)的貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)體系。天津外匯局也將對內(nèi)控制度進(jìn)行重新修訂和完善，為依法履職、提高效能提供保證。

[1]易綱.外匯管理方式的歷史性轉(zhuǎn)變[J].中國金融，2014（19）.

責(zé)任編輯：孟 力

F832.6

A

1006－1255－（2015）04－0044-03

寇靄婷（1981—），中國人民銀行天津分行。郵編：300040