殷學(xué)強(qiáng)

【摘 要】隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國(guó)越來(lái)越重視社會(huì)保險(xiǎn)制度的改革。而隨著社會(huì)保險(xiǎn)的進(jìn)一步改革中，社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展也造成了影響。制度改革后為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)了更廣闊的發(fā)展前景，能夠在養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、農(nóng)村保險(xiǎn)方面都具有較大的發(fā)展空間。但是同時(shí)也為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)了一定的條件限制與挑戰(zhàn)。本文針對(duì)中國(guó)資本市場(chǎng)社會(huì)保險(xiǎn)改革下統(tǒng)籌商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展進(jìn)行深入研究，指出商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保險(xiǎn)制度改革中受到的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，同時(shí)也分析了商業(yè)保險(xiǎn)的未來(lái)發(fā)展方向。

【關(guān)鍵詞】中國(guó)資本市場(chǎng)；社會(huì)保險(xiǎn)；商業(yè)保險(xiǎn)；改革

我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)改革是從上世紀(jì)80年代開(kāi)始，對(duì)于補(bǔ)充養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)方面進(jìn)行了深入改革。我國(guó)的改革政策是將商業(yè)保險(xiǎn)引入社會(huì)保險(xiǎn)體系中，改革后的社會(huì)保險(xiǎn)得到了全面、系統(tǒng)的發(fā)展，也為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)了更多的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。合理的改革統(tǒng)籌，使兩種保險(xiǎn)體系全面發(fā)展，有助于減輕我國(guó)財(cái)政負(fù)擔(dān)，能夠提高社會(huì)的保障水平，并增進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)。

一、社會(huì)保險(xiǎn)改革為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)的發(fā)展空間與挑戰(zhàn)

我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)的改革分為三個(gè)方面：?jiǎn)我恍问睫D(zhuǎn)變成多層次形式的社會(huì)保障；政府壟斷轉(zhuǎn)變成商業(yè)保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)機(jī)制；政府角色從提供者轉(zhuǎn)變?yōu)楣芾碚吲c監(jiān)督者。

1.社會(huì)保險(xiǎn)改革為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)的發(fā)展

（1）改革后的社會(huì)保險(xiǎn)制度為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)的發(fā)展空間

我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)制度中包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等五項(xiàng)保險(xiǎn)，其中養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)了較大的發(fā)展空間，養(yǎng)老保險(xiǎn)一直是我國(guó)政府最重視的一項(xiàng)保險(xiǎn)體系，養(yǎng)老保險(xiǎn)分為三個(gè)支柱：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)。基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基本是由政府負(fù)責(zé)，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)是由政府指導(dǎo)，個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)是個(gè)人自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)。三個(gè)支柱中，除了第一支柱的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是由政府直接控制負(fù)責(zé)，其他兩個(gè)支柱都是商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展空間。

醫(yī)療保險(xiǎn)方面包括社會(huì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)和商業(yè)健康保險(xiǎn)。基本醫(yī)療保險(xiǎn)由國(guó)家政府立法建立，政府掌控并負(fù)責(zé)，對(duì)參保人員的基礎(chǔ)醫(yī)療費(fèi)用做出保障，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)包括企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、公務(wù)員、職工等醫(yī)療補(bǔ)充互助保險(xiǎn)等，商業(yè)健康保險(xiǎn)包括社會(huì)人員的疾病保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、護(hù)理保險(xiǎn)等。醫(yī)療保險(xiǎn)的改革中，政府提倡并鼓勵(lì)有資質(zhì)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦各類醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。這便為我國(guó)的商業(yè)保險(xiǎn)開(kāi)創(chuàng)了發(fā)展領(lǐng)地。因此，上文提出的兩種保險(xiǎn)體系中，除了基本的養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)，其他部分都可以通過(guò)商業(yè)保險(xiǎn)來(lái)完成彌補(bǔ)，提高社會(huì)保險(xiǎn)體系的完整性和多層次性，為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)了發(fā)展空間。

