[摘 要]我國對稀土出口的管理雖然符合GATT第20條一般例外條款、GATT1994第21條安全例外條款、GATT1994第11.2條（a）款，卻與GATT第11.1條、中國加入WTO議定書第11.3條相抵觸。這使得我國在與美國、歐盟、日本的稀土出口案中首戰(zhàn)告負。我國應采取完善稀土出口配套管理措施、靈活運用出口許可證、充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會作用、引導企業(yè)建立自我控制機制和稀土網(wǎng)上交易平臺，并建立出口關(guān)稅與配額取消機制等措施，以使我國的稀土出口管理機制符合WTO的相關(guān)原則，合理合法地保護我國的稀土資源。

[關(guān)鍵詞]WTO；稀土；出口管理

[中圖分類號]F74 [文獻標識碼]A [文章編號]

2095-3283（2014）08-0008-03

[作者簡介]張群卉（1982-），女，湖北潛江人，講師，經(jīng)濟學博士，研究方向：經(jīng)濟管制與公共經(jīng)濟。

[基金項目]受教育部人文社會科學研究青年基金項目“轉(zhuǎn)型時期中國稀土出口管制機制研究” （項目編號：13YJC790203）、湖南省社科優(yōu)秀青年人才培養(yǎng)基金（項目編號：B21342）、湖南科技大學發(fā)展基金（項目編號：JA4310）資助。

2012年3月13日美國、歐盟、日本就我國限制稀土出口問題，向WTO提起訴訟。2014年3月26日，WTO裁定我國限制稀土出口的做法有悖于WTO相關(guān)規(guī)則，我國在保護稀土資源的戰(zhàn)役中首戰(zhàn)告負[1]。雖然按照WTO的有關(guān)規(guī)定，我國有權(quán)在3個月內(nèi)上訴，但勝算不大。我國現(xiàn)有稀土出口管理是否符合WTO要求？敗訴之后我國稀土出口管理機制該何去何從？這些都是亟待解決的問題。本文試圖結(jié)合WTO的有關(guān)規(guī)則對我國稀土出口管理現(xiàn)狀進行分析，探討如何合理合法地管理我國稀土的出口問題。

一、我國稀土出口管理現(xiàn)狀

自1998年起，我國對稀土出口施行配額管理。根據(jù)商務(wù)部下發(fā)的稀土出口配額文件，1999年，我國稀土金屬配額4875噸，氧化稀土配額7500噸，稀土鹽類配額37500噸，稀土永磁體配額1199.094噸，并提倡各地外經(jīng)貿(mào)主管部門將本地區(qū)出口配額下達到出口效益好、產(chǎn)品附加值高的出口企業(yè)，適當向國有大中型生產(chǎn)企業(yè)傾斜[2]。從2006年開始，我國稀土出口配額逐步緊縮，政府根據(jù)世界市場80%的用量下達出口配額；從2008年開始每年分兩批對獲得配額的企業(yè)和配額數(shù)量進行公布；2009年之后，我國稀土監(jiān)管政策更加嚴格。2010年全年的稀土出口配額比2009年減少了近40%。2011年，我國開始對稀土鐵合金、稀土初級產(chǎn)品實施出口配額許可證管理，限制初級產(chǎn)品的出口，促進稀土高附加值產(chǎn)品的出口，限額減少到30184噸；2012年開始根據(jù)生產(chǎn)企業(yè)的環(huán)保合規(guī)狀況來向他們分配配額，還將配額分為輕稀土配額和中重稀土配額。相比2012年，2013年全年總配額數(shù)略有增加，達到31001噸。稀土的出口關(guān)稅政策也在不斷地進行調(diào)整：2004年1月，取消稀土金屬出口退稅，并將稀土金屬、釔、鈧及其混合物的無機或有機化合物出口退稅率由17%、13%調(diào)整為5%；2005年取消稀土氧化物、稀土金屬等的出口退稅；2006年對稀土礦產(chǎn)品、稀土化合物加征10%的出口暫定關(guān)稅；2007年將稀土金屬等金屬原礦的出口關(guān)稅提高至15%，對金屬釹、鏑、鋱以及其他稀土金屬、氧化鏑、氧化鋱等產(chǎn)品征收10%的出口關(guān)稅；2008年，進一步提高金屬釹等產(chǎn)品的出口稅率，到2011金屬釹的出口稅率已經(jīng)調(diào)整到25%，并首次對金屬鑭、氟化鑭及按重量計含稀土元素10%以上的鐵合金開始征收25%的出口關(guān)稅；對氟化鋱、氟化鏑、氟化鑭、其他氟化稀土等產(chǎn)品征收15%的出口關(guān)稅[3]。2012年，又對鐠、釔金屬、氧化鐠以及鑭、鐠、釹、鏑、鋱、釔的其他化合物征收25%的出口關(guān)稅；對釹、鐠、釔的氟化物、氯化物、碳酸鹽類征收15%的出口關(guān)稅；對釹鐵硼速凝永磁片征收20%的出口關(guān)稅[4]。

