摘 要：完善我國商業(yè)銀行的監(jiān)管和風險防范是發(fā)展我國銀行業(yè)的關(guān)鍵。文章主要是從商業(yè)銀行監(jiān)管的目標與內(nèi)容方面來進行研究，并對現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行的缺陷進行了分析，在最后對遇到的問題提出解決的對策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；監(jiān)管；發(fā)展

一、引言

2010年的葉巴塞爾協(xié)議的通過，標志著我國的銀行監(jiān)管新框架已經(jīng)建立。同時也是反思了我國現(xiàn)有的銀行監(jiān)管法制的現(xiàn)狀一個現(xiàn)狀，提出了關(guān)于重視立法的規(guī)劃的系統(tǒng)化。從金融的可持續(xù)發(fā)展的角度對銀行的監(jiān)管進行了研究、設(shè)計了一套關(guān)于如何去衡量銀行監(jiān)管的有效性的指標體系。提出了建立一個有效的銀行監(jiān)管的基本框架，研究了關(guān)于審慎監(jiān)管等一些現(xiàn)代化銀行業(yè)的監(jiān)管的前沿的問題。對于近些年來中國銀行業(yè)已經(jīng)得到了迅速發(fā)展，但是對于先后出現(xiàn)的房貸等，同時也暴露出了銀行監(jiān)管的問題。但是，由于我國的監(jiān)管工作起步比較晚，工作的經(jīng)驗比較不足、在理論與實踐的方面上仍然是存在著一些漏洞。這也是為了金融體系的健康的發(fā)展帶來了長期的隱患。本文是通過我國對國內(nèi)外銀行的監(jiān)管體系以及發(fā)展額趨勢來進行比較與分析、系統(tǒng)地總結(jié)出了我國銀行監(jiān)管的體制中仍然存在的缺陷，并且總結(jié)了發(fā)達國家的改革經(jīng)驗以及結(jié)合了中國的實際的基礎(chǔ)上提出了我國銀行業(yè)的監(jiān)管合理性。

二、進行銀行監(jiān)管的目標

在構(gòu)建一個銀行監(jiān)管體系的過程中，進行銀行監(jiān)管通常是有以下的三個主要目標：

第一點：保持金融的穩(wěn)定。盡管現(xiàn)階段貨幣的政策與中央銀行的存在也是在保持的金融穩(wěn)定為主要的目標，但是由于它們都無法在金融的市場中扮演一個仲裁者的角色，因此銀行的監(jiān)管部門所具有的立法功能使得其可以在監(jiān)管中處于一個超然的地位，并且以中立的地位來確保金融的穩(wěn)定。

第二點：對于消費者的保護。因為在市場中的存在著信息的不對稱。所以，正式需要對處于信息劣勢的消費者來進行適當?shù)囊环N保護。

第三點：對于保持市場的完整。銀行的監(jiān)管機構(gòu)是通過立法，來防止市場的欺詐行為和金融的犯罪，并是通過信息的披露制度對銀行的資產(chǎn)質(zhì)量與風險的狀況進行監(jiān)督與檢查來以保持市場的一個完整性。

三、對于銀行監(jiān)管的內(nèi)容

對于現(xiàn)階段來說，我國的銀行監(jiān)管的主要內(nèi)容是包括：銀行機構(gòu)的市場準入、業(yè)務營運與市場退出的三個環(huán)節(jié)的監(jiān)督與管理。關(guān)于在市場準入方面闡述，人民銀行一般是實行審批登記與備案制的機制，主要是對一些新的設(shè)機構(gòu)的資本金、高級管理的人員進行任職資格、業(yè)務的范圍、營業(yè)的場所以及銀行機構(gòu)的一些重要的變更事項等來進行審查。在業(yè)務的營運方面，主要是從業(yè)務經(jīng)營的合法與合規(guī)性、資本的充足性、資產(chǎn)的質(zhì)量與流動性、盈利的能力、管理水平與進行內(nèi)部控制的六個方面來進行基本的監(jiān)管。然而，在市場的退出環(huán)節(jié)，主要是指有問題的機構(gòu)進行風險的化解與處置，就目前來說，中央銀行的救助方式主要是有接管、審慎的提供再貸款與給予流動性的支持、協(xié)調(diào)其他的金融機構(gòu)來進行收購等，對一些不可救助與救助失敗的問題銀行的來進行風險處置的措施主要是有收購、兼并與依法行政關(guān)閉和撤銷等的方式。

