文/巫佳 編輯/章蔓菁

審慎對(duì)待信用證條款指示

文/巫佳 編輯/章蔓菁

雖然ISBP強(qiáng)調(diào)了開(kāi)證申請(qǐng)人應(yīng)對(duì)信用證指示的清晰和正確承擔(dān)責(zé)任，但開(kāi)證行仍應(yīng)發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢(shì)，確保開(kāi)出的信用證條款清晰、邏輯合理。

“信用證指示應(yīng)清晰，不矛盾”這一傳統(tǒng)原則，是信用證業(yè)務(wù)順利發(fā)展的基礎(chǔ)。但近年來(lái)屢屢出現(xiàn)的因信用證條款指示不清而發(fā)生的拒付和抗辯，已嚴(yán)重影響了信用證作為國(guó)際結(jié)算支付工具的功能。在這種環(huán)境下，新版ISBP745繼UCP500之后又強(qiáng)調(diào)了“信用證條款應(yīng)沒(méi)有模糊不清或互相矛盾之處”。然而在實(shí)務(wù)中，究竟誰(shuí)該對(duì)信用證條款指示的清晰和正確性負(fù)責(zé)，又該如何防范因?yàn)樾庞米C指示不清帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)呢？

案例背景

開(kāi)證行C為申請(qǐng)人D開(kāi)立了一份支付工程項(xiàng)下進(jìn)度款的信用證，效期至2022年。單據(jù)要求：一份發(fā)票，一份“Milestone certificate or interim milestone certificate for the progress payment, signed by both beneficiary and end-user ABC CO,LTD（由受益人和最終用戶簽署的代表工程進(jìn)度的里程碑證書(shū)或階段性里程碑證書(shū)）”。

到單后，單據(jù)中包含了一份名為“milestone certificate（里程碑證書(shū)）”的證明。該證明顯示了整體工程的名稱，并聲明該整體工程中的一個(gè)子工程項(xiàng)目（子工程項(xiàng)目名稱和發(fā)票顯示一致）已完成，并按信用證規(guī)定簽署。

申請(qǐng)人D對(duì)該單據(jù)提出異議，認(rèn)為該證明沒(méi)有表明“due amount（應(yīng)付金額）”，因此沒(méi)有體現(xiàn)出信用證規(guī)定的“progress payment（工程進(jìn)度）”，要求開(kāi)證行對(duì)外拒付。開(kāi)證行不同意，一則由于信用證沒(méi)有明確要求通過(guò)“indicating due amount（指明應(yīng)付金額）”來(lái)表明“progress payment”；二則由于“for the progress payment”可能被認(rèn)為只修飾了“interim milestone certificate（階段性里程碑證書(shū)）”，因此只有“interim milestone certificate”才需要顯示“the progress payment”。但申請(qǐng)人堅(jiān)持己見(jiàn)。后因該套單據(jù)中的發(fā)票確實(shí)有一個(gè)成立的不符點(diǎn)，加之申請(qǐng)人又是開(kāi)證行的重要客戶，經(jīng)協(xié)商，開(kāi)證行同意將申請(qǐng)人提出的異議加入到拒付電文中；同時(shí)也告知申請(qǐng)人，議付行很可能抗辯。果然，議付行在收到拒付電文的當(dāng)天就以上述第二個(gè)理由抗辯，并告知開(kāi)證行，已將正確發(fā)票寄出，要求開(kāi)證行在收到正確發(fā)票后付款。

對(duì)此，申請(qǐng)人仍然堅(jiān)持不符點(diǎn)成立，要求開(kāi)證行繼續(xù)拒付駁斥。后經(jīng)過(guò)開(kāi)證行和申請(qǐng)人的多次溝通，申請(qǐng)人最終同意付款。

案例啟示

首先，開(kāi)證申請(qǐng)人應(yīng)承擔(dān)其開(kāi)立信用證的指示中所有模糊不清之處導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。該案例耗時(shí)兩周，比正常付款時(shí)間延誤了一周多，期間不乏交易各方的反復(fù)溝通。回顧案例，不難發(fā)現(xiàn)，雙方的爭(zhēng)執(zhí)源于開(kāi)證指示不清晰，條款有歧義。

ISBP強(qiáng)調(diào)，“信用證指示應(yīng)沒(méi)有模糊不清或互相矛盾之處”，即在遵循UCP的條件下，信用證的各指示方和被指示方都能沒(méi)有疑義地按信用證的要求行事，從而使開(kāi)證行能按時(shí)支付款項(xiàng)，受益人或被指定銀行能及時(shí)收到款項(xiàng)。這一要求本是信用證業(yè)務(wù)的一個(gè)基本前提，但遺憾的是，現(xiàn)在越來(lái)越多的申請(qǐng)人經(jīng)常忽略開(kāi)證指示的細(xì)節(jié)，缺乏基本的審慎。究其原因，一是開(kāi)證申請(qǐng)人和受益人長(zhǎng)期合作，信用證一直都這樣開(kāi)，也沒(méi)有出現(xiàn)過(guò)問(wèn)題；二是貿(mào)易合同上的結(jié)算支付條款也是如此表述的。

