葉佩賢

摘 要：本文介紹項目全過程造價咨詢服務策劃分六個方面，包括造價審核及咨詢服務工作結構分解；把握好過程管理、組織管理、人員管理、溝通管理、風險管理；找出項目的重點、難點、關鍵環(huán)節(jié)及解決措施；理清各階段造價控制的依據(jù)；采用科學的控制方法和合理的控制措施；打造造價管理信息咨詢平臺，實現(xiàn)信息的及時傳遞和共享。本文為項目全過程造價咨詢工作策劃提供參考借鑒作用。

關鍵詞：項目；全過程；造價咨詢；策劃

項目全過程造價咨詢服務包含設計、招標、施工、結（決）算、責任保修期在內(nèi)的各階段項目建設全過程，需要系統(tǒng)策劃項目造價管理的各項工作，確保滿足項目質(zhì)量要求，實現(xiàn)項目投資控制于初步設計概算的目標，同時滿足在各環(huán)節(jié)編制及審查工程計價的精度要求、時效要求。

造價咨詢服務質(zhì)量標準：按國家、省、市頒布的法律、法規(guī)及造價標準、定額、規(guī)范的規(guī)定，結合項目的相關造價管理文件。

造價咨詢服務目標：總投資不超過設計概算；設計概算、預算、過程審核、結算審核等精度誤差控制在一定比率以內(nèi)；過程控制準確，杜絕出現(xiàn)進度款超付現(xiàn)象；項目按期、高質(zhì)完成，同時能取得良好的社會效益、環(huán)境效益和經(jīng)濟效益。

項目造價控制管理的總體策劃包括如下六個方面：

1策劃之一：造價審核及咨詢服務工作結構分解

對全過程項目造價管理進行系統(tǒng)詳細的工作結構分解（WBS），通過明確的界面劃分，掌握對各階段的邏輯程序與工作力量投放，使項目造價管理自始至終實現(xiàn)有序進行。

工程造價管理過程牽涉各方面的環(huán)節(jié)較多，以WBS-Work breakdown structure 項目結構圖方式對項目造價管理過程進行分類。

采用這一個組織工具，通過樹狀圖的方式對項目造價咨詢工作的結構進行逐層分解，以反映組成項目造價咨詢服務全過程的所有工作任務。

WBS的結構設計原則是有效和分級，對于項目來說，一般共采用5個層次。在設計結構的每一個層中，考慮到信息如何向上流入第二層次，使信息能自然通過WBS代碼進入系統(tǒng)，下一個層次代表上一層次每一個關鍵活動所包含的主要任務。

項目結構分解按照項目造價咨詢的全過程進行分類。共分設計階段、招標階段、施工階段、竣工結算階段和決算階段等5個大項目。

有些項目造價咨詢服務還負責各類顧問合同、施工合同、咨詢合同及監(jiān)理合同等合同款支付審核與合同價的控制。該項工作內(nèi)容主要發(fā)生在施工階段，所以在施工階段中顯示。

其中各項目又再細分，共分5級。如下圖所示。

由于項目結構圖分5級，所以項目WBS代碼為5位數(shù)，其中個位數(shù)為第5級代碼編號，十位數(shù)為第2級代碼編號，百位數(shù)為第3級代碼編號，千位數(shù)為第4級代碼編號，萬位數(shù)為第1級代碼編號。

WBS圖表詳見圖1-1。

2策劃之二：造價審核及咨詢服務的管理

以全過程造價管理的系統(tǒng)思想，緊緊把握好過程管理、組織管理、人員管理、溝通管理、風險管理。

（1）過程管理

項目造價管理可分為五個階段：設計階段、招標階段、施工階段、竣工結算階段、決算階段。全部過程通過各個階段創(chuàng)造的結果相互聯(lián)系，前一個過程的輸出或結果成為后一個過程的輸入。

各階段可作以下過程劃分：

計劃過程——設計階段：定義、明確項目目標，進行項目方案評價，選擇出最優(yōu)方案。

執(zhí)行、控制過程——招投標、施工階段：協(xié)調(diào)項目人員和其他資源以執(zhí)行造價管理計劃，同時通過定期監(jiān)控造價管理的執(zhí)行情況，識別造價管理偏差，采取相應糾正措施，確保全過程造價管理項目完成。

