摘要：由于多種因素影響，我國(guó)農(nóng)村農(nóng)民專業(yè)合作社融資比較困難，嚴(yán)重制約了農(nóng)民專業(yè)合作社的進(jìn)一步發(fā)展。通過(guò)綜合分析認(rèn)為，可從加強(qiáng)農(nóng)民專業(yè)合作社的自身建設(shè)、建立專業(yè)合作社的資金互助機(jī)制、完善農(nóng)村金融體系建設(shè)、構(gòu)建農(nóng)民專業(yè)合作社信用擔(dān)保體系和建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制等方面來(lái)解決融資問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：農(nóng)民專業(yè)合作社 融資 金融服務(wù)

中圖分類號(hào)： F321.42文獻(xiàn)標(biāo)志碼： A文章編號(hào)：1002-1302（2014）06-0412-03

收稿日期：2013-09-29

基金項(xiàng)目：河南省政府決策招標(biāo)重點(diǎn)課題（編號(hào)：2011B559）；平頂山學(xué)院青年科研基金（編號(hào)：2012-QNKY-05）。

作者簡(jiǎn)介：張躍超（1981—），男，河南平頂山人，碩士，講師，主要從事農(nóng)村經(jīng)濟(jì)研究。E-mail：Ljie6866@163.com。農(nóng)民專業(yè)合作社突破了農(nóng)村家庭承包責(zé)任制的制約，對(duì)提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、規(guī)?；?jīng)營(yíng)具有重要意義。近年來(lái)，我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展迅速，據(jù)全國(guó)工商總局發(fā)布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2013年第1季度，實(shí)際登記注冊(cè)的農(nóng)民專業(yè)合作社達(dá)73.06萬(wàn)戶，比2012年底增長(zhǎng)6.04%，出資總額 1.21萬(wàn)億元，增長(zhǎng)10.06%，農(nóng)民專業(yè)合作社已經(jīng)成為農(nóng)民增加收入和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展的重要引擎。農(nóng)民專業(yè)合作社把原本分散經(jīng)營(yíng)、進(jìn)行小農(nóng)生產(chǎn)的千千萬(wàn)萬(wàn)農(nóng)戶組織起來(lái)，形成一個(gè)整體，為農(nóng)業(yè)規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化經(jīng)營(yíng)打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，提高了農(nóng)業(yè)的市場(chǎng)化程度，增加了農(nóng)民收入；并且為農(nóng)民的生產(chǎn)提供全方位服務(wù)，擴(kuò)大了農(nóng)業(yè)科技推廣應(yīng)用范圍，增強(qiáng)了農(nóng)民抵御自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。當(dāng)前農(nóng)民專業(yè)合作社尚處于起步階段，絕大多數(shù)農(nóng)民專業(yè)合作社經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較為薄弱[1]，隨著農(nóng)民專業(yè)合作社的快速發(fā)展，農(nóng)民專業(yè)合作社的資金短缺矛盾愈發(fā)凸顯。為突破制約農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的資金難題，2009年中央政府下發(fā)了《關(guān)于做好農(nóng)民專業(yè)合作社金融服務(wù)工作的意見(jiàn)》，同時(shí)2010年中央“一號(hào)文件”明確提出各級(jí)政府要加大對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的金融扶持力度。然而，制度設(shè)計(jì)獨(dú)特的農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展尚處于起步階段，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，缺少可抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，融資困難、資金短缺仍然制約著農(nóng)民專業(yè)合作社的進(jìn)一步健康發(fā)展[2]。

1農(nóng)民專業(yè)合作社的融資特征

1.1農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展迅速，資金需求量快速增長(zhǎng)

為支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展，2007年我國(guó)頒布了《農(nóng)民專業(yè)合作社法》，農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)入快速發(fā)展階段，發(fā)展水平也逐漸提高。以河南省為例，截至2013年5月底，河南省農(nóng)民專業(yè)合作社達(dá)52 960家，同比增長(zhǎng)39.3%；成員總數(shù)達(dá)36.7萬(wàn)個(gè)，同比增長(zhǎng)32.1%，僅2013年5月份，全省就新增農(nóng)民專業(yè)合作社2 789家，同比增長(zhǎng)223.2%，新增數(shù)量達(dá)到近2年最高值。農(nóng)民專業(yè)合作社在繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展、提高農(nóng)民收入方面發(fā)揮了至關(guān)重要的作用[3]。

