曹啟龍，盛昭瀚，周晶，劉慧敏，李遷

(南京大學(xué) 工程管理學(xué)院，江蘇 南京 210093)

一、問題的提出

“政府投資項(xiàng)目”這一術(shù)語最早是由財(cái)政部在2000年正式提出的，在這之前，即所謂的“財(cái)政性基本建設(shè)資金投資項(xiàng)目”或者“中央政府投資項(xiàng)目和地方政府資金項(xiàng)目”。一般認(rèn)為，政府投資項(xiàng)目是以政府為投資主體，以公共產(chǎn)品為投資對(duì)象，以滿足社會(huì)公共需求為目標(biāo)，以實(shí)現(xiàn)社會(huì)利益最大化為導(dǎo)向的具有較強(qiáng)公共產(chǎn)品屬性的建設(shè)項(xiàng)目。

西方國家對(duì)政府投資項(xiàng)目的管理采用的是采購制度，政府作為項(xiàng)目管理人在嚴(yán)格的采購規(guī)制和高度透明的法律監(jiān)督下履行職能，其基本原則是“公平、透明、經(jīng)濟(jì)和效率”。在我國傳統(tǒng)的政府投資項(xiàng)目中，政府部門以組織者、管理者和經(jīng)營者的三重身份完全參與到公共項(xiàng)目的投資、建設(shè)、管理和營運(yùn)等整個(gè)階段，形成了一種投入成本大、產(chǎn)出效率低和資源消耗高的公共項(xiàng)目供給模式。在這種模式下，政府投資部門、政府管理部門和建設(shè)單位之間存在嚴(yán)重的職責(zé)不清，職能不明的現(xiàn)象。政府投資部門承擔(dān)了建設(shè)過程中的風(fēng)險(xiǎn)但缺乏對(duì)建設(shè)單位的有效監(jiān)督，建設(shè)單位作為項(xiàng)目業(yè)主擁有建設(shè)和管理的權(quán)力，但不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，致使大量的業(yè)主不規(guī)范行為和“三超”現(xiàn)象的存在。

針對(duì)傳統(tǒng)政府投資項(xiàng)目管理中存在的問題，從1993年起國內(nèi)一些城市開始了政府投資項(xiàng)目管理方式的改革，改革的目標(biāo)就是實(shí)現(xiàn)政府投資項(xiàng)目管理的市場(chǎng)化。2002年國家有關(guān)部門組織開展研究“政府投資工程管理方式”，2003年底國家發(fā)改委在內(nèi)部工作會(huì)議上提出要積極推行“代建制”試點(diǎn)工作。2004年7月，在《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革》文件中正式提出了政府投資項(xiàng)目“代建制”的概念，即“通過招標(biāo)等方式，選擇專業(yè)化的項(xiàng)目管理單位負(fù)責(zé)建設(shè)實(shí)施，嚴(yán)格控制項(xiàng)目投資、質(zhì)量和工期，竣工驗(yàn)收后移交給使用單位”。自此，代建制模式在我國全面開始推行。

國際上，類似于代建制的項(xiàng)目模式主要有“工程總承包”和“工程項(xiàng)目委托管理”兩種模式，我國采用的是后者，即代建單位受業(yè)主(政府)委托，按合同約定，代表業(yè)主(政府)對(duì)工程項(xiàng)目的組織實(shí)施進(jìn)行全過程的管理和服務(wù)[1]。在這個(gè)過程中，代建單位受業(yè)主(政府)的委托，作為代理人代表業(yè)主對(duì)工程項(xiàng)目設(shè)備材料的招標(biāo)、采購、工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度、費(fèi)用、合同等進(jìn)行管理和控制，并按代建合同約定收取一定的報(bào)酬[2]。引入代建制，經(jīng)過招投標(biāo)，選擇專業(yè)化、市場(chǎng)化的代建單位(項(xiàng)目管理公司)完成原先由政府部門負(fù)責(zé)的項(xiàng)目的管理和建設(shè)方面的工作，政府部門的職能由原來的組織、建設(shè)、管理“三位一體”轉(zhuǎn)變?yōu)楸O(jiān)督管理的角色，政府與代建人之間也由原來的行政權(quán)力管理轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌?chǎng)化的合同代理，由此構(gòu)成了政府投資代建制項(xiàng)目下的委托代理關(guān)系。政府投資項(xiàng)目代建制通過具有法律效力的合同約束，能夠規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)程序，明確投資責(zé)任主體，理清政府與項(xiàng)目各參與方之間的職能關(guān)系，加強(qiáng)政府的管理、監(jiān)督職能，有效保證了項(xiàng)目資金的使用效益和工程質(zhì)量。

