降艷琴+劉洪鋒+任偉峰

內(nèi)容摘要：農(nóng)村貸款風(fēng)險(xiǎn)一直難以化解，一方面源于農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)與素質(zhì)的雙重薄弱，另一方面由于銀行管理與評估的困難性。本文從我國農(nóng)村貸款風(fēng)險(xiǎn)的源頭出發(fā)，系統(tǒng)分析風(fēng)險(xiǎn)的來源，并深入探究當(dāng)前農(nóng)村貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范措施及問題，且在基于風(fēng)險(xiǎn)來源與當(dāng)前防范措施的基礎(chǔ)上提出相應(yīng)對策。研究發(fā)現(xiàn)，我國農(nóng)村貸款風(fēng)險(xiǎn)主要源于農(nóng)村還貸信用的缺乏以及銀行的評估虛置，基于此，本文提出應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評估的第三方專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)構(gòu)的介入。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村 小額貸款 貸款風(fēng)險(xiǎn) 防范機(jī)制

引言

金融供給嚴(yán)重不足，貸款缺口非常大，已經(jīng)成為制約農(nóng)村發(fā)展的重要瓶頸。農(nóng)村貸款難主要因?yàn)檗r(nóng)村貸款風(fēng)險(xiǎn)無法有效規(guī)避，銀行農(nóng)村貸款呆賬率居高難下。

國內(nèi)許多學(xué)者對農(nóng)村貸款風(fēng)險(xiǎn)作了研究，主要涉及貸款風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)控制以及擔(dān)保機(jī)制等。曹琳（2013）認(rèn)為我國農(nóng)村貸款風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為貸款管理不到位、貸款信用評級操作不規(guī)范、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)以及農(nóng)戶信用意識淡薄等。張志軍（2012）認(rèn)為銀保合作可以有效分散風(fēng)險(xiǎn)。胡雪梅（2012）認(rèn)為聯(lián)保模式能有效降低農(nóng)戶貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)。耿帥（2011）發(fā)現(xiàn)對農(nóng)村的住房、大棚以及土地承包經(jīng)營權(quán)的貸款抵押試點(diǎn)推廣效果良好。李玉虎（2010）研究了我國農(nóng)村的貸款擔(dān)保機(jī)制，其占農(nóng)村貸款的72%，是農(nóng)村貸款的主要形式。高飛（2009）認(rèn)為農(nóng)村貸款難主要是因?yàn)檗r(nóng)村抵押擔(dān)保難，缺乏配套的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、補(bǔ)償機(jī)制。綜上所述，由于無論何種貸款方式總存在制度漏洞以及人為道德風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)村貸款風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避和分散，除了要依靠創(chuàng)新貸款方式、完善貸款管理，更需要建立一個(gè)穩(wěn)定、可靠、靈活的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

我國農(nóng)村貸款風(fēng)險(xiǎn)來源分析

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和來源可以將農(nóng)村貸款風(fēng)險(xiǎn)來源分為四種：不能正常還貸、抵押不能變現(xiàn)、擔(dān)保無效、銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。

（一）不能正常還貸

不能正常還貸指由于貸款人主觀或者客觀原因，在銀行貸款撥出后在采取必要的法律措施和法律程序之后，其本息仍然無法收回或只能收回極少部分。這種風(fēng)險(xiǎn)可能來源于以下幾個(gè)方面；一是貸款人信用風(fēng)險(xiǎn)，即能夠還款但因其缺乏信用，拒絕按時(shí)還貸；二是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，即由于各種原因?qū)е沦J款人農(nóng)業(yè)生產(chǎn)收入降低或者沒有收入，無力按時(shí)還款，從而只能部分還貸或者完全不能還貸；三是貸款人可能遭遇農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投資以外的風(fēng)險(xiǎn)，比如家人出現(xiàn)重大健康問題，或者突然遭受其他巨額損失等。

（二）抵押不能變現(xiàn)