我國(guó)絕大多數(shù)合作社雖然發(fā)展迅速但仍處于初級(jí)階段，與國(guó)外合民專業(yè)合作社的發(fā)展對(duì)比分析，我國(guó)的農(nóng)業(yè)合作社成立時(shí)間短且發(fā)展水平不高。通過(guò)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的調(diào)查顯示，幾乎所有的合作社都認(rèn)為資金問(wèn)題是阻礙合作社發(fā)展的首要問(wèn)題。資金積累有限和資金來(lái)源渠道狹窄，影響了合作社更新技術(shù)和擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模的投入，使合作社的正常發(fā)展受到了極大的限制[4]。

1.2注冊(cè)資本有限，內(nèi)部融資能力不足

在我國(guó)，主要是靠農(nóng)民能人或?qū)I(yè)大戶牽頭創(chuàng)立農(nóng)民專業(yè)合作社的，入股農(nóng)民基本上是低收入人群，因此組建時(shí)經(jīng)濟(jì)實(shí)力比較弱，具有入股資金少、資本積累少、二次投入少、抵押擔(dān)保物少的特點(diǎn)。以河南省為例，截至2011年底，合作社出資額在100萬(wàn)元以下的有20 541家，占合作社總數(shù)的596%；100萬(wàn)元至500萬(wàn)元的有11 494 家，占比為33.4%；500萬(wàn)元以上的有2 429家，占比僅為7%。專業(yè)合作社只有取得良好的經(jīng)濟(jì)效益才能以從內(nèi)部提取公積金的形式增強(qiáng)實(shí)力，但是由于現(xiàn)實(shí)中合作社存在人員偏少、規(guī)模偏小等原因，造成合作社合作盈利能力低下，限制了農(nóng)民專業(yè)合作社通過(guò)從內(nèi)部提取公積金來(lái)積累資金的能力。以2012年我們對(duì)河南省40家專業(yè)合作社的調(diào)查為例，調(diào)查中有67.1%的合作社處于無(wú)盈利或虧損狀態(tài)，而有盈利的合作社中，有近一半的合作社盈利額在10萬(wàn)元以下，盈利較高（50萬(wàn)元以上）的僅占總數(shù)的38%。因此，農(nóng)民專業(yè)合作社的經(jīng)營(yíng)效益不容樂(lè)觀，單純依靠提取公積金不能滿足合作社資金需求[5]。

1.3缺乏金融支持，外源融資困難

在內(nèi)部融資規(guī)模難以滿足合作社發(fā)展需要的情況下，合作社解決資金短缺的問(wèn)題不得不依賴于向金融機(jī)構(gòu)貸款，但是由于專業(yè)合作社難以獲得擔(dān)保、缺少有效抵押資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范、盈利能力弱、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等原因，各類金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的貸款十分謹(jǐn)慎。以河南省農(nóng)業(yè)大縣鄲城縣為例，截至2012年7月末，該縣成立各類農(nóng)民專業(yè)合作社達(dá)212家，這些專業(yè)合作社在金融機(jī)構(gòu)的貸款余額僅為 2 340萬(wàn)元，占全縣同期金融機(jī)構(gòu)貸款的0.43%[6]。據(jù)調(diào)查，2011年全年鄲城縣有168家農(nóng)民專業(yè)合作社申請(qǐng)貸款，只有46戶獲得涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的授信，授信額為800萬(wàn)元，申請(qǐng)貸款獲準(zhǔn)率為27.38%；46戶共申請(qǐng)貸款2 600萬(wàn)元，授信滿足率僅為30.77%，91.7%的農(nóng)民專業(yè)合作社都存在信貸融資困難的問(wèn)題。

