周芳

摘要：在我國(guó)信用卡作為一種新興產(chǎn)業(yè)近年來(lái)得到了突飛猛進(jìn)的發(fā)展，信用卡的發(fā)卡量和其消費(fèi)額持續(xù)增長(zhǎng).伴隨著信用卡的飛速發(fā)展，信用卡風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也日益凸現(xiàn)，信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在很多問(wèn)題.本文分析了我國(guó)商業(yè)銀行在信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問(wèn)題，并針對(duì)問(wèn)題提出了改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：信用卡；信用卡風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；商業(yè)銀行

信用卡在西方發(fā)達(dá)國(guó)家已有半個(gè)多世紀(jì)的歷史，是西方發(fā)達(dá)國(guó)家的重要業(yè)務(wù)。如美國(guó)信用卡的消費(fèi)占商業(yè)銀行總貸款的20%--30%，花旗銀行更是超過(guò)50%。與國(guó)外相比，我國(guó)的信用卡業(yè)務(wù)起步較晚，經(jīng)歷了一個(gè)從初始階段到高速發(fā)展的過(guò)程。據(jù)央行2012年公布的數(shù)據(jù)顯示，國(guó)內(nèi)信用卡總量已突破3.31億張，全年信用卡交易量達(dá)5.1萬(wàn)億元，其中信用卡消費(fèi)金額2.7億元。然而，隨著信用卡業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展，與之相伴隨的信用卡風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也與日俱增。因而，我國(guó)商業(yè)銀行必須嚴(yán)格防范各種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)信用卡健康發(fā)展的沖擊，盡快建立和完善信用卡市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而達(dá)到提高資產(chǎn)質(zhì)量，提升商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的目的。

一、信用卡業(yè)務(wù)及信用卡風(fēng)險(xiǎn)類型

（一）信用卡業(yè)務(wù)的概念

信用卡業(yè)務(wù)是指與信用卡產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)的，包括發(fā)卡業(yè)務(wù)，、收單業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)處理和轉(zhuǎn)接活動(dòng)、資金結(jié)算清算業(yè)務(wù)等在內(nèi)的一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和關(guān)系的總稱。

（二）信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的含義

信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中因各種不利因素而導(dǎo)致的發(fā)卡機(jī)構(gòu)、持卡人、特約商戶三方損失的可能性。本文中的信用卡風(fēng)險(xiǎn)特指我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中可能面臨的損失的可能性。

（三）信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要類型

1、信用風(fēng)險(xiǎn)。信用卡風(fēng)險(xiǎn)主要是指因持卡人信用不良，違約拒付而產(chǎn)生的壞帳風(fēng)險(xiǎn)。由于信用卡是免擔(dān)保、免保證金、免抵押品的信貸方式，信用風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)最主要的損失來(lái)源。當(dāng)前各銀行在信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展上，重規(guī)模、輕質(zhì)量，不能有效區(qū)分客戶，對(duì)客戶授信未予以嚴(yán)格把關(guān)，發(fā)卡對(duì)象有向高風(fēng)險(xiǎn)群體擴(kuò)展的現(xiàn)象，過(guò)度消費(fèi)，透支炒股等高風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)有發(fā)生，信用風(fēng)險(xiǎn)是信用卡風(fēng)險(xiǎn)中最主要的風(fēng)險(xiǎn)。

2、欺詐風(fēng)險(xiǎn)。欺詐風(fēng)險(xiǎn)是指不法分子惡意透支、騙領(lǐng)、冒用、使用仿造或作廢的信用卡以及特約單位詐騙給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

3、操作和管理風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行工作人員違規(guī)操作或操作失誤造成銀行資金損失，或者工作人員利用職務(wù)之便，與不法分子勾結(jié)串通作案，引起發(fā)卡行或客戶資金損失的風(fēng)險(xiǎn)。

4、利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)主要分附在兩種不同的情況兩個(gè)不同的主體上。一方面當(dāng)利率過(guò)高時(shí)，持卡人的負(fù)擔(dān)加重，難以實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行的本息償還，可以形成風(fēng)險(xiǎn)。而利率過(guò)低時(shí)，銀行的預(yù)期收益也將會(huì)降低。

二、信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

（一）信用卡風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和滯后性

銀行對(duì)每名持卡人的用卡情況實(shí)時(shí)監(jiān)控難度大，一旦出現(xiàn)問(wèn)題，損失轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，而持卡人卻已經(jīng)失業(yè)或破產(chǎn)，無(wú)法還貸，銀行滯后風(fēng)險(xiǎn)增大。

（二）信用卡內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)符合“大數(shù)定律”