抵押不能變現(xiàn)，即抵押權(quán)不能正常實(shí)現(xiàn)，其風(fēng)險(xiǎn)主要源于抵押物的品質(zhì)或者其所處環(huán)境問題，這在農(nóng)村非常普遍。抵押物的品質(zhì)問題是指無論抵押物放在何種位置，其都很難變現(xiàn)，這是農(nóng)村抵押物普遍存在的問題，比如農(nóng)作物生產(chǎn)設(shè)備等。抵押物的環(huán)境問題是指雖然抵押物具備足夠價(jià)值，但是由于其不可移動(dòng)性，無法在所處環(huán)境變現(xiàn)，比如農(nóng)村居民的住所，雖然價(jià)值很高，但是由于地理環(huán)境的限制，出賣房屋抵押變現(xiàn)非常困難。抵押物的品質(zhì)問題導(dǎo)致農(nóng)村抵押貸款難以進(jìn)行，容易變現(xiàn)的抵押物難以找到，農(nóng)戶手中可以作為抵押物的非常少。抵押物的環(huán)境問題導(dǎo)致農(nóng)村即使有合格的抵押物，由于難以實(shí)現(xiàn)交易也無法實(shí)現(xiàn)抵押貸款。這二者嚴(yán)重限制了農(nóng)村抵押貸款的發(fā)展。

（三）擔(dān)保無效

擔(dān)保人是貸款人和銀行以外的第三人向銀行承諾，當(dāng)貸款人不按時(shí)履行債務(wù)時(shí)，其負(fù)有連帶責(zé)任，必須代為還款的責(zé)任人。擔(dān)保人風(fēng)險(xiǎn)主要源于以下方面：第一，擔(dān)保人不愿意承擔(dān)責(zé)任，拒絕代為還款；第二，擔(dān)保人經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生變化，無力償還貸款。

（四）銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要源于銀行的管理不善，銀行工作人員或者有關(guān)機(jī)構(gòu)操作，刻意違規(guī)貸款，或者銀行管理存在漏洞。具體主要表現(xiàn)在：一是銀行工作人員進(jìn)行關(guān)系貸款，違規(guī)為不符合貸款要求的人辦理貸款，事實(shí)上這些貸款人資格不足，不具備良好的還款信用或者還債能力；二是政策性指令貸款，指定銀行給不符合貸款要求的貸款人貸款，其由于償還能力有限或者有不良信用拒絕按時(shí)還款或者拒絕還款導(dǎo)致還款困難；三是銀行本身管理系統(tǒng)存在漏洞，不能做好貸款人資格調(diào)查，導(dǎo)致貸款人利用虛假信息從銀行成功貸款，其由于信用問題或者還債能力有限，只能部分還款或者完全不能還款。農(nóng)村貸款個(gè)人的信息核實(shí)難度大，主要因?yàn)槭杖氡容^雜，來源多，調(diào)查取證難。個(gè)體經(jīng)營戶管理不規(guī)范，財(cái)務(wù)制度缺失，經(jīng)營數(shù)據(jù)不齊全，所以信息調(diào)查難度大。為了保證信息的真實(shí)性，銀行一般要求政府相關(guān)機(jī)構(gòu)或者其他組織出具蓋章證明，但是其實(shí)政府相關(guān)機(jī)關(guān)或者其他組織對貸款個(gè)人情況也不了解，而其出具證明并不需要承擔(dān)法律責(zé)任，所以一般給予滿足，這在一定程度上提高了信息的虛假度。銀行對于農(nóng)村貸款的信用評級體系還處于探索嘗試階段，沒有真正實(shí)行。除了有大額拖欠貸款的不良記錄，否則信用為良好。這也給銀行信用調(diào)查增加了難度。此外，農(nóng)村生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)率難以估計(jì)，無法準(zhǔn)確測評，并且一旦發(fā)生，受災(zāi)嚴(yán)重，銀行無法立即作出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警反應(yīng)。

當(dāng)前農(nóng)村風(fēng)險(xiǎn)防范現(xiàn)狀

（一）以縮代控

綜合當(dāng)前農(nóng)村貸款防范措施，銀行以縮代控的措施非常明顯：提高貸款條件，縮小貸款額度。以縮代控雖然可以降低風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也影響貸款發(fā)放，影響貸款機(jī)構(gòu)發(fā)展，同時(shí)由于需求資金得不到保障，農(nóng)村發(fā)展也遇到阻礙。提高貸款要求主要表現(xiàn)在提高個(gè)人申請條件，包括經(jīng)濟(jì)條件、擔(dān)保條件、抵押條件等。壓縮貸款額度是指面對同等的貸款條件人，農(nóng)村貸款額度小于城鎮(zhèn)貸款額度。

（二）分散或轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)

轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)主要通過以下方式進(jìn)行：第一，轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，即通過聯(lián)合保險(xiǎn)公司，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司，而保費(fèi)由貸款人承擔(dān)，或者將貸款演變成金融衍生品進(jìn)行再次銷售，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給金融衍生品購買者；第二，聯(lián)合貸款，所有貸款人都負(fù)有同等償還責(zé)任，或者向集體組織貸款，貸款由集體組織以單位的形式還款；第三，追償。追償措施包含幾個(gè)方面：第一，向貸款人追償；第二，向保證人追償；第三，拍賣抵押品；第四，向法院提出追償。endprint

（三）區(qū)域輪崗

關(guān)鍵崗位區(qū)域輪換，防止暗箱操作，是銀行完善員工管理，化解操作風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避內(nèi)部人為風(fēng)險(xiǎn)的重要措施。區(qū)域輪換主要針對分支機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)人。通過跨區(qū)域換崗，規(guī)避其在當(dāng)?shù)赜捎谌纹谔藐P(guān)系網(wǎng)太寬而進(jìn)行暗箱操作的風(fēng)險(xiǎn)。對于特定分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部的人員，也實(shí)行輪崗，定期實(shí)行跨機(jī)構(gòu)跨部門進(jìn)行輪崗，以加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)控，防止道德和操作風(fēng)險(xiǎn)。

（四）證明代替調(diào)查

為了保證信息的真實(shí)性，銀行一般要求政府相關(guān)機(jī)構(gòu)或者其他組織出具蓋章證明，但是其實(shí)政府相關(guān)機(jī)關(guān)或者其他組織對貸款個(gè)人情況也不了解，而其出具證明并不需要承擔(dān)法律責(zé)任所以一般給予滿足，有為了滿足個(gè)人利益也愿意出具假證明，所以許多證明真實(shí)性很難保證。

中國農(nóng)村貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范對策

（一） 建立第三方參與的風(fēng)險(xiǎn)評估體系

第三方參與是指銀行通過專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)構(gòu)對貸款人的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生最重要的原因是銀行資料考察形同虛設(shè)，基本靠各種證明文件來評定信用等級。銀行可以利用專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估，這有以下優(yōu)勢：第一，評估機(jī)構(gòu)與貸款銀行無直接利益關(guān)系，因此可以保證評價(jià)的公正性；第二，專業(yè)優(yōu)勢，降低評估成本；第三，分散風(fēng)險(xiǎn)，在一定程度上評估機(jī)構(gòu)要對自己的風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告負(fù)責(zé)，如果因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)評估失誤，風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)構(gòu)必須承擔(dān)一定責(zé)任。

基于特定對象的風(fēng)險(xiǎn)評估模型是風(fēng)險(xiǎn)評估的重要內(nèi)容，是斷定貸款風(fēng)險(xiǎn)度的衡量指標(biāo)。由于農(nóng)村的信用信息記錄有限，并且收集困難，評估機(jī)構(gòu)只能盡可能獲得更多的資料來評判，所以無法將復(fù)雜的模型套用到農(nóng)村個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)評估中?；ㄙM(fèi)過多成本去收集信息來應(yīng)對小額貸款對于銀行的盈利來說也是不利的?；谵r(nóng)村的現(xiàn)實(shí)特點(diǎn)，農(nóng)村小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)該需要一個(gè)簡化的模型。

本模型的建立是基于美國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家菲利浦·科特勒的權(quán)重因素計(jì)分法進(jìn)行修正的。在修正的風(fēng)險(xiǎn)評估模型中，其步驟為：第一，列舉風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因子；第二，以百分比的形式標(biāo)注每個(gè)因子的權(quán)重；第三，通過調(diào)查和分析對每個(gè)因子的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評分，分?jǐn)?shù)越高，風(fēng)險(xiǎn)則越高；第四，對權(quán)重與因子相乘并相加，得出總的風(fēng)險(xiǎn)值；第五，將風(fēng)險(xiǎn)值處于最高風(fēng)險(xiǎn)值得出風(fēng)險(xiǎn)率。