1.4財(cái)政資金支持力度有限

農(nóng)民專業(yè)合作社是維持農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展的重要途徑，各國(guó)政府都在財(cái)政資金上給予各種支持。支持方式有制定減稅、低稅、免稅政策或補(bǔ)貼政策，幫助合作社發(fā)展各項(xiàng)互助合作金融和保險(xiǎn)事業(yè)等。農(nóng)民專業(yè)合作社是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的主體，也是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，我國(guó)政府出臺(tái)了很多政策支持其發(fā)展，但是仍然不能滿足合作社日益增長(zhǎng)的資金需求。在財(cái)政補(bǔ)貼方面，主要是支持重點(diǎn)或示范性合作社，并且資金大多是用于農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，對(duì)具體合作社的經(jīng)營(yíng)支持較少[7]；在稅收優(yōu)惠方面，政府還沒(méi)有在法律上做出支持銀行向農(nóng)民專業(yè)合作社貸款的稅收優(yōu)惠的具體規(guī)定，從而導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)民專業(yè)合作社貸款的積極性不高[8]。

2農(nóng)民專業(yè)合作社融資困難的原因分析

2.1農(nóng)民專業(yè)合作社的制度缺陷

我國(guó)《農(nóng)民專業(yè)合作社法》在設(shè)計(jì)時(shí)更多考慮的是社員的民主管理權(quán)力，但是忽略了經(jīng)營(yíng)的持續(xù)性和經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)等因素。“一人一票”制雖然有利于保障農(nóng)戶的民主權(quán)力，但是造成出資不同的成員之間權(quán)責(zé)不對(duì)稱，這對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的管理和決策造成了不利的影響。另外，在合作社預(yù)期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)時(shí)，“人社自愿、退社自由”的原則容易造成農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部成員之間經(jīng)濟(jì)合作關(guān)系經(jīng)常變動(dòng)，使經(jīng)營(yíng)資金不穩(wěn)定，干擾合作社正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)[9]。農(nóng)民專業(yè)合作社是由獨(dú)立的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者聯(lián)合組建的“用戶所有、用戶控制和用戶受益”的具有“俱樂(lè)部”性質(zhì)的農(nóng)村互助經(jīng)濟(jì)組織，按照目前我國(guó)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的資信評(píng)價(jià)體系，農(nóng)民專業(yè)合作社不具備合法借款人資格[10]。

2.2農(nóng)民專業(yè)合作社整體發(fā)展水平低

我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社社員整體專業(yè)素質(zhì)不高，加入合作社的社員一般都有自己的產(chǎn)業(yè)，但普遍素質(zhì)不高，一些新品種、新技術(shù)的推廣不太理想。內(nèi)部管理機(jī)制不完善：在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面比一般企業(yè)的條件更寬松，過(guò)寬的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件導(dǎo)致部分合作社先天不足，很多農(nóng)民專業(yè)合作組織的章程和制度流于形式，有的甚至沒(méi)有規(guī)范的章程和具體的管理制度，也有的尚未設(shè)立財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)和監(jiān)事機(jī)構(gòu)，組織管理能力較弱；盈利能力差：目前我國(guó)農(nóng)民合作社發(fā)展尚處于初級(jí)階段，自有資本少，經(jīng)營(yíng)規(guī)模和發(fā)展?jié)摿Σ蛔悖瑢?duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)缺乏足夠的認(rèn)識(shí)，盈利和積累功能較弱，大部分合作社沒(méi)有形成真正意義上的盈利和積累[11]；抵押擔(dān)保能力差：我國(guó)銀行偏好以房地產(chǎn)或大型機(jī)器設(shè)備為抵押品，而處在發(fā)展初期的合作社，能夠用于抵質(zhì)押的資產(chǎn)較少，因此金融機(jī)構(gòu)難以對(duì)其進(jìn)行信貸支持[12]。

2.3農(nóng)業(yè)本身的產(chǎn)業(yè)弱質(zhì)性

農(nóng)民專業(yè)合作社以農(nóng)業(yè)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，農(nóng)業(yè)是世界各國(guó)公認(rèn)的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，其弱質(zhì)性根源在于生產(chǎn)周期長(zhǎng)、受自然條件等人力不可抗拒因素影響大、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益差、農(nóng)產(chǎn)品供給和需求彈性小、擴(kuò)大再生產(chǎn)難、農(nóng)業(yè)技術(shù)革新緩慢等農(nóng)業(yè)特性，而我國(guó)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)更是存在農(nóng)業(yè)投入嚴(yán)重不足、農(nóng)業(yè)支持保護(hù)體系不健全、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施相對(duì)落后、農(nóng)村勞動(dòng)力文化程度偏低等問(wèn)題。諸多因素導(dǎo)致我國(guó)的農(nóng)業(yè)成為一個(gè)收益較低而風(fēng)險(xiǎn)較大的產(chǎn)業(yè)[13]。這種高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的特點(diǎn)與資金的逐利性、安全性相違背，有錢農(nóng)戶、風(fēng)險(xiǎn)投資者、金融機(jī)構(gòu)都不愿將其資金大量投入[14]。