二、WTO的相關(guān)規(guī)則

（一）支持我國現(xiàn)有稀土出口管理機制的條款

1.GATT第20條一般例外條款

GATT1994 第20 條一般例外條款包括GATT1994 第20 條導言，及（a）到（j）共10 項具體措施。其中，第（b）、（g）兩項條款規(guī)定，GATT協(xié)定不禁止締約方采用或加強締約國“為保護人類、動植物的生命或健康所必需的措施”，以及“與國內(nèi)限制生產(chǎn)與消費的措施相配合，為有效保護可能用竭的天然資源的有關(guān)措施”[5]。稀土是一種可耗竭的自然資源，且其開采和生產(chǎn)對我國環(huán)境造成嚴重污染，如果不加以管制，中國的中、重類稀土儲備很有可能在15至20年后開采殆盡[6]。而國內(nèi)的環(huán)境也將繼續(xù)惡化，給人類、動植物的生命或健康帶來負面影響。因此，我國根據(jù)《礦產(chǎn)資源法》和《對外貿(mào)易法》，對稀土的開采、生產(chǎn)和出口環(huán)節(jié)所采取的限制措施合理合法。

2.GATT1994第21條安全例外條款

GATT1994第21條b款規(guī)定：“本協(xié)定的任何規(guī)定不得解釋為……阻止任何締約方采取其認為對保護其基本安全利益所必須的任何行為：（i）與裂變和聚變物質(zhì)或衍生這些物質(zhì)的物質(zhì)有關(guān)的行為；（ii）與武器、彈藥和作戰(zhàn)物質(zhì)的貿(mào)易有關(guān)的行為，及與此類貿(mào)易所運輸?shù)闹苯踊蜷g接供應軍事機關(guān)的其他貨物或物資有關(guān)的行為；（iii）在戰(zhàn)時或國際關(guān)系中的其他緊急情況下采取的行為?！盵7]稀土是生產(chǎn)多種高科技軍工產(chǎn)品的必需物質(zhì)，具有重要軍事意義，如若被恐怖分子等威脅國家安全的人員獲取，必將直接或間接影響國家安全?？刂葡⊥恋扔谠谝欢ǔ潭壬峡刂屏讼冗M武器的生產(chǎn)，有利于保護國家安全。如果只管制開采和生產(chǎn)，而不管制出口，則會導致無法控制最終用途等問題，無法確保安全利益。因此，對稀土出口進行管制是保護我國國家基本安全利益所必要的，符合GATT第21條的規(guī)定。

3.GATT1994第11.2條（a）款

GATT1994第11.2條（a）款規(guī)定，“為防止或緩解出口締約方的糧食或其他必需品的嚴重短缺而臨時實施的出口禁止或限制”，可以不適用第11.1條“普遍取消數(shù)量限制”的規(guī)定[8]。該條款主要有三個要件：（1）管制的必須是必需品；（2）措施的實施是為了防止或緩解必需品的嚴重短缺；（3）限制措施具有臨時性。眾所周知，稀土是信息技術(shù)、生物技術(shù)、能源技術(shù)等高技術(shù)領(lǐng)域和國防建設(shè)的重要基礎(chǔ)材料，有“工業(yè)維生素”的美稱，是一種必需品。其次，稀土是一種可耗竭的自然資源，按照現(xiàn)有的開采速度，中國的中、重類稀土資源在15至20年后開采殆盡，在2040—2050年前后必須從國外進口才能滿足國內(nèi)需求[3]。對稀土的出口實施管制可以在一定程度上延緩這一過程。只是我國的稀土行業(yè)至今沒能通過管制措施達到理想的狀態(tài)，無法在短時間內(nèi)取消出口管制制度，也沒能對取消時間做出準確估計，故而“臨時性”這一特征還不明顯。endprint