（2）基本養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率促使商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是在職工退休后政府為其發(fā)放的基本養(yǎng)老金，以保證退休人員的基本生活。根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》中指出的各級(jí)政府需要將社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)納入本地區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展計(jì)劃中，貫徹基本養(yǎng)老保險(xiǎn)只能保障退休人員基本生活的原則。我國(guó)政府對(duì)職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度預(yù)期的替代率為58.8%，而從相關(guān)數(shù)據(jù)中來(lái)看，企業(yè)的職工替代率在明顯下降，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的養(yǎng)老替代率為70%，可見(jiàn)我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)退休后的職工生活質(zhì)量會(huì)有明顯下降。在這種基本保險(xiǎn)替代率低和人們追求的高品質(zhì)生活中的矛盾之間，人們對(duì)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求增加，在一定程度上為商業(yè)保險(xiǎn)開(kāi)創(chuàng)了發(fā)展道路。

（3）商業(yè)保險(xiǎn)的潛在用戶逐漸增多

社會(huì)保險(xiǎn)的改革更多的是增強(qiáng)了政府對(duì)企業(yè)和個(gè)人的保險(xiǎn)義務(wù)，這便提高了人們的保險(xiǎn)意識(shí)。社會(huì)保險(xiǎn)的繳費(fèi)與人們收益具有一定的聯(lián)系，而人們既然需要繳費(fèi)，則更愿意接受個(gè)人收入來(lái)提高生活水平。在之前的一項(xiàng)數(shù)據(jù)中表明，人們更愿意選擇做專門(mén)的養(yǎng)老儲(chǔ)蓄，對(duì)養(yǎng)老進(jìn)行投資，由此可見(jiàn)，對(duì)生活追求高品質(zhì)的中產(chǎn)階級(jí)已經(jīng)成為了商業(yè)保險(xiǎn)的潛在客戶。

2.社會(huì)保險(xiǎn)改革為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)的挑戰(zhàn)

（1）社會(huì)保險(xiǎn)改革為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)的“替代效應(yīng)”

按照我國(guó)的保險(xiǎn)體系的發(fā)展，社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)存在一定的替代關(guān)系，特別的醫(yī)療保險(xiǎn)體系，社會(huì)保險(xiǎn)將在一定程度上替代商業(yè)保險(xiǎn)，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行空間壓縮。社會(huì)保險(xiǎn)中的醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋面大、參保人數(shù)多，在保障需求得到滿足時(shí)，人們便減少了對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的需求。

對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平來(lái)講，對(duì)企業(yè)職工基本醫(yī)療的報(bào)銷比例逐漸擴(kuò)大，現(xiàn)已經(jīng)提高到當(dāng)?shù)厝丝谑杖氲?倍以上，因此，社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平越大，商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展則越小，從而替代了商業(yè)保險(xiǎn)的作用。對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)來(lái)講，普通群眾的養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)能夠保障生活所需，因此也就不存在商業(yè)保險(xiǎn)的購(gòu)買(mǎi)意識(shí)，這也替代了商業(yè)保險(xiǎn)的作用。

（2）經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)有所限制

我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)所繳費(fèi)用超過(guò)世界的平均水平。世界各國(guó)中，大多數(shù)國(guó)家的保險(xiǎn)繳費(fèi)在10%以下，而我國(guó)已經(jīng)超過(guò)了20%。這便影響了企業(yè)繳納保險(xiǎn)費(fèi)用的積極性。一般中小型企業(yè)注重經(jīng)濟(jì)效益，而沒(méi)有繳納社會(huì)保險(xiǎn)的意識(shí)或者無(wú)力繳納，即使繳納，也將由政府交給社會(huì)保險(xiǎn)部門(mén)管理，商業(yè)保險(xiǎn)公司在此不存在任何競(jìng)爭(zhēng)，因?yàn)槠髽I(yè)中根本無(wú)力、無(wú)意識(shí)為員工辦理商業(yè)保險(xiǎn)。

對(duì)于個(gè)人來(lái)講，商業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目的保險(xiǎn)費(fèi)用通常比社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用要高，但賠付額度不一定高，賠付的項(xiàng)目也較少。人們的收入不高，經(jīng)濟(jì)條件有限，對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)的參保只存在極少數(shù)，更多的人愿意將保險(xiǎn)投資到國(guó)家政府中。