2.4農(nóng)村金融服務(wù)體系不健全

目前能夠真正為農(nóng)村地區(qū)提供金融服務(wù)的只有農(nóng)村信用社和新型農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行基于盈利最大化的取向，不愿扎根農(nóng)村和服務(wù)農(nóng)民，而是實(shí)行“大銀行、大城市、大行業(yè)”發(fā)展戰(zhàn)略，面向農(nóng)村開展的金融服務(wù)越來(lái)越少。而農(nóng)村信用合作金融機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力相對(duì)商業(yè)銀行較薄弱，沒(méi)有足夠的能力承擔(dān)大額、長(zhǎng)期的資金需求。我國(guó)的農(nóng)村政策性金融體系不完備[15]，目前我國(guó)新農(nóng)村建設(shè)中的政策性金融只有中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行一家，其最基層機(jī)構(gòu)僅設(shè)置到縣城，沒(méi)有能力為農(nóng)民專業(yè)合作社廣大農(nóng)戶提供廣泛的資金支持。而能夠滿足不同經(jīng)濟(jì)層次尤其是弱勢(shì)群體對(duì)金融服務(wù)需求的農(nóng)村合作金融在我國(guó)的發(fā)展剛剛起步，受制于門檻高、管理難度大等原因，真正能夠有效運(yùn)營(yíng)的很少。我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社處于起步和發(fā)展階段，還達(dá)不到通過(guò)發(fā)行股票上市直接融資的實(shí)力和條件。民間借貸成本過(guò)高、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)發(fā)展緩慢、擔(dān)保機(jī)制不健全等問(wèn)題都造成農(nóng)民專業(yè)合作社難以獲得貸款[16]。

2.5正規(guī)金融機(jī)構(gòu)對(duì)合作社信貸供給不足

為了緩解合作社的融資困難，我國(guó)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)也做了一些有益的探索，創(chuàng)新了金融服務(wù)模式。但是農(nóng)民專業(yè)合作社信貨主體不清晰，農(nóng)民專業(yè)合作社的類型、規(guī)模、管理等方面差別很大，金融機(jī)構(gòu)在操作中只能有選擇地發(fā)放貸款。其次，農(nóng)民專業(yè)合作社貸款額度小，經(jīng)營(yíng)成本高。再次，缺少針對(duì)合作社的金融產(chǎn)品，借款的主體還是農(nóng)戶。最后，金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)民信息不對(duì)稱，了解掌握合作社的信息成本高，對(duì)合作社貸后管理難。上述種種原因造成了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)對(duì)合作社信貸供給不足[17]。

3農(nóng)民專業(yè)合作社融資難的破解對(duì)策

3.1加強(qiáng)農(nóng)民專業(yè)合作社的自身建設(shè)

增強(qiáng)合作社的自我生存和發(fā)展能力是破解農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的最根本措施。一是要改進(jìn)合作社制度規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)融資創(chuàng)新。應(yīng)重視投資者在合作社所有權(quán)分配中的地位，不再刻意限制資金的權(quán)利；提高社員入社標(biāo)準(zhǔn)，避免農(nóng)民專業(yè)合作社股權(quán)、公共產(chǎn)權(quán)被稀釋；對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社公共積累進(jìn)行量化；改進(jìn)資本報(bào)酬有限原則；完善投票機(jī)制，優(yōu)化惠顧返還的支配機(jī)制；修正傳統(tǒng)合作社“退社自由”原則，為資金退出設(shè)置障礙，維護(hù)資金穩(wěn)定；建立合作社股份的二級(jí)市場(chǎng)，那些不積極參與合作社經(jīng)營(yíng)和管理的社員，便可通過(guò)出售股權(quán)來(lái)贖回其部分股本[18]。二是要加強(qiáng)合作社規(guī)范化建設(shè)，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。要切實(shí)完善農(nóng)民專業(yè)合作社法人治理結(jié)構(gòu)，健全成員大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)“三會(huì)”制度，實(shí)現(xiàn)社務(wù)民主決策、民主管理的原則。依托“示范社”建設(shè)和“農(nóng)超對(duì)接”等運(yùn)行渠道，強(qiáng)化品牌效應(yīng)，依托優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)品，培養(yǎng)專業(yè)基地，努力實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，并用商業(yè)化理念組織合作社生產(chǎn)，通過(guò)產(chǎn)供銷一體化發(fā)展模式，帶動(dòng)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展[19]。