事實(shí)上，很多申請(qǐng)人在境外確實(shí)有長(zhǎng)期合作伙伴，信用證條款也大多類似，而且不論條款指示清晰與否，絕大多數(shù)信用證均能順利執(zhí)行，造成申請(qǐng)人往往怠于思考信用證的細(xì)節(jié)。然而，一旦申請(qǐng)人和受益人在商務(wù)上稍有糾紛，發(fā)生支付問(wèn)題，雙方的爭(zhēng)論焦點(diǎn)很可能就會(huì)轉(zhuǎn)向信用證。如果受益人利用信用證條款的模糊不清之處來(lái)做文章，申請(qǐng)人很難用“一直都是這種條款，合同就這樣表述”等為由來(lái)爭(zhēng)辯，因此最后大多只能吃“啞巴虧”。在上述案例中，申請(qǐng)人和受益人合作數(shù)年，幾乎沒(méi)有糾紛。但此次由于項(xiàng)目和資金的匹配稍有問(wèn)題，為維護(hù)自身利益，雙方就利用信用證條款指示模糊有歧義的缺陷來(lái)回爭(zhēng)辯，影響了正常支付?？梢?jiàn)，習(xí)慣并不都正確，每個(gè)信用證都有個(gè)性，都值得關(guān)注細(xì)節(jié)。ISBP既然指出“開(kāi)證申請(qǐng)人承擔(dān)有關(guān)開(kāi)立信用證的指示不明確所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)”，開(kāi)證申請(qǐng)人在開(kāi)證前期就應(yīng)充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，審慎考慮細(xì)節(jié)，做出清晰明確的開(kāi)證指示。

其次，開(kāi)證行應(yīng)確保開(kāi)立的信用證條款清晰、不矛盾。雖然ISBP強(qiáng)調(diào)申請(qǐng)人自身應(yīng)對(duì)信用證指示的清晰和正確承擔(dān)責(zé)任，但并不意味著開(kāi)證行能就此完全免責(zé)。那么，開(kāi)證行應(yīng)盡到何種責(zé)任來(lái)“確保其所開(kāi)立的任何信用證的條款沒(méi)有模糊不清或相互矛盾之處”呢？上述案例中，雖然申請(qǐng)人最后付了款，也承認(rèn)開(kāi)證指示有不妥之處，但同時(shí)也責(zé)怪開(kāi)證行在開(kāi)證時(shí)沒(méi)有以專業(yè)的精神替申請(qǐng)人把好關(guān)。開(kāi)證行則認(rèn)為，銀行并不是貿(mào)易專家，無(wú)法全面清楚地了解貿(mào)易中每種單據(jù)的屬性，尤其是個(gè)性化的非常規(guī)單據(jù)更是如此。例如此案例中的“milestone certificate”。類似此類的個(gè)性化單據(jù)通常由申請(qǐng)人和受益人根據(jù)實(shí)際需求自行設(shè)計(jì)，開(kāi)證行大多會(huì)直接按照申請(qǐng)人的指示來(lái)開(kāi)立，并不會(huì)仔細(xì)推敲細(xì)節(jié)。而ISBP出于對(duì)銀行的保護(hù)，也未明確規(guī)定銀行是否也需承擔(dān)指示不清的責(zé)任。但在實(shí)務(wù)中，無(wú)論是出于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的需要，或是為了避免日后的糾紛，開(kāi)證行至少應(yīng)做到和申請(qǐng)人有足夠的溝通，并采取適當(dāng)?shù)姆绞窖a(bǔ)充和完善申請(qǐng)人的指示。上述案例中，由于付款只簡(jiǎn)單依賴于信用證要求的兩種單據(jù)，因此銀行有必要了解客戶對(duì)“milestone certificate”的要求，做出相應(yīng)的條款修改建議。例如可以明示“milestone certificate”上需標(biāo)明“due amount”來(lái)反映“progress payment”，同時(shí)調(diào)整語(yǔ)句的表達(dá)形式，避免歧義。

