張威

摘 要：企業(yè)要發(fā)展，就必須要投入，通過注入資金、實施項目來推動企業(yè)不斷做大做強?？墒?，近年來，資金、環(huán)境等因素對企業(yè)的制約日益突出，這也限制了企業(yè)的進一步發(fā)展。本文通過分析小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀和融資難的原因，提出有針對性的政策建議。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資；專項信用貸款

1 小微企業(yè)現(xiàn)狀分析

要想分析小微企業(yè)為什么融資難，首先要清楚小微企業(yè)的現(xiàn)實狀況，只有廣泛了解小微企業(yè)融資難的表現(xiàn)形式，才能由表及里探求深層次原因。根據(jù) 2011 年我國修訂的《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，小型企業(yè)為：20 人以上從業(yè)人員，或者 300 萬元以上營業(yè)收入。微型企業(yè)為：20 人或 10 人以下從業(yè)人員，或 300 萬營業(yè)收入以下。

（1）生產(chǎn)規(guī)模小

小微企業(yè)資本存量和資信程度都較低，由于融資受阻，生產(chǎn)規(guī)模無法快速擴張，技術(shù)方面創(chuàng)新能力弱，在各方面都無法與大中型企業(yè)相比。但是近些年來，一些高新技術(shù)小微企業(yè)通過引進創(chuàng)新技術(shù)，有了質(zhì)的飛躍。

（2）數(shù)量大

以中國為例，2009 年底，全國工商登記企業(yè)有 1030 萬戶，企業(yè)人數(shù)少于300 人的占 99%，此外還有約 3000 萬沒有進入官方統(tǒng)計口徑的個體工商戶。

（3）分布行業(yè)廣

小微企業(yè)是最面向市場跟消費者的企業(yè)，小微企業(yè)主要集中于第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)。在第二產(chǎn)業(yè)中，小微企業(yè)比較集中在食品加工業(yè)、紡織業(yè)。第三產(chǎn)業(yè)中，小微企業(yè)較為集中于批餐飲業(yè)、發(fā)零售、社會服務(wù)行業(yè)。

（4）小微企業(yè)財務(wù)制度不規(guī)范、信息透明度低、信用觀念不強

很多小微企業(yè)缺少對財務(wù)管理制度方面的規(guī)范，內(nèi)部控制不嚴(yán)格，財務(wù)報表不清晰，信息透明度較低，國家對這些小微企業(yè)缺少嚴(yán)格監(jiān)督。小微企業(yè)經(jīng)營者普遍誠信度不高，造成小微企業(yè)整體誠信度不高。

（5）小微企業(yè)普遍沒有適宜的抵質(zhì)押品

大部分小微企業(yè)的規(guī)模較小，缺乏可供抵押的固定資產(chǎn)，僅有價格低廉的房產(chǎn)和機器設(shè)備。在小微企業(yè)集中的第三產(chǎn)業(yè)，可供抵押的資產(chǎn)更少。

2 小微企業(yè)融資難的原因

走品牌路線，改變原先通過國際貿(mào)易發(fā)展的戰(zhàn)略，因為國際貿(mào)易的價格沖擊大，成本提高了，訂單又大幅減少，這逼迫企業(yè)走品牌之路，實行轉(zhuǎn)型升級。很多小微企業(yè)都是以量取勝。在這個高成本時代中，高成本消化不了，所以漲價因素特別高，限制了小微企業(yè)的發(fā)展 ，迫使小微企業(yè)不停地在轉(zhuǎn)型升級。企業(yè)有了發(fā)展的方向，還必須具備發(fā)展的條件，其中，資金是最重要的，遇到資金難，做品牌確實非常難，它是一個投入的過程。在小微企業(yè)融資難和成本高的情況下，一般小企業(yè)擔(dān)保的東西少，貸款難。其實諸多小微企業(yè)中普遍存在融資難的問題。近年來，在歐美債務(wù)危機持續(xù)蔓延、市場價格大幅波動等因素影響下，宏觀經(jīng)濟形勢十分嚴(yán)峻；另一方面，各種要素特別是資金的制約，使小微企業(yè)出現(xiàn)融資難。