相關(guān)資料顯示，截止到2011年，在我國47個(gè)副省級(jí)以上地區(qū)中，已有45個(gè)地區(qū)開始了政府投資項(xiàng)目代建制改革試點(diǎn)與推進(jìn)工作，其中29個(gè)地區(qū)不僅開展了項(xiàng)目代建制工作，而且已出臺(tái)了相關(guān)的規(guī)范性文件。然而，從代建制在我國的實(shí)踐來看，目前代建制尚處于發(fā)展階段，缺少足夠的經(jīng)驗(yàn)和完善的監(jiān)督體系，導(dǎo)致其實(shí)施過程中存在效率低下、質(zhì)量不合格、制度不完善、政府失靈等情況[3]。綜合來看，目前代建制在政府投資項(xiàng)目上的主要問題是代建費(fèi)偏低、激勵(lì)機(jī)制不完善、監(jiān)督體系不健全、代建單位法律地位不明確、擔(dān)保和保險(xiǎn)政策不到位等等。其中，尤以代建費(fèi)和監(jiān)督問題最為突出，因?yàn)檫@直接關(guān)系到代建合同履行的結(jié)果和質(zhì)量，這也是本文關(guān)注的焦點(diǎn)。

我國目前尚無代建報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一規(guī)定，根據(jù)各地的實(shí)際操作情況，代建報(bào)酬基本包括兩部分：代建管理費(fèi)和從投資的節(jié)約中提成。代建管理費(fèi)是根據(jù)項(xiàng)目總投資額的比例來確定的，一般根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定并結(jié)合代建單位的實(shí)際情況和項(xiàng)目本身的規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)水平做出報(bào)價(jià)，并在政府與代建單位簽訂的代建合同中明文規(guī)定。從我國目前的實(shí)踐來看，這一部分費(fèi)用普遍較低，通常只占到投資總額的1%～3%[4]。另外，為充分發(fā)揮代建單位管理上優(yōu)勢(shì)，代建合同一般把代建報(bào)酬與代建單位的代建績效相掛鉤，即若工程決算投資比合同約定投資有結(jié)余，同時(shí)代建人能夠全面履行合同約定的代建項(xiàng)目內(nèi)容、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)過評(píng)估，代建單位可參與一定比例的結(jié)余提成。但從實(shí)際情況來看，這一比例相當(dāng)?shù)停行┖贤踔翛]有作出說明，這在很大程度上降低了代建單位的積極性[5]。造成上述現(xiàn)象的主要原因，一是代建單位之間的無序競爭，二是政府處于“強(qiáng)勢(shì)”位置，代建單位處于“弱勢(shì)”地位，雙方不對(duì)等的地位導(dǎo)致激勵(lì)機(jī)制的低效率。從長遠(yuǎn)來看，造成了嚴(yán)重的 “責(zé)、權(quán)、利”的不對(duì)等，不利于代建制模式的健康發(fā)展。

代建合同簽訂以后，強(qiáng)有力的監(jiān)督管理是保證代建單位完全按照合同要求履行其職責(zé)的重要保障，但從國內(nèi)政府投資項(xiàng)目代建制實(shí)行的現(xiàn)狀來看，監(jiān)督主管部門不明確、監(jiān)管體系不健全的現(xiàn)象非常普遍。監(jiān)督缺位造成的直接后果是不能對(duì)代建單位的管理工作進(jìn)行必要的監(jiān)控，一旦出現(xiàn)資金財(cái)務(wù)、工程質(zhì)量、施工安全等方面的問題將會(huì)造成極大的工程損失和社會(huì)效益損失。基于此，對(duì)這兩個(gè)方面展開研究是十分必要的。

隨著政府投資項(xiàng)目代建制在國內(nèi)的推行和實(shí)施，學(xué)界相關(guān)的研究也日益增加。通過梳理和總結(jié)相關(guān)文獻(xiàn)，可以將關(guān)于代建制的研究文獻(xiàn)大體上分為以下4類。