3.2建立專業(yè)合作社的資金互助機(jī)制

引導(dǎo)組建農(nóng)村資金互助社，以專業(yè)合作社為基礎(chǔ)發(fā)展合作金融，一方面可以促進(jìn)專業(yè)合作社的發(fā)展，另一方面也可以彌補(bǔ)現(xiàn)有農(nóng)村金融的不足，為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展提供支持。在專業(yè)合作社基礎(chǔ)上組建資金互助社，需要銀監(jiān)部門和農(nóng)業(yè)部門進(jìn)行指導(dǎo)幫助，協(xié)助其制訂規(guī)范的章程、制度和業(yè)務(wù)流程，培訓(xùn)其經(jīng)營(yíng)管理人才特別是總經(jīng)理；農(nóng)業(yè)部門要加強(qiáng)對(duì)合作社經(jīng)營(yíng)管理的指導(dǎo)、服務(wù)和規(guī)范化認(rèn)定工作；制訂與資金互助社相適應(yīng)的審批和監(jiān)管制度，對(duì)資金互助社的監(jiān)管應(yīng)該把重點(diǎn)放在幫助建立和落實(shí)成員民主控制的規(guī)則上，而不是簡(jiǎn)單地套用商業(yè)銀行的一系列指標(biāo)；給予專業(yè)合作社組建的資金互助社稅收減免和財(cái)政支持，同時(shí)建立資金互助社啟動(dòng)資金，對(duì)新建立的資金互助社給予3年的免息資金，實(shí)現(xiàn)滾動(dòng)使用。另外，商業(yè)銀行與農(nóng)村資金互助社應(yīng)建立固定的伙伴關(guān)系，并以貸款余額的一定比例向農(nóng)村資金互助社授信，并將此作為商業(yè)銀行進(jìn)入該地區(qū)的應(yīng)盡義務(wù)。在合作社聯(lián)合會(huì)平臺(tái)上開展資金互助，這樣可以解決三方面問(wèn)題：一是專業(yè)合作社資金互助規(guī)模不大，因?yàn)橐?guī)模小了就不能保證生存；二是專業(yè)合作社成員資金需求具有相似的季節(jié)性問(wèn)題；三是專業(yè)合作社的人才缺乏[20]。

3.3完善農(nóng)村金融體系建設(shè)

應(yīng)該從區(qū)域發(fā)展的比較優(yōu)勢(shì)出發(fā)，有選擇地發(fā)展多層次農(nóng)村金融組織機(jī)構(gòu)，有利于滿足農(nóng)戶和其他經(jīng)營(yíng)主體多層次的資金需求。一是要完善農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)：規(guī)范和發(fā)展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步放寬農(nóng)村微型金融市場(chǎng)準(zhǔn)入政策，創(chuàng)新對(duì)合作互助金融服務(wù)的監(jiān)管方式，進(jìn)一步完善合作互助金融服務(wù)的配套服務(wù)；強(qiáng)化現(xiàn)有正規(guī)金融對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的金融支持，擴(kuò)大農(nóng)村信用社與農(nóng)民專業(yè)合作組織的業(yè)務(wù)聯(lián)系，規(guī)范中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行法人治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制，鼓勵(lì)商業(yè)性金融按商業(yè)原則加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村商業(yè)可持續(xù)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目的信貸支持，引導(dǎo)中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行擴(kuò)大涉農(nóng)服務(wù)范圍。二是推進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新：創(chuàng)新和完善農(nóng)村金融產(chǎn)品和工具，提高金融服務(wù)水平，建立和完善聯(lián)保、擔(dān)保基金和風(fēng)險(xiǎn)保證金等聯(lián)合增信方式，完善農(nóng)業(yè)訂單貸款管理制度，針對(duì)合理定價(jià)、信用履約和有效執(zhí)行等形成訂單農(nóng)業(yè)的利益保障機(jī)制；鼓勵(lì)有條件的農(nóng)民專業(yè)合作社，在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行集合債券；改進(jìn)和完善農(nóng)村金融服務(wù)方式，提高金融服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)效率，設(shè)立農(nóng)民專業(yè)合作社項(xiàng)目庫(kù)，簡(jiǎn)化信貸審批流程，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)控制，注重樹立農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支持合作社發(fā)展的典型。三是加強(qiáng)農(nóng)村金融基礎(chǔ)配套設(shè)施建設(shè)：強(qiáng)化信用基礎(chǔ)建設(shè)，健全農(nóng)民專業(yè)合作社信貸擔(dān)保體系，有效解決農(nóng)民專業(yè)合作社貸款“擔(dān)保難”問(wèn)題，加強(qiáng)農(nóng)村保險(xiǎn)機(jī)制建設(shè)步伐，有選擇地在部分農(nóng)村地區(qū)試點(diǎn)建立合作金融存款保險(xiǎn)制度，改善和優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境。