二、在社會(huì)保險(xiǎn)改革下的商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展方向

1.企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

養(yǎng)老保險(xiǎn)是國(guó)家最重點(diǎn)的保險(xiǎn)項(xiàng)目，國(guó)外的發(fā)展情況來(lái)看，大部分的養(yǎng)老保險(xiǎn)都是由商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)，而在我國(guó)，企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)都是有社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦。在社會(huì)保險(xiǎn)制度的改革下，國(guó)家出臺(tái)的一系列相關(guān)文件中，制定了相應(yīng)的保險(xiǎn)金繳納的優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)企業(yè)為員工辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，2010年的參加企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)高達(dá)1752萬(wàn)人，累計(jì)基金為3800億元，相比2010年增長(zhǎng)28%。因此，商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)該積極參加企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域，與企業(yè)洽談，爭(zhēng)取合作機(jī)會(huì)，為企業(yè)提供相關(guān)的理財(cái)方案、賬戶管理、投資管理等全方位的服務(wù)。

2.個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)

國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)，國(guó)家相關(guān)文件中規(guī)定，個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)是企業(yè)和個(gè)人自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。在美國(guó)，個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)十分重要，2010年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)中顯示，美國(guó)的個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)高達(dá)45.2%，總年保險(xiǎn)金為356億美元。目前，我國(guó)正在研究實(shí)行個(gè)人稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)，商業(yè)保險(xiǎn)公司應(yīng)該利用此次機(jī)會(huì)，以適應(yīng)人們理財(cái)多元化的需要，開(kāi)闊更多的保險(xiǎn)產(chǎn)品和人們保障計(jì)劃。

3.補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)

我國(guó)社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)中具有一定的保險(xiǎn)范圍，在規(guī)定起點(diǎn)和封頂線以外的費(fèi)用需要參保人自付，對(duì)于報(bào)銷藥物以外的藥品費(fèi)用也需要個(gè)人自付。對(duì)于此，商業(yè)保險(xiǎn)公司設(shè)計(jì)好合適的產(chǎn)品，建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)政策，建立初期可以從大型企業(yè)中入手，大型企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益較好，參保人數(shù)較多，利用成功的案例帶動(dòng)更多的企業(yè)進(jìn)行參保，但是，還需要重視醫(yī)療費(fèi)用和健康風(fēng)險(xiǎn)因素的控制。

4.商業(yè)健康保險(xiǎn)

醫(yī)療保險(xiǎn)中的商業(yè)健康也是重要的組成部分。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人們對(duì)生活水平的需求，人們對(duì)自身的健康越來(lái)越重視，社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)并沒(méi)有涉及到健康保險(xiǎn)，加上疾病發(fā)病率逐漸增加，醫(yī)療費(fèi)用不斷上漲，更加增加了人們對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的投保意識(shí)。商業(yè)保險(xiǎn)公司在健康保險(xiǎn)領(lǐng)域可以大展拳腳，應(yīng)對(duì)不同客戶的需求，辦理多種不同的健康保險(xiǎn)規(guī)劃，以滿足不同人們對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)的需要。

5.農(nóng)村保險(xiǎn)

我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的保險(xiǎn)項(xiàng)目應(yīng)該加大，我國(guó)除開(kāi)展的新農(nóng)合試點(diǎn)以外，并沒(méi)有對(duì)農(nóng)村地區(qū)完善農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)。而農(nóng)村的人口老齡化和疾病發(fā)病率高已經(jīng)越來(lái)越嚴(yán)重。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)民生活水平得到了提高，農(nóng)民對(duì)保險(xiǎn)的需求也有所增加。因此，商業(yè)保險(xiǎn)公司能改加大開(kāi)拓農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)，為農(nóng)民提供養(yǎng)老、醫(yī)療、意外、農(nóng)業(yè)險(xiǎn)等多種主體的保險(xiǎn)體系。政府為農(nóng)村進(jìn)行試點(diǎn)保險(xiǎn)推行后，商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)該抓住機(jī)會(huì)，在農(nóng)民保險(xiǎn)意識(shí)逐漸提高的狀態(tài)，積極開(kāi)展農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