一是關(guān)于代建制內(nèi)涵的界定及其與國內(nèi)外相關(guān)建設(shè)管理模式的比較研究。這方面的研究如烏云娜等(2005)[1]對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目中的代建制管理模式的內(nèi)涵及其應(yīng)用做了界定；鮮兵強(qiáng)(2012)[6]比較分析了工程總承包模式與代建制模式的異同，并就我國工程建設(shè)管理模式的選擇提出意見。

二是針對(duì)實(shí)踐中存在的問題提出的有針對(duì)性的對(duì)策和建議。王洪強(qiáng)等(2005)[7]通過對(duì)上海市代建制發(fā)展基本情況的介紹，總結(jié)了代建制項(xiàng)目管理過程中存在的問題，并針對(duì)存在的問題提出相關(guān)建議；李遷等(2009)[8]針對(duì)工程建設(shè)管理中的問題，建立了程序化管理、系統(tǒng)管理和復(fù)雜性管理的三個(gè)層次的方法論體系，并闡述了其在實(shí)踐中的應(yīng)用；周霞等(2012)[9]通過訪談、問卷調(diào)查和項(xiàng)目調(diào)研等實(shí)證調(diào)查方式，對(duì)我國13個(gè)城市的政府投資項(xiàng)目代建制實(shí)施狀況進(jìn)行了深入研究。結(jié)果表明，我國代建制在實(shí)施過程中存在著法律制度空缺、項(xiàng)目資金管理主體不明確、代建人激勵(lì)約束機(jī)制不完善、代建市場(chǎng)不成熟等問題。李秋藝(2014)[10]針對(duì)代建制中存在的問題從法律法規(guī)、代建市場(chǎng)、代建費(fèi)用和代建介入時(shí)間四個(gè)方面提出了建立和完善我國政府投資項(xiàng)目代建制的具體對(duì)策。

三是對(duì)代建制模式下的代建績效或風(fēng)險(xiǎn)等問題進(jìn)行的研究。程書萍等(2009)[11]分析了綜合集成管理的概念和內(nèi)涵，在此基礎(chǔ)上研究了綜合集成對(duì)于工程風(fēng)險(xiǎn)控制的職能特定。祁神軍等(2013)[12]針對(duì)同一個(gè)代建單位代建多個(gè)業(yè)主的多項(xiàng)目管理難題，運(yùn)用專家訪談和文獻(xiàn)閱讀法，從組織、合同、溝通、目標(biāo)控制及采購等方面識(shí)別出32個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素，并進(jìn)一步采用結(jié)構(gòu)方程模型，構(gòu)建了代建制多項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)構(gòu)方程模型，得出了影響代建制多項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)的主要因素。嚴(yán)玲等(2014)[13]以國內(nèi)代建制下的公共項(xiàng)目為研究情景，通過對(duì)147個(gè)樣本數(shù)據(jù)的分析，構(gòu)建出以代建人激勵(lì)效應(yīng)為中介變量的“項(xiàng)目治理機(jī)制，并提出項(xiàng)目治理機(jī)制作用于公共項(xiàng)目管理績效的改善路徑假設(shè)。認(rèn)為公共項(xiàng)目治理機(jī)制能夠?qū)Υㄈ水a(chǎn)生顯著的激勵(lì)效應(yīng)，代建人的激勵(lì)效應(yīng)能夠?qū)岔?xiàng)目管理績效產(chǎn)生顯著的影響，項(xiàng)目治理機(jī)制對(duì)公共項(xiàng)目管理績效的直接效應(yīng)較弱。并且在特定治理結(jié)構(gòu)下，代建人的激勵(lì)效應(yīng)是項(xiàng)目治理機(jī)制改善公共項(xiàng)目管理績效的中介變量。