然而在現(xiàn)實(shí)中，開(kāi)證行往往會(huì)忽略自己應(yīng)盡的責(zé)任。特別是目前在銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好普遍趨慎重的環(huán)境下，大多數(shù)開(kāi)證行對(duì)開(kāi)證申請(qǐng)人資格的審核較為嚴(yán)格，或是要求申請(qǐng)人存了足額保證金，因此，不論信用證本身的質(zhì)量如何，的確較少出現(xiàn)墊款風(fēng)險(xiǎn)。在這種氛圍中，開(kāi)證行更不愿多花精力去關(guān)注和推敲信用證指示是否清晰，常常是申請(qǐng)人怎么指示就怎么開(kāi)。但從很多案例中不難發(fā)現(xiàn)，這種指示不清的信用證在商務(wù)合同進(jìn)展順利時(shí)沒(méi)有問(wèn)題，而一旦雙方發(fā)生合同糾紛，則很容易成為爭(zhēng)論的焦點(diǎn)。而大多數(shù)開(kāi)證行為維護(hù)自身的信譽(yù)，一般不會(huì)做牽強(qiáng)的拒付。此時(shí)，申請(qǐng)人往往會(huì)指責(zé)開(kāi)證行不夠?qū)I(yè)，沒(méi)有維護(hù)客戶利益，從而會(huì)影響開(kāi)證行在業(yè)界的聲譽(yù)。因此，開(kāi)證行不要忘記自身的基本職責(zé)，牢記開(kāi)證不是簡(jiǎn)單的照抄或拷貝粘貼，而是一項(xiàng)需綜合考慮各方需求，謹(jǐn)慎組織語(yǔ)言做出清晰指示的“技術(shù)活”。

在實(shí)務(wù)中，無(wú)論是出于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的需要，或是為了避免日后的糾紛，開(kāi)證行至少應(yīng)做到和申請(qǐng)人有足夠的溝通，并采取適當(dāng)?shù)姆绞窖a(bǔ)充和完善申請(qǐng)人的指示。

實(shí)務(wù)中，開(kāi)證行應(yīng)利用自身的信息量?jī)?yōu)勢(shì)和專業(yè)優(yōu)勢(shì)，向申請(qǐng)人提示修改一些常見(jiàn)的、容易引起爭(zhēng)端或歧義的條款，避免在后續(xù)的制單、審單過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題。雖然一些有爭(zhēng)議的問(wèn)題爭(zhēng)論到最后，申請(qǐng)人未必受損，但卻會(huì)因此花費(fèi)額外的精力和費(fèi)用。因此，開(kāi)證行應(yīng)在源頭上發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢(shì)，確保開(kāi)出的信用證條款清晰、邏輯合理。

最后，開(kāi)證行必須清楚，開(kāi)證行雖不是貿(mào)易專家，但應(yīng)是信用證專家。信用證中一些與貿(mào)易無(wú)關(guān)的指示，開(kāi)證行有義務(wù)確保其清晰不矛盾。此前有這樣一則案例，申請(qǐng)人填寫(xiě)開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)指示開(kāi)證：其中受益人的信用證效地填寫(xiě)為中國(guó)香港，要求通過(guò)深圳S銀行通知，并指定在通知行議付。開(kāi)證行完全照此開(kāi)立信用證。受益人交單至S銀行，并要求議付。S銀行致電開(kāi)證行要求其發(fā)電文授權(quán)議付，理由是該信用證效地在中國(guó)香港，指定銀行S在深圳，S無(wú)法確定自身議付行的地位，故要求開(kāi)證行予以再次明確。根據(jù)UCP600，效地和信用證的兌用地點(diǎn)應(yīng)匹配，上例中，如果指定在S行議付，則效地應(yīng)當(dāng)為深圳，或更具體地表達(dá)為“negotiating bank's counter（議付行柜臺(tái)）”，顯然都不在中國(guó)香港。如果要強(qiáng)調(diào)效地在香港，則指定在深圳的S行議付就不合理。因此這種議付授權(quán)是有矛盾的。但開(kāi)證行在審核開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)時(shí)，卻沒(méi)有注意到這一矛盾，直接照搬申請(qǐng)書(shū)開(kāi)證，也就無(wú)怪乎S行疑惑。實(shí)務(wù)中，這種情況也絕非個(gè)案。申請(qǐng)人填制開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)時(shí)，往往只關(guān)心貨物運(yùn)輸、單據(jù)需求等與貿(mào)易合同相關(guān)的內(nèi)容，而對(duì)信用證中一些銀行間的指示或配比邏輯關(guān)系并不清楚，也不關(guān)心，甚至有相當(dāng)部分的申請(qǐng)人不懂類似于“指定”，“議付”，“償付”，“兌用”等這些信用證專業(yè)術(shù)語(yǔ)。此時(shí)，開(kāi)證行有責(zé)任按照UCP的規(guī)定，在充分了解申請(qǐng)人意圖后，合理地勾稽信用證內(nèi)部關(guān)系，使其指示清晰不矛盾，可以順利地使用。

綜上所述，信用證申請(qǐng)人和開(kāi)證行應(yīng)各盡其責(zé)，發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，確保開(kāi)出的信用證指示清晰，促成貿(mào)易結(jié)算順利進(jìn)行。

作者單位：中國(guó)建設(shè)銀行四川省分行