為了更好地剖析銀行的風險，并更有針對性地制定出一些防范的措施，我們有必要最首分析一下銀行風險的特征。

第一點：客觀性，只要是有銀行業(yè)務的活動，銀行的風險總是不要以人們的意志為轉(zhuǎn)移而客觀的存在，這是因為銀行的業(yè)務特點所決定的。其最客觀性的主要原因在于：①市場經(jīng)濟的主體是具有有限理性的。由于市場信息的非對稱性與主體對客觀認識的有限性，因此需要市場經(jīng)濟的主體在做出決策的同時往往需要不及時、不全面與不可靠，有的時候甚至可以是錯誤的，然而在一些客觀的方面上就會導致經(jīng)濟金融在運行中的風險產(chǎn)生。②是市場經(jīng)濟主體的具有機會主義的傾向。人類的天性有著一種干預冒險的精神與趨利避害的一種動機，因而在可能運用一些不正當?shù)氖侄蝸磉M行投機與冒險等，在一些客觀不導致銀行風險的不可避免。③是信用中介與對象的復雜性，這是導致信用關(guān)系的那種原始的期限結(jié)構(gòu)與數(shù)量供求與借貸關(guān)系的發(fā)展，這種的對應關(guān)系可以逐漸演變成為相互交織與相互聯(lián)動的一種關(guān)系，使得信用風險也是不可避免的。因為銀行風險的客觀存在，對于防范與化解風險也就成為了銀行形式管理的人士的一項長期而艱巨的任務。

第二點：不確定性，風險就對于其最完整的意義來說，就是指與人們的預期出現(xiàn)了較大偏離的一種可能性。而這種偏離也可能好于預期的偏離，也很有可能會壞于預期想法，尤其是我們經(jīng)濟學所定義的泥中風險，就是指在出現(xiàn)的不利后果或者遭受損失與損害的可能性。但是如果能夠及時的識別金融風險的一系列的征兆，采取一些有效的防范與管理的措施，將會發(fā)生損失的可能性就不一定會轉(zhuǎn)化成為現(xiàn)實性。

四、目前我國的銀行業(yè)監(jiān)管體制中存在的問題

1.相關(guān)監(jiān)管法規(guī)的不完善

我國的銀行監(jiān)管制度建設(shè)起步的較晚，最近的幾年雖然已經(jīng)頒布了不少相關(guān)的法律與法規(guī)但是都相對的比較籠統(tǒng)，比較缺乏相關(guān)的實用性。相關(guān)的法律制度不也是比較不完善的，使得銀行的在監(jiān)管上也不是很規(guī)范的，尤其是隨著一些金融的電子化與網(wǎng)絡化的發(fā)展，在有的規(guī)定條文中規(guī)定的與當今社會的發(fā)展是很不適應，應當進行一些適當?shù)男薷模彩怯绊懥吮O(jiān)管工作的順利進行。

2.銀行業(yè)的監(jiān)管力度還是不夠

我國現(xiàn)存的監(jiān)管的手段與監(jiān)管的水平還是不夠完善，這很有可能會對銀行業(yè)的導致監(jiān)管不夠全面。比如說檢查的方式主要是有兩種，一種是現(xiàn)場的檢查，另一種則是非現(xiàn)場的檢查。這兩種檢查都有其各自把優(yōu)點但也同樣也有不足。比如在現(xiàn)場的檢查雖然可以有效地檢查了銀行的每個方面上是否合規(guī)，可是對銀行風險方面的監(jiān)控力度也是不夠。因為在現(xiàn)場進行檢查畢竟是一個少數(shù)的行為，很難將全程對銀行的每個業(yè)務做到全面而準確的掌握，所以很可能發(fā)現(xiàn)不了銀行所存在的風險隱患。而非現(xiàn)場的檢查雖然很方便，但通過對有限的財務資料也是無法真實而準確的對銀行的各方面信息的加以掌握的。同時這種檢查的方法雖然僅僅重視了對信貸資產(chǎn)與及時風險的檢查。但是，卻很容易忽略對一些非信貸資產(chǎn)與潛在風險的掌控。endprint