四是運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)或是管理學(xué)的相關(guān)理論研究代建制模式下政府與代建單位之間的委托代理問題。鄧曦等(2007)[14]根據(jù)經(jīng)典的委托代理理論建立了政府投資工程代建制模式下的委托代理模型，分析了激勵(lì)強(qiáng)度對(duì)代建方努力程度的影響；杜亞玲等(2008)[5]基于博弈理論分析了代建制模型下的激勵(lì)問題，得出了代建制模式下的最優(yōu)合同條件；后小仙(2009)[15]分析了政府投資項(xiàng)目中不同層次的委托代理鏈，認(rèn)為政府部門與代建組織間的委托代理是最為重要的環(huán)節(jié)；張金易等(2011)[3]定性分析了我國代建制的現(xiàn)狀和監(jiān)督體系中存在的問題，提出了加強(qiáng)代建制監(jiān)督體系應(yīng)從完善政府監(jiān)督體系、市場(chǎng)監(jiān)督體系、項(xiàng)目監(jiān)督體系和社會(huì)監(jiān)督體系4個(gè)方面著手解決。

從已有的文獻(xiàn)來看，學(xué)界對(duì)于代建制的內(nèi)涵、存在的問題等方面已基本達(dá)成共識(shí)，在關(guān)于代建制的代建績效、風(fēng)險(xiǎn)、激勵(lì)、政府與代建單位的關(guān)系等方面的研究中，最核心的問題是激勵(lì)機(jī)制的問題，這也是目前學(xué)界研究的熱點(diǎn)之一。結(jié)合我國代建制實(shí)踐的現(xiàn)狀和相關(guān)的研究文獻(xiàn)，我們認(rèn)為目前關(guān)于這方面的研究尚存在如下不足：(1)現(xiàn)有的研究大多基于“完全理性”假設(shè)下的委托代理理論，但在現(xiàn)實(shí)中人的行為是有限理性的，“完全理性”的假設(shè)過于嚴(yán)格；(2)代建問題激勵(lì)機(jī)制的研究不能脫離我國代建模式中存在的問題，即代建管理費(fèi)和因優(yōu)化投資而獲得的提成偏低這一現(xiàn)象，不少學(xué)者在建模時(shí)并沒有就這一問題詳細(xì)分析；(3)少有文獻(xiàn)將政府對(duì)代建單位的監(jiān)管引入模型之中，但從我國目前代建制的實(shí)際情況來看，政府監(jiān)管不到位、監(jiān)管體系不健全是一個(gè)普遍的問題，因此有必要就監(jiān)管問題進(jìn)行分析。

基于以上分析， 本文從我國政府投資項(xiàng)目代建制管理的實(shí)踐出發(fā)，針對(duì)目前代建制模式中代建費(fèi)偏低、監(jiān)管體系不健全、激勵(lì)機(jī)制不完善等主要問題，通過把Rabin(1993)[16]提出的公平偏好因素引入傳統(tǒng)的委托代理理論構(gòu)建我國政府投資項(xiàng)目代建制模式下的激勵(lì)-監(jiān)督模型，并通過對(duì)模型的求解和分析得出若干有意義的結(jié)論，以期為我國代建制模式的激勵(lì)契約設(shè)計(jì)提供一個(gè)新的依據(jù)和思路。

二、模型的基本假設(shè)

政府投資項(xiàng)目代建制模式下的委托代理關(guān)系可分為3個(gè)層級(jí)：第一層級(jí)是社會(huì)公眾與政府之間的委托代理關(guān)系，即社會(huì)公眾作為初始委托人，委托政府部門進(jìn)行全民資產(chǎn)的管理。這種委托代理關(guān)系是源于法律規(guī)定，是對(duì)公權(quán)力的一種約束，沒有實(shí)質(zhì)的經(jīng)濟(jì)意義。第二層級(jí)是政府部門(包括相關(guān)的投資主管單位、財(cái)務(wù)部門、項(xiàng)目使用單位等)與代建單位之間的委托代理關(guān)系，即政府通過招標(biāo)的形式，選擇專業(yè)化的代建組織負(fù)責(zé)建設(shè)項(xiàng)目的管理工作。第三層級(jí)是代建單位與負(fù)責(zé)具體項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)的設(shè)計(jì)單位、承包商、監(jiān)理單位之間的委托代理關(guān)系。這樣，在政府投資項(xiàng)目代建制模式下就形成了由公眾、政府、代建單位和各項(xiàng)目建設(shè)單位組成的多層級(jí)的委托代理鏈(圖1)。在這個(gè)多重的關(guān)系鏈中，代建單位作為政府的代理人全權(quán)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的管理工作，包括設(shè)備材料的招標(biāo)、采購、工程的質(zhì)量、安全、進(jìn)度的檢查、費(fèi)用的控制等各個(gè)方面，代建單位的努力程度和工作績效直接關(guān)系到整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的質(zhì)量，而建設(shè)單位能否盡職盡責(zé)又與政府的激勵(lì)監(jiān)管機(jī)制密不可分，因此政府與代建單位之間的委托代理問題是這個(gè)多重關(guān)系鏈中最為重要的一環(huán)，這也是本文研究的關(guān)鍵點(diǎn)。