假設(shè)農(nóng)村小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)來源有X1、X2、……Xn等N項(xiàng)指標(biāo)，這些指標(biāo)涉及貸款個(gè)人或單位的基本情況。每一項(xiàng)指標(biāo)Xi的風(fēng)險(xiǎn)比重為Ki。假設(shè)，每一項(xiàng)指標(biāo)的最高風(fēng)險(xiǎn)為5分，評估機(jī)構(gòu)針對貸款個(gè)人或者單位所對應(yīng)的指標(biāo)評分為Qi。風(fēng)險(xiǎn)評估模型最重要是風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)X以及風(fēng)險(xiǎn)比重K設(shè)定的科學(xué)性。那么對于貸款個(gè)人或者單位的貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算模型為：

風(fēng)險(xiǎn)率評價(jià)指標(biāo)為：

風(fēng)險(xiǎn)評估必須主要以下幾個(gè)方面。第一，科學(xué)性。銀行和評估機(jī)構(gòu)對農(nóng)村小額貸款的具體分析進(jìn)行設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，應(yīng)該包含了可能存在的所有風(fēng)險(xiǎn)因素。此外，各項(xiàng)指標(biāo)的比重須經(jīng)過銀行和評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行深入分析所得。第二，操作性強(qiáng)。對于這些指標(biāo)、因素?zé)o論是客觀數(shù)據(jù)還是主觀評價(jià)，都可以基于調(diào)查數(shù)據(jù)獲取，評估機(jī)構(gòu)可以根據(jù)資料進(jìn)行評分。第三，靈活性強(qiáng)。在評估機(jī)構(gòu)或者銀行發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)可以及時(shí)更新。此外，應(yīng)該建立網(wǎng)絡(luò)信息評估系統(tǒng)。在貸款產(chǎn)生后，如果發(fā)現(xiàn)貸款人的某項(xiàng)指標(biāo)發(fā)生變化，只要在風(fēng)險(xiǎn)評估模型更改其中一項(xiàng)數(shù)據(jù)即可通過評估模型系統(tǒng)自動(dòng)獲取數(shù)據(jù)。如果風(fēng)險(xiǎn)超過銀行規(guī)定預(yù)警值，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示，評估機(jī)構(gòu)及銀行可立即做出反應(yīng)。

（二）加強(qiáng)農(nóng)村貸款風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理體系是基于貸款人因風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)發(fā)生變化而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)率發(fā)生變化后能及時(shí)反饋到銀行的管理體系。風(fēng)險(xiǎn)管理體系由銀行和評估機(jī)構(gòu)共同響應(yīng)。首先評估機(jī)構(gòu)關(guān)注貸款人的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變動(dòng)情況，一旦發(fā)現(xiàn)變動(dòng)及時(shí)對變動(dòng)指標(biāo)進(jìn)行更改，并通過系統(tǒng)直接反應(yīng)給銀行。銀行收到風(fēng)險(xiǎn)信息后，按照規(guī)定程序采取措施。風(fēng)險(xiǎn)管理體系需要評估機(jī)構(gòu)及時(shí)跟蹤貸款人的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。銀行的管理作用在于督促評估機(jī)構(gòu)及時(shí)更新信息，同時(shí)對更新的信息作出及時(shí)反映。由于農(nóng)村普遍存在抵押物難尋，自然風(fēng)險(xiǎn)過大的問題，銀行應(yīng)該加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分散措施的研究，創(chuàng)新分散模式，包括保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁策略和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁策略。

（三）建立第三方介入的農(nóng)村貸款風(fēng)險(xiǎn)防控體系

第一，銀行對貸款人的監(jiān)督，即貸款人風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)發(fā)生變化，其風(fēng)險(xiǎn)率超過銀行規(guī)定紅色預(yù)警時(shí)，銀行采取措施；第二，銀行對評估機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，即銀行及時(shí)督導(dǎo)評估機(jī)構(gòu)及時(shí)更新貸款人風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變動(dòng)情況；第三，銀行內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)監(jiān)督評估機(jī)構(gòu)評估報(bào)告的真實(shí)性和科學(xué)性以及銀行是否按照評估報(bào)告進(jìn)行貸款，是否存在暗箱操作，是否及時(shí)向貸款人發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；第四，評估機(jī)構(gòu)同時(shí)對銀行具有監(jiān)督權(quán)利，其發(fā)現(xiàn)銀行做出違反規(guī)定的操作時(shí)提醒銀行按照正確操作進(jìn)行，如發(fā)現(xiàn)人為違反規(guī)定進(jìn)行暗箱操作則其可以向銀行內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)反映。

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