3.對與信息披露的重視度還不夠

銀行業(yè)對信息的披露認識也是很缺乏，對自身的信息披露還是不夠重視。中央銀行早應該向全社會發(fā)布了有關(guān)的信息披露的規(guī)范與規(guī)定，對一些商業(yè)銀行的信息披露在也是標準中、內(nèi)容與方式上都作出了規(guī)定，但是目前僅僅只有幾家國有的商業(yè)銀行可以按時對社會公眾進行披露信息，還有一大部分的銀行還沒有充分的認識到對于信息披露的重要性，僅僅作為一些高級的管理層對與監(jiān)管的要求做出了一些最簡單的回應；在另一方面銀行對一些社會公眾也應該享有一定的信息權(quán)利還是不夠重視。

4.監(jiān)管人員的普遍素質(zhì)不高

因為監(jiān)管人員是監(jiān)管工作的核心，但是對于監(jiān)管人員素質(zhì)與能力有時候也是達不到監(jiān)管工作的要求，其主要的表現(xiàn)在監(jiān)管人員的業(yè)務水平還是不夠?qū)I(yè)、知識儲備還是不足夠，可能無法達到對銀行的各項信息進行更全面更深層次的掌握。最主要的原因有可能是因為監(jiān)管部門的成立時間比較短，各個方面的業(yè)務還是不夠完善，對一些監(jiān)管人員的培訓力度還是不夠等。

五、我國的銀行業(yè)監(jiān)管的改進的建議

通過上述的研究不難發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)階段，我國的銀行監(jiān)管狀況有一定的歷史與國情的原因。 在許多的發(fā)達國家的監(jiān)管工作的啟示下，結(jié)合我國現(xiàn)階段的金融市場的發(fā)展的作為指導方針，本文最后給出了以下改革的建議：

第一點：完善監(jiān)管的體制。我國的金融市場已經(jīng)經(jīng)過了多年的發(fā)展，已經(jīng)為進行混業(yè)經(jīng)營創(chuàng)造了一定的條件，所以為了逐漸的適應金融控股集團的業(yè)務需要涉及很多個金融領(lǐng)域，也應該逐步的建立一個統(tǒng)一的金融混業(yè)的監(jiān)管機制，于此同時，建立一個具有權(quán)威性與獨立性的監(jiān)管主體。保證監(jiān)管的機構(gòu)可以自動的采取相應的干預與處罰的措施，盡可能的避免受到政治的影響，減少監(jiān)管的偏差。加強對政府機構(gòu)的監(jiān)管，明確各個部門的職能，加強機構(gòu)之間的合作，行動上保持一定的一致性，建立一個良好的協(xié)調(diào)與溝通的機制，確保信息與資源共享，建立監(jiān)管的人才培養(yǎng)機制，組織監(jiān)管人員進行再培訓，打造一支具有很強的創(chuàng)新能力強與業(yè)務水平高、知識面廣的監(jiān)管的隊伍。重視銀行業(yè)的自律監(jiān)管，提高中國銀行業(yè)協(xié)會的權(quán)威性不斷地普及社會的監(jiān)管意識、不斷地發(fā)揮中介機構(gòu)在銀行監(jiān)管中的重要作用，培養(yǎng)專業(yè)人才，強化內(nèi)部的控制與監(jiān)管，要將銀行的監(jiān)管理論與公司的治理理論相結(jié)合，不斷地提高銀行審計部門的信息技術(shù)水平。