第一，小微企業(yè)大多規(guī)模小、人員少、資產(chǎn)有限，意味著企業(yè)經(jīng)營管理活動的風(fēng)險高，容易受到內(nèi)外環(huán)境變化的影響，經(jīng)營穩(wěn)定性不好，抗風(fēng)險能力低。

第二，現(xiàn)代企業(yè)制度的典型特征是所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，而小微企業(yè)的管理模式多為所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)統(tǒng)一，企業(yè)的出資者也是管理者。存在諸如領(lǐng)導(dǎo)者集權(quán)、家庭化管理嚴(yán)重、監(jiān)管不嚴(yán)、管理水平低等問題，這都給融資造成了一定障礙。

第三，財務(wù)管理水平低。小微企業(yè)普遍存在財務(wù)制度不健全，缺乏審計部門確認(rèn)的財務(wù)報表，財務(wù)狀況缺乏透明度。正是由于這種不透明性，小微企業(yè)為克服融資難問題，相當(dāng)一部分會隱瞞不利于自己的各種信息。這種普遍存在的不誠信問題，造成了銀行對小微企業(yè)的惜貸行為。

3 小微企業(yè)融資對策

（1）小微企業(yè)專項信用貸款解企業(yè)燃眉之急

目前哈爾濱的諸多小微企業(yè)雖然規(guī)模小，但各具特色，部分企業(yè)甚至是行業(yè)中的單打冠軍，他們的健康發(fā)展，關(guān)系到工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的后勁，因此，解決他們發(fā)展的資金問題，事關(guān)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展大局。為了解決小微企業(yè)融資難的問題，哈爾濱市推出了小企業(yè)專項信用貸款，解了企業(yè)發(fā)展的燃眉之急。該專項信用貸款有別于常規(guī)抵押或擔(dān)保貸款方式，采用信用貸款管理模式，由企業(yè)業(yè)主夫婦，包括企業(yè)法定代表人夫婦、實際控制人夫婦或主要股東夫婦等，為貸款提供必要的信用保證后，無須另行辦理抵押或擔(dān)保手續(xù)。這意味著只要企業(yè)主夫婦"簽個字"就可以貸到款。

（2）多措并舉加大對小微企業(yè)信貸扶持力度

小企業(yè)專項信用貸款自推出以來，有效緩解了哈爾濱市一批小微企業(yè)的融資難題。為了進一步加大對小企業(yè)融資難題破解的工作力度，哈爾濱市對信用貸款政策進行了調(diào)整。新近修訂出臺的政策中明確，將擴大新增企業(yè)受益面，當(dāng)年新增貸款企業(yè)戶數(shù)占年末存量企業(yè)戶數(shù)的比例不低于30%；貸款利率原則上不超過基準(zhǔn)利率上浮30%，其中微型企業(yè)貸款利率超過基準(zhǔn)利率上浮30%的戶數(shù)比例將控制在10%以下。此外，還限定了市推介辦向承辦銀行推介的成功率，推介企業(yè)將占承辦銀行放貸戶數(shù)比例的90%以上。同時，還簡化了相關(guān)程序?，F(xiàn)在開發(fā)了網(wǎng)上直報系統(tǒng)，這樣就是從半個月能夠?qū)徟戤叺臅r間流程壓縮到3天～5天，只要接到企業(yè)的申請訴求，我們馬上派人實地調(diào)查，爭取在3到5天之內(nèi)辦結(jié)。

不僅如此，新政策進一步明確了扶持方向。小企業(yè)信用貸款將堅持"服務(wù)轉(zhuǎn)型升級、服務(wù)實體經(jīng)濟、服務(wù)小微企業(yè)"的原則，支持"3+3"產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持創(chuàng)新型、成長型、科技型小微企業(yè)發(fā)展等。值得一提的是，目前同時出臺的另一政策要求，凡今年申請市區(qū)小企業(yè)專項信用貸款的企業(yè)，須承諾不參與各種類型高利貸活動，并保證將資金用于主業(yè)；不提供承諾書的企業(yè)，將一律無法取得該信用貸款。如有違反，承辦銀行可即時回收已發(fā)放的信用貸款。

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