收尾過程——竣工驗收階段：建設項目的正式接收并達到造價管理的目標。

圖1-1 建設項目造價管理工作結構分解圖

在中間的過程中，以上聯(lián)系將重復進行：上一階段的造價管理成果文件可以作為下一階段造價管理的依據(jù)，因而造價咨詢部應隨著建設項目的進展，不斷地提供修正后的計劃文件，細分工作目標，強化過程管理。

（2）組織管理

根據(jù)招標文件要求所設置的項目，其組織形式是根據(jù)合同約定的項目工作范圍、工作階段、工作內(nèi)容、責任模式、服務期限、工程特點而確定，在實施過程中，必須劃分明確的組織界面與技術界面。

無論是項目造價部內(nèi)造價人員的調(diào)配和流動，還是不同單位之間的協(xié)調(diào)與溝通，同樣需要造價咨詢部的組織管理來實現(xiàn)。

（3）人員管理

在進行全過程造價咨詢業(yè)務時，造價工程師在設計階段，必須熟悉設計圖紙，認真進行造價指標核算，密切與設計單位進行溝通配合；在招標階段，必須熟悉施工圖紙、工程技術參數(shù)、施工組織及施工方案、地質(zhì)資料、水文地質(zhì)資料等與施工有關的影響條件和因素，認真進行工程量清單和限價編制；在施工階段，必須深入現(xiàn)場，嚴格審核工程變更及簽證，合理解決工程承包單位的索賠并及時向工程承包單位提出反索賠。

（4）溝通管理

溝通管理的目的是要保證造價信息被及時、正確地提取、收集、分發(fā)、存儲以及最終進行處理，保證建設項目內(nèi)外部的信息暢通。為做好造價管理每個階段的工作，以達到預期標準和效果，就必須在建設項目中涉及的不同單位內(nèi)部、單位與單位之間以及項目與外界之間建立溝通渠道，快速、準確地傳遞和溝通信息，以利于項目內(nèi)部各個單位之間達成協(xié)調(diào)一致。

通過對項目的全過程造價管理能有效地實現(xiàn)造價信息對稱的問題。既包括業(yè)主、施工單位以及設計單位、監(jiān)理單位等項目利益相關者之間的縱向信息對稱問題，也包括建設項目全過程中各個階段的橫向信息的對稱問題。

（5）風險管理

在全過程造價管理中會因資料的未確定而遇到不同的風險類別。在工程的不同階段應預計各種風險的可能發(fā)生機會，檢查每一項風險，將資料整理存檔，而每一項風險的發(fā)生概率及其最大的影響數(shù)值都會在項目的不同階段而有所改變。為此，項目造價咨詢單位應根據(jù)實際情況以及風險的重要性采取適當?shù)姆椒ㄟM行評估，及時報告業(yè)主并提出合理化建議，為更好地處理風險做準備。

3策劃之三：造價審核及咨詢服務重點、難點、關鍵環(huán)節(jié)及措施

針對項目的重點、難點以及關鍵環(huán)節(jié)，采取針對性措施，有效適時地解決關鍵性問題。

首先重點把握好影響投資規(guī)模最為關鍵的設計環(huán)節(jié)。按批準的投資估算控制初步設計，按批準的初步設計總概算控制施工圖設計，即將上階段設計審定的投資額和工程量先行分解到各專業(yè)，然后再分解到各單位工程和分部工程。各專業(yè)在保證使用功能的前提下，按分配的投資限額控制設計，嚴格控制技術設計和施工圖設計的不合理變更，以保證總投資限額不被突破。

針對建設周期長，不確定因素多的特點，對設計變更、材料變更，超出原中標范圍新增項目，以及可調(diào)價款部分影響造價的問題，就要形成系統(tǒng)、有效的可操作性控制造價辦法。

4策劃之四：各階段造價控制的依據(jù)

在進行各階段的造價控制時，所采用的依據(jù)必須簡捷、科學、合理和準確。

主要依據(jù)應包括：

（1）法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)章

① 國家、廣東省、廣州市有關建設工程的法律、法規(guī)、規(guī)章制度、行政管理文件，如建筑法、招投標法、合同法等。

② 造價工程師執(zhí)業(yè)守則。

（2）各類計價文件

① 根據(jù)國家及廣東省現(xiàn)行頒發(fā)的各專業(yè)概預算定額及工程概算、各季度各地區(qū)建設工程材料（設備）廠商價格信息（必要時參考）和省市有關政府部門發(fā)布的工程造價計價文件。