圖1 政府投資項(xiàng)目代建制模式下的委托代理關(guān)系

在政府與代建單位之間的委托代理關(guān)系中，代建單位作為專業(yè)化的管理公司，不僅比政府擁有更多更專業(yè)的項(xiàng)目管理信息，而且能夠清楚地知道自己是否完全履行了合同規(guī)定的全部內(nèi)容，是否按照合同的要求對(duì)參與項(xiàng)目建設(shè)的各個(gè)單位進(jìn)行管理。而政府部門無法觀測(cè)到代建單位的私人信息，不能完全知曉代建單位是否盡職盡責(zé)的完成合同要求的內(nèi)容，也就是說代建單位比政府部門擁有更多的私人信息，正因如此，完善的激勵(lì)機(jī)制和監(jiān)管體系是政府部門促使代建單位努力工作的關(guān)鍵要素。在構(gòu)建具體模型之前，本文給出以下相關(guān)的假設(shè)條件。

(1)模型中涉及兩個(gè)參與方：作為委托方的政府部門和作為代理方的代建單位*如無特別說明，下文均以政府部門指代委托方(人)，以代建單位指代理方(人)。，遵循委托代理理論[19]的一般假設(shè)：政府是風(fēng)險(xiǎn)中性的，而作為代理人的代建單位具有風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的特征，其絕對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避量為μ=v0-e-ρw，其中v0為一正的常數(shù)，ρ為絕對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避系數(shù)，w為代理人的實(shí)際貨幣收入。

(2)政府部門對(duì)代建單位進(jìn)行監(jiān)管時(shí)有監(jiān)管成本M(a)，并且有?M/?a<0，即當(dāng)代建單位盡職盡責(zé)地履行合同內(nèi)容時(shí)，政府部門的監(jiān)管成本就比較小，反之則比較大。進(jìn)一步可以假設(shè)政府部門的監(jiān)管成本與代建單位的努力程度之間存在如下線性關(guān)系：M(a)=B-Aa，其中B≥0,A>0，B≥A，0

(3)政府部門給予代建單位的代建報(bào)酬滿足如下函數(shù)形式：S(a)=ω+β(M(0)-M(a))，并且?S/?a>0，0<β≤1。ω為固定報(bào)酬，即合同中約定的占投資總額的固定管理費(fèi)，β為代建單位因優(yōu)化建設(shè)方案而節(jié)約的投資額的提成比例?；诮５男枰疚牟豢紤]投資超額的情況，“最壞”的情形是，代建單位沒有盡到職責(zé)，從而沒有提出更好的方案，也就不能得到投資節(jié)約的提成，即當(dāng)a=0時(shí)，S(a)=ω+β(M(0)-M(0))=ω。而當(dāng)a>0時(shí)，表明代建單位能夠得到一定比例的提成S(a)=ω+β(M(0)-M(a))=ω+β*Aa，滿足?S/?a=βA>0。

(4)代建單位的工作績效與其自身的努力程度有關(guān)，并且成線性關(guān)系的，其績效π(a)=a+θ，θ為影響績效的隨機(jī)擾動(dòng)因素，服從正態(tài)分布，并且E(θ)=0，Var(θ)=σ2?？紤]到政府部門的效用表現(xiàn)為財(cái)政工資水平，因此可以假設(shè)其效用水平為一個(gè)外生變量G。

三、模型構(gòu)建與分析

(一)完全理性條件下的激勵(lì)-監(jiān)督模型

本文先給出完全理性假設(shè)條件下的激勵(lì)-監(jiān)督模型，根據(jù)假設(shè)，由于作為委托人的政府部門是風(fēng)險(xiǎn)中性的，因此其期望效用等于其期望收益：