對(duì)于銀行信用卡業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)很高或很低的客戶，由于其收益風(fēng)險(xiǎn)的正比及其成本因素，他們一般都不能使得銀行盈利，而往往產(chǎn)生利潤(rùn)的是風(fēng)險(xiǎn)靠中的客戶。

（三）信用卡風(fēng)險(xiǎn)具有分散性

信用卡客戶，他們之間完全獨(dú)立，從事不同職業(yè)，位于不同領(lǐng)域，且風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)原因、時(shí)間和地點(diǎn)不會(huì)完全相同，甚至無(wú)法預(yù)料和處理。

（四）信用卡風(fēng)險(xiǎn)具有復(fù)雜性

信用卡業(yè)務(wù)涉及的主體眾多，交易場(chǎng)所與環(huán)境多種多樣，與銀行的管理水平、工作人員職業(yè)素質(zhì)、持卡人素養(yǎng)密切相關(guān)。而且信用卡風(fēng)險(xiǎn)引起的原因具有不確定性，有時(shí)原因單一，有時(shí)多個(gè)因素相互交織，情況比較復(fù)雜。

三、我國(guó)商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問(wèn)題

現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行在信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理中還存在著許多問(wèn)題，這些問(wèn)題嚴(yán)重制約著各商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄

風(fēng)險(xiǎn)管理理念決定了商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)和行為模式，它關(guān)乎對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的重視程度，涉及信用卡業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，滲透到每一個(gè)銀行員工的行動(dòng)理念中。具體體現(xiàn)在一是缺乏全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)；二是缺乏差別化管理意識(shí)；三是對(duì)收益與風(fēng)險(xiǎn)的辯證關(guān)系認(rèn)識(shí)不足，往往高估收益而輕視風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)落后

目前，我國(guó)在信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)上沒(méi)有根據(jù)實(shí)際要求真正做到定量和定性管理相結(jié)合。我國(guó)信用卡現(xiàn)階段多為磁條卡，較易被仿制成偽卡或讀出卡片信息進(jìn)行不法犯罪行為。較低的電子聯(lián)網(wǎng)率、過(guò)時(shí)的電子聯(lián)網(wǎng)技術(shù)以及網(wǎng)絡(luò)化和電子化程度較低都會(huì)導(dǎo)致信用卡在使用過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題。我國(guó)國(guó)內(nèi)許多銀行并未建立完全的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)管理全面性、精細(xì)化不夠高。限額管理機(jī)制不足、預(yù)警時(shí)效性不高，偵測(cè)鑒別率不足，量化統(tǒng)計(jì)與檢測(cè)不完善。

（三）個(gè)人征信體系不健全

我國(guó)缺乏一個(gè)跨地區(qū)、跨行業(yè)、中立的個(gè)人信用評(píng)估和征信機(jī)構(gòu)，因而加大了銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的難度，增加了風(fēng)險(xiǎn)管理的成本。信用體系不健全已成為制約我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的重要瓶頸。

（四）商業(yè)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)管理模式不完善

目前，我國(guó)商業(yè)銀行絕大部分信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的模式屬于總分行制，即總行和一級(jí)分行負(fù)責(zé)制訂業(yè)務(wù)制度和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，二級(jí)分行的發(fā)卡機(jī)制根據(jù)總行和上級(jí)行的決策進(jìn)行信用卡業(yè)務(wù)市場(chǎng)發(fā)展、資信審查、帳戶管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等。這種機(jī)構(gòu)設(shè)置的高度集中化與實(shí)際業(yè)務(wù)相分離不僅存在低效率，高成本問(wèn)題，而且會(huì)造成營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)前端發(fā)卡標(biāo)準(zhǔn)不明，渠道不暢，后端風(fēng)險(xiǎn)更加難以得到統(tǒng)一控制的局面。

（五）相關(guān)法律法規(guī)不完善

我國(guó)商業(yè)銀行開展信用卡業(yè)務(wù)的時(shí)間不長(zhǎng)，對(duì)信用卡業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范的法律法規(guī)也滯后于形勢(shì)的發(fā)展，并沒(méi)有形成一部專門針對(duì)信用卡業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。目前商業(yè)銀行主要依據(jù)《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》開展業(yè)務(wù)，但這一管理辦法對(duì)發(fā)卡機(jī)構(gòu)、持卡人等的權(quán)利、義務(wù)界定不夠明晰，不利于發(fā)卡銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解。這與發(fā)達(dá)國(guó)家針對(duì)信用卡市場(chǎng)大都有完備的法律法規(guī)形成明顯的對(duì)比。比美國(guó)制定了專門針對(duì)信用卡業(yè)務(wù)的法律，如《貸款真實(shí)性法案》、《公平信用報(bào)告法案》、《公平債務(wù)催收作業(yè)法》、《信用卡發(fā)行法》、《電子資金劃轉(zhuǎn)法案》等。