② 設計施工圖紙及工程變更（洽商）單，現(xiàn)場同期記錄簽證單、質(zhì)量驗收證明文件。

③ 工程委托咨詢合同、行業(yè)規(guī)范、經(jīng)批準的投資控制方案、實施細則。

④ 施工合同、采購合同及其他工程建設合同、或者合同價（中標價）和招標文件、投標文件有關規(guī)定與承諾。

在造價管理過程中，上一階段審定的投資額作為下一階段投資控制的總體目標，該項總體限額目標層層分解后確定各專業(yè)、各工程或各分部分項目標。提高投資估算的合理性與準確性是進行限額設計目標設置的關鍵環(huán)節(jié)，特別是各專業(yè)和各單位工程或分部分項工程如何合理劃分、分解到的限額數(shù)量的多少、設計指標制定的高低等都將約束項目投資目標的實現(xiàn)，都將對項目的建造標準、使用功能、工程質(zhì)量等方面產(chǎn)生影響，因而造價確定的依據(jù)必須充分和完備。

5策劃之五：各階段造價控制方法和措施

在進行各階段準確計價與有效控制工程成本時，采用科學的控制方法和合理的控制措施。

進入設計階段時，為了達到既實現(xiàn)建設標準，又保證不突破前一階段的投資估算，實現(xiàn)準確計價，應充分運用掌握的政策、法規(guī)、工程設計、施工管理、標準規(guī)范等方面的專業(yè)知識，積極參與到設計的過程中去，從設計到建筑材料都做出具體的計價，同時對設計方案進行整體評估，為業(yè)主決策提供合理化的建議。

在項目實施階段，要全面負責合同管理、期中支付管理、工程變更及索賠管理，特別是對工程變更的管理。因為存在超投資活口的關鍵點在于工程的變更。因此，應針對每一個可能出現(xiàn)超投資的變更進行仔細分析和核算，及時提醒業(yè)主有潛在的超支風險，從而保證項目變更始終處于可控狀態(tài)。

6策劃之六：打造造價管理信息咨詢平臺

在進行工程造價全過程管理中，打造造價管理信息咨詢平臺，實現(xiàn)信息的及時傳遞和共享。

造價咨詢公司利用現(xiàn)代化辦公設施與項目業(yè)主等單位，形成快捷的信息處理系統(tǒng)，“在線受理”速遞信息，使之成為實現(xiàn)造價控制目標的重要手段。

造價管理信息咨詢平臺主要包含以下功能：

（1）提供材料設備價：

提供全省各地市造價站發(fā)布的信息指導價，信息100%覆蓋全省范圍。 除提供全國建材廠商、設備廠商、代理商（包括進口代理）發(fā)布的報價信息外，還建立醫(yī)療專用系統(tǒng)的材料設備價格庫，價格更貼近市場，是造價控制工作的后平臺。

（2）發(fā)布供求信息：

造價人員在查詢建材報價時，經(jīng)常遇到新型材料或特殊材料，無法通過查詢信息價或廠商報價直接獲得，則可以通過發(fā)布建材價格信息需求，即“提出需求”來尋求信息支持，也可以通過該功能發(fā)布建材采購信息。

（3）提供企業(yè)信息：

提供各相關企業(yè)信息，供行業(yè)人士或企業(yè)聯(lián)系，洽談業(yè)務。涉及到的企業(yè)非常廣泛，包括施工方、建材廠商、代理商、設計單位、監(jiān)理單位、中介咨詢單位等。

（4）查詢經(jīng)濟指標：

可查詢由廣東省建設工程造價管理總站發(fā)布的建設工程各類型項目的經(jīng)濟指標、工程量指標以及工料消耗指標等信息。

（5）企業(yè)材價信息網(wǎng)絡數(shù)據(jù)庫：

已建立企業(yè)材價庫和基于詢價功能的企業(yè)詢價庫；實現(xiàn)企業(yè)材價信息及詢價信息的共享；數(shù)據(jù)庫有效地管理企業(yè)員工對信息資源的利用，提高員工的工作效率。見圖6-1。