E(u)=E[G-M(a)-S(a)]=G-ω-B+(1-β)Aa

作為代理人的代建單位實(shí)際貨幣收入為：

代建單位是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的，其追求的不是隨機(jī)收益的最大化的，而是考慮到風(fēng)險(xiǎn)因素之后的效用最大化，即追求的是不確定條件下的確定性等價(jià)收入，這一等價(jià)收入為代建單位的代建報(bào)酬減去其工作付出的努力成本和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償之后的收益：

當(dāng)代建單位的收益在不小于其保留效用水平的條件下，才有動(dòng)力和政府部門簽訂代建合同，否則會(huì)尋求其他能夠增加收益的機(jī)會(huì)。

在委托代理關(guān)系中，由于代建單位具有私人信息，而政府無法完全觀測(cè)到其履行合同的質(zhì)量，處于信息優(yōu)勢(shì)的代建單位則可能選擇一個(gè)使得自己得益最大但政府受損的行為水平，即代建單位選擇的努力水平還需要滿足如下激勵(lì)相容約束(IC)條件：

其中，a′為代建單位選擇的其他管理程度的行為水平。

由此得到完全理性條件下的激勵(lì)-監(jiān)督模型：

s.t. (IR) ω+β(M(0)-M(a))-

(2)

即完全理性假設(shè)條件下激勵(lì)-監(jiān)督模型的均衡解為：

對(duì)上述均衡解進(jìn)行分析，我們有：

結(jié)論1：代建單位所要求的最優(yōu)激勵(lì)系數(shù)β與政府的邊際監(jiān)管成本A正相關(guān)，與代建單位的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避程度ρ和產(chǎn)出的方差σ負(fù)相關(guān)。

以上結(jié)論得證。

前文假設(shè)邊際監(jiān)管成本的大小是監(jiān)管力度的體現(xiàn)，激勵(lì)系數(shù)β與邊際監(jiān)管成本A正相關(guān)，也即與監(jiān)管的強(qiáng)度是正相關(guān)的。這是由于當(dāng)政府部門的監(jiān)管較為嚴(yán)格時(shí)，代建單位較難從項(xiàng)目的建設(shè)過程中獲取私利，同時(shí)因?yàn)檩^嚴(yán)格的監(jiān)管，一旦違規(guī)被發(fā)現(xiàn)的概率較大，面臨被處罰的損失，因此代建單位在和政府部門簽訂代建合同時(shí)會(huì)要求分享更多比例的提成。因此政府的監(jiān)管成本越高，那么其監(jiān)督強(qiáng)度越大，企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)損失也就越大。而激勵(lì)系數(shù)與代建單位的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避程度ρ和產(chǎn)出的方差σ負(fù)相關(guān)，這與經(jīng)典的委托代理理論的結(jié)論是一致的。

結(jié)論2：代建單位最優(yōu)程度的代建管理行為與代建合同中代建報(bào)酬中的固定管理費(fèi)用ω和提成費(fèi)用β呈正相關(guān)關(guān)系。

結(jié)論3：代建單位最優(yōu)程度的努力行為與政府的監(jiān)管力度即邊際監(jiān)管成本正相關(guān)。這是顯而易見的一個(gè)結(jié)果，如果政府的監(jiān)管只流于形式，代建單位也會(huì)投機(jī)取利，如賺取材料采購的差價(jià)等；反之監(jiān)管嚴(yán)格，為免于處罰，代建單位會(huì)嚴(yán)格執(zhí)行合同的要求。

結(jié)論2和結(jié)論3表明在本文構(gòu)建的激勵(lì)-監(jiān)督模型中，激勵(lì)機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制是影響代理人(代建單位)行為的重要因素，完善的激勵(lì)報(bào)酬和較嚴(yán)格的監(jiān)督體系能夠促進(jìn)代建單位盡職盡責(zé)地按照合同的要求開展管理工作；反之，較低的報(bào)酬和松懈的監(jiān)管都有可能導(dǎo)致代建單位謀取私利的行為。