第二點：加強監(jiān)管的理念與監(jiān)管的方式以及監(jiān)管的手段。轉(zhuǎn)變監(jiān)管的理念，從最傳統(tǒng)的觀念審慎的原則轉(zhuǎn)向一個新的宏觀審慎原則。監(jiān)管的手段要做到突出合規(guī)性的監(jiān)管，強化風險性的監(jiān)管。現(xiàn)場的檢查與非現(xiàn)場的檢查需要齊頭并進、一起建立一個統(tǒng)一的金融數(shù)據(jù)庫、及時的收集與更新數(shù)據(jù)、把監(jiān)管的重點放在一個持續(xù)性監(jiān)管的方面上來。在這個不斷完善的市場準入與監(jiān)管和銀行業(yè)務在運營監(jiān)管的同時，不斷地加強對市場退出的監(jiān)管，不斷地明確監(jiān)管主體在破產(chǎn)銀行中處置的程序與權(quán)限、防范與防止風險溢出，特別是在當前正在推行的利率市場化的一個大環(huán)境下。不斷地引入杠桿率進行監(jiān)管標準，彌補資本充足率上的缺陷、考察銀行在經(jīng)營風險時的問題，不僅僅是注重對特定的金融機構(gòu)風險的防范與控制，還需要對銀行的內(nèi)部傳染的機制加以關(guān)注，將系統(tǒng)性的風險運用在實際操作之中，并與之 使用壓力測試來相結(jié)合客觀評價。

第三點；改善監(jiān)管的法律體系。在吸收了許多的發(fā)達國家在監(jiān)管立法上的經(jīng)驗與教訓基礎(chǔ)上，把握一個監(jiān)管體制改革的新動態(tài)，有針對性對加快法律與法規(guī)與相關(guān)制度的建設(shè)，不斷地加強我國的銀行監(jiān)管法的法制條文之間的協(xié)調(diào)性。制定一個與市場退出監(jiān)管相符合的法律條文，加強我國監(jiān)管部門與國外的監(jiān)管機構(gòu)的國際合作，在一些相關(guān)的法律制定的時候既要借鑒葉巴塞爾協(xié)議，又需要結(jié)合我國自身的情況。

第四點：積極的建立存款的保險機制。經(jīng)過了二十多年的努力，當前我們建立了存款的保險制度的各個方面條件已經(jīng)具備，并且內(nèi)部已達到了一個共識、要逐步的穩(wěn)步推進利率的市場化、存款保的險制度這一過程是一個比較重要的環(huán)節(jié)。建立一個符合我國具體國情的一個存款的保險制度。首先是由中國人民銀行的財政部與保監(jiān)會與銀監(jiān)會等機構(gòu)合作一起共同的建立一個專門的存款的保險公司，去全權(quán)的負責銀行的存款保險。其次一點是出臺一系列與存款保險制度有關(guān)的法律與法規(guī)。建立一個完善的進行銀行風險評估的體系，存款保險的保費不僅僅是要與銀行的存款進行大小相適應比對，還要與銀行進行償債的能力，運營的能力，盈利的能力打到相一致與銀行的系統(tǒng)性風險也是保持相符合。

第五點：加強對信息的披露機制。完善信息的披露制度是建立一個存款保險機制的一個基礎(chǔ)、所以需要必須提高對于監(jiān)管資本的透明度，加強對市場的約束力，對于各大商業(yè)銀行應該也要做到充分進行社會公眾的披露信息，并且監(jiān)管機構(gòu)應該不斷的加大對銀行的數(shù)據(jù)審查力度，并且要求每個銀行都必須公布自己的財務報表，統(tǒng)計的信息。對外公布的信息更是要做到及時與準確，清晰與客觀，全面與同時加強對銀行業(yè)的信息披露機制進行立法力度、建立媒體監(jiān)管與督促的體系，設(shè)立網(wǎng)絡監(jiān)管系統(tǒng)等一些方便公眾的參與監(jiān)督。最后加強對與監(jiān)管部門進行再監(jiān)督的意識。

參考文獻：

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[2]吳慧珊，周小攀.我國商業(yè)銀行監(jiān)管的若干思考[J].現(xiàn)代管理科學，2013（12）

作者簡介：王影（1993- ），女，安徽省宿州人，金融學專業(yè)endprint