三、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)共同發(fā)展的建議

社會(huì)保險(xiǎn)屬于政府對(duì)人們的生活保證，商業(yè)保險(xiǎn)是市場(chǎng)環(huán)境下的保險(xiǎn)行為。兩者的工作性質(zhì)不同，但針對(duì)的群體相同。社會(huì)保險(xiǎn)提供的保險(xiǎn)范圍有限，商業(yè)保險(xiǎn)可以提供社會(huì)保險(xiǎn)以外的保險(xiǎn)需求，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)進(jìn)行必要的補(bǔ)充。作為政府部門(mén)，需要加強(qiáng)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，協(xié)調(diào)社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系，不應(yīng)該對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)看作是競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，創(chuàng)造有利條件，鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)保險(xiǎn)。另外，保證社會(huì)保險(xiǎn)領(lǐng)域的政策與商業(yè)保險(xiǎn)之間的協(xié)調(diào)，制定相應(yīng)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)行監(jiān)督和管理。根據(jù)已有相關(guān)文件來(lái)規(guī)范商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展建設(shè)，如《健康保險(xiǎn)管理辦法》、《企業(yè)年金基金管理辦法》、《關(guān)于商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與新型農(nóng)村合作醫(yī)療經(jīng)辦服務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》等，在實(shí)際保險(xiǎn)業(yè)務(wù)辦理中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步明確商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍、原則、方式、管理辦法等。政府機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的同時(shí)需要保證制度的公平，擴(kuò)充商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。國(guó)家加快養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革，將養(yǎng)老保健進(jìn)行補(bǔ)充保險(xiǎn)，針對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)情況來(lái)看，可以適當(dāng)?shù)慕档推髽I(yè)社會(huì)保險(xiǎn)的繳費(fèi)金額。商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展，從很大程度上推動(dòng)了我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步，提高商業(yè)保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)，發(fā)揮個(gè)人的作用，政府在必要時(shí)給予商業(yè)保險(xiǎn)公司一定的財(cái)政支持，商業(yè)保險(xiǎn)公司的發(fā)展能夠?yàn)樯鐣?huì)做出更大貢獻(xiàn)。

四、結(jié)論

綜上所述，隨著我國(guó)社會(huì)的不斷發(fā)展建設(shè)，我國(guó)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的改革是為了更有效的提高保障人們的生活水平，而社會(huì)保險(xiǎn)制度的改革同時(shí)也為商業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)了一定的發(fā)展機(jī)遇與挑戰(zhàn)。對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)，可以深入到補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等方面，但同時(shí)也需要考慮社會(huì)保險(xiǎn)的改革對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)具有替代效應(yīng)，影響了商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。本文提出了相關(guān)的發(fā)展方向與兩種險(xiǎn)種的統(tǒng)籌發(fā)展對(duì)策，對(duì)國(guó)家、社會(huì)和人們的生活水平做到有效提高。

參考文獻(xiàn)：

[1]邵全權(quán)，陳佳.我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的競(jìng)爭(zhēng)與合作——從醫(yī)療保障制度改革視角的研究[J].上海經(jīng)濟(jì)研究，2013，06（03）：11-19

[2]奎潮.醫(yī)療保險(xiǎn)制度的經(jīng)濟(jì)社會(huì)效應(yīng)和結(jié)構(gòu)優(yōu)化研究[D].南開(kāi)大學(xué)，2012

[3]張慧.城鄉(xiāng)一體化的多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系結(jié)構(gòu)比例研究[D].上海工程技術(shù)大學(xué)，2012

[4]孫蓓.淺議如何有效實(shí)現(xiàn)社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的融合發(fā)展[J].河北金融，2011，07（07）：59-61

[5]劉影春.農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)及啟示[D].華中師范大學(xué)，2013

[6]劉致和，蘇恒軒，藺秋艷.充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用為國(guó)有企業(yè)改革提供優(yōu)越的宏觀條件[J].金融理論與實(shí)踐，2012，05（12）：41-42

[7]曹乾，張曉.替代還是互補(bǔ)：社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系的理論和實(shí)證分析[J]金陵科技學(xué)院學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2010，12（04）：46-49