(二)基于公平偏好的激勵(lì)-監(jiān)督模型

上文基于完全理性的假設(shè)，我們得出了幾點(diǎn)較有意義的結(jié)論，但大量的經(jīng)濟(jì)學(xué)和心理學(xué)實(shí)驗(yàn)表明人的行為是有限理性的[17-19]。因此，從有限理性的視角來重構(gòu)本文的模型是很有必要的。本文進(jìn)一步將代理人(代建單位)假設(shè)為有限理性的自然人，并具體定義為代建單位具有追求“公平偏好”的“非理性”行為動(dòng)機(jī)。這里對(duì)“公平”概念的界定采用Rabin(1993)的理論，即“互惠性”理論。我們假定作為代理人的代建單位具有Rabin(1993)理論中的“互惠性”行為。代建單位的“互惠性”行為是指，當(dāng)政府給予代建單位的代建報(bào)酬超過其預(yù)期時(shí)(即大于傳統(tǒng)委托代理模型下的均衡解時(shí))，追求公平偏好的代理人會(huì)在現(xiàn)有最優(yōu)的努力水平下付出更大的努力程度來回報(bào)委托人的善意舉動(dòng)。從另一個(gè)角度來說，代建單位也是具有社會(huì)屬性的企業(yè)，其“互惠性”行為可以理解為企業(yè)的社會(huì)責(zé)任感，代建合同簽訂以后，當(dāng)政府部門進(jìn)一步從資金、政策、財(cái)稅等方面允諾代建單位更多的優(yōu)惠時(shí)，其社會(huì)責(zé)任感越大，在得到政府幫助的條件下，回饋社會(huì)的也就越多*完全理性下，由于代理人具有“自利”行為，因此需要合同約束來促使其按照委托人的意愿付出努力，引入公平偏好之后，作為具有“回報(bào)感情”的代理人，是不需要合同約束的，同樣，委托人認(rèn)為代理人具有公平偏好時(shí)，額外給予代理人的好處也是不在約束條件之下的，但根據(jù)Rabin的理論，委托人依然是理性人，因此在對(duì)代理人施以“恩惠”時(shí)，依然會(huì)考慮代理人的“回報(bào)”程度。。

根據(jù)上述分析，具有風(fēng)險(xiǎn)中性的政府的期望效用是：

具有公平偏好的代建單位的實(shí)際貨幣收入和確定性等價(jià)收入分別為：

κ'=S(a+ag)-C(a+ag)+δ=ω+δ+β(M(0)-

與前文分析類似，代建單位需要滿足的參與約束(IR)和激勵(lì)相容約束(IC)分別為：

由此得到基于公平偏好的激勵(lì)-監(jiān)督模型：

(6)

(7)

在最優(yōu)的情況下，參與約束為等式，即式(6)

在信息不對(duì)稱的條件下，作為委托人的政府選擇δ使得自己的收益最大化：

由此，在γ為常數(shù)的條件下，我們得到融入公平偏好的激勵(lì)-監(jiān)督模型的均衡解：

對(duì)上述均衡解進(jìn)行分析，我們有：

結(jié)論4：當(dāng)考慮代建單位具有追求公平偏好的“互惠性”行為時(shí)，政府可以額外給予其更多的優(yōu)惠政策，作為回報(bào)，代建單位會(huì)付出更多的努力行為開展代建工作。

上述內(nèi)容，我們分別構(gòu)建了完全理性條件下的激勵(lì)-監(jiān)管模型和融入公平偏好的激勵(lì)-監(jiān)管模型，并分別進(jìn)行了求解和分析，得出了一些有價(jià)值的結(jié)論。但一個(gè)顯而易見的問題是，政府額外的優(yōu)惠是否對(duì)其造成了一定的損失，其期望收益、監(jiān)督成本是否發(fā)生了變化？下面，我們進(jìn)一步就這個(gè)問題進(jìn)行分析。

由此可得，考慮公平偏好以后，政府監(jiān)督成本的變化為:

結(jié)論5：相對(duì)于傳統(tǒng)委托代理理論框架的監(jiān)督成本，融入公平偏好的模型能夠在一定程度上節(jié)約政府的監(jiān)督成本，并且成本節(jié)省的額度與優(yōu)惠額度和監(jiān)管力度均為正相關(guān)關(guān)系。

結(jié)論5表明，政府部門對(duì)于代建部門的監(jiān)管不能流于形式，雖然每一次執(zhí)行力度的加強(qiáng)增加了邊際成本，但總的來看，最終使得監(jiān)管的總成本下降。