3.4構(gòu)建農(nóng)民專業(yè)合作社信用擔(dān)保體系

建立健全農(nóng)民專業(yè)合作社信用擔(dān)保體系，是優(yōu)化農(nóng)村金融服務(wù)、解決當(dāng)前合作社貸款難題的關(guān)鍵措施。一是制定和完善法律法規(guī)，加強(qiáng)擔(dān)保規(guī)范與監(jiān)督：一方面，政府要對(duì)農(nóng)村擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立與退出制度、市場(chǎng)準(zhǔn)入資質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍與操作流程、財(cái)務(wù)與內(nèi)控辦法、鼓勵(lì)扶持政策、風(fēng)險(xiǎn)防范與損失分擔(dān)機(jī)制、政府監(jiān)管與行業(yè)自律等方面加強(qiáng)監(jiān)管；另一方面，政府的相關(guān)部門要規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)行為，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行狀況監(jiān)督，保證擔(dān)保資金規(guī)范和安全有效使用，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理水平。二是加大政策扶持和資金支持力度，完善各項(xiàng)配套措施：加大對(duì)農(nóng)村金融政策支持力度，引導(dǎo)更多信貸資金投向農(nóng)村；建立專項(xiàng)資金支持合作社信用擔(dān)保體系建設(shè)，建立對(duì)涉農(nóng)企業(yè)、農(nóng)戶、農(nóng)村合作組織的保費(fèi)補(bǔ)助等機(jī)制；要繼續(xù)加大稅收政策扶持。三是農(nóng)村小額貸款擔(dān)保要結(jié)合農(nóng)村實(shí)際盡可能擴(kuò)大有效擔(dān)保物范圍，逐漸完善農(nóng)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、控制和防范等機(jī)制，鼓勵(lì)建立地區(qū)再擔(dān)?；鸹蛟贀?dān)保機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控機(jī)制。四是改善農(nóng)村信用環(huán)境，提升擔(dān)保信用能力，政府要做好技術(shù)投資、資源整合、信息披露等服務(wù)工作；積極引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社強(qiáng)化誠(chéng)實(shí)守信的理念，提升信用意識(shí)和信用能力，為農(nóng)村信用擔(dān)保體系健康發(fā)展?fàn)I造信用環(huán)境，使其在推進(jìn)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展中發(fā)揮更大作用。

3.5建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

國(guó)外農(nóng)業(yè)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)告訴我們，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，對(duì)有效保障農(nóng)民收益、推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、分散農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有至關(guān)重要的意義：一是要盡快把政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度納入保險(xiǎn)法律體系，政府應(yīng)加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法進(jìn)程，盡快出臺(tái)《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》；二是完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策體系和運(yùn)行機(jī)制，盡快組建專門經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，把政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)從商業(yè)保險(xiǎn)中分離出來(lái)；三是建立政府主導(dǎo)下的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金，分散農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；四是改進(jìn)補(bǔ)貼資金管理，加大政策扶持力度；五是大力開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)宣傳，擴(kuò)大農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)農(nóng)民參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性和主動(dòng)性。

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