在考慮公平偏好的條件下，其期望收益為：

R'=G-ω-δ-B+(1-β)A(a+a*)=G-ω-

結(jié)論6：與傳統(tǒng)委托代理框架下政府的期望收益相比，考慮公平偏好的條件下，政府能否得到更大的收益取決于企業(yè)的“互惠性”行為強(qiáng)度，這種“互惠性”行為可以理解為代建企業(yè)回報(bào)社會(huì)的責(zé)任心，這種責(zé)任心越強(qiáng)烈，政府獲得額外收益的可能性也就越大。

結(jié)論6為政府部門和代建單位之間的激勵(lì)契約設(shè)計(jì)提供了新的思路，具體來說，政府可以根據(jù)對(duì)代建企業(yè)社會(huì)責(zé)任感的考量來確定合理的優(yōu)惠機(jī)制，以達(dá)到社會(huì)整體收益的最大化。

上述分析都是以γ為常數(shù)作為前提條件的，但正如文中所說δ是超出代建企業(yè)預(yù)期收益的，在得到政府額外優(yōu)惠的情況下，具有社會(huì)責(zé)任感的代理人會(huì)以“互惠性”行為作為回報(bào)，即付出更多的努力。因此，我們可以進(jìn)一步假設(shè)γ=h(δ)，并且h′(δ)≤0。此時(shí)，政府的期望收益可表示為：

傳統(tǒng)委托代理理論下，委托人的期望收益為：

考慮公平偏好的條件下，委托人的期望收益為：

若δ為常數(shù)，則h′(δ)=0，即與結(jié)論6的情況相同，在不為常數(shù)的條件下，

時(shí)，有ΔR′>0

四、結(jié)論

自2004年國務(wù)院提出加快推行和實(shí)施代建制以來，國內(nèi)許多地區(qū)開展了項(xiàng)目代建模式的試點(diǎn)工作。經(jīng)過十余年的發(fā)展，代建制已成為國內(nèi)政府投資項(xiàng)目，特別是非經(jīng)營性項(xiàng)目建設(shè)的典型模式之一。國內(nèi)學(xué)界和工程界關(guān)于代建制的概念、內(nèi)涵、不足的認(rèn)識(shí)也經(jīng)歷了由爭論到統(tǒng)一的過程，從國內(nèi)代建制模式管理實(shí)踐的現(xiàn)狀來看，代建費(fèi)偏低、激勵(lì)機(jī)制不完善、監(jiān)管體系不健全是代建制模式長遠(yuǎn)發(fā)展所面臨的主要問題。

本文以國內(nèi)政府投資項(xiàng)目代建制模式實(shí)踐中存在的主要問題為背景，把政府部門作為委托人，代建單位作為代理人，分別基于完全理性和有限理性的假設(shè)構(gòu)建了委托代理框架下的激勵(lì)-監(jiān)督模型。從分析的結(jié)果來看，激勵(lì)機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制是影響代理人(代建單位)行為的重要因素，完善的激勵(lì)報(bào)酬和較嚴(yán)格的監(jiān)督體系能夠促進(jìn)代建單位盡職盡責(zé)的按照合同的要求開展管理工作；反之，較低的報(bào)酬和松懈的監(jiān)管都有可能導(dǎo)致代建單位謀取私利的行為。同時(shí)，當(dāng)政府部門的監(jiān)管較為嚴(yán)格時(shí)，代建單位在和政府部門簽訂代建合同時(shí)會(huì)要求分享更多比例的提成。

當(dāng)考慮代建單位具有追求公平偏好的“互惠性”行為時(shí)，政府可以額外給予其更多的優(yōu)惠政策，作為回報(bào)，代建單位會(huì)付出更多的努力行動(dòng)開展代建工作。另外，相對(duì)于傳統(tǒng)委托代理理論框架的監(jiān)督成本，融入公平偏好的模型能夠在一定程度上節(jié)約政府的監(jiān)督成本。同時(shí)，與傳統(tǒng)委托代理框架下政府的期望收益相比，考慮公平偏好的條件下，政府能否得到更大的收益取決于企業(yè)的“互惠性”行為強(qiáng)度，代建企業(yè)的“互惠性”心理越強(qiáng)，政府獲得額外收益的可能性也就越大。本文的研究為政府部門和代建單位之間的激勵(lì)契約設(shè)計(jì)、監(jiān)管機(jī)制提供了新的思路和理論借鑒。

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