韓占兵

(1.中南財經(jīng)政法大學工商管理學院，湖北 武漢 430073；2.黃淮學院經(jīng)濟管理系，河南 駐馬店 463000)

中國省域財政與金融支農水平及協(xié)同效率分析
——基于30個省區(qū)2009—2012年的面板數(shù)據(jù)

韓占兵1,2

(1.中南財經(jīng)政法大學工商管理學院，湖北 武漢 430073；2.黃淮學院經(jīng)濟管理系，河南 駐馬店 463000)

基于30個省區(qū)2009—2012年的面板數(shù)據(jù)，從規(guī)模、結構、速度和效益四個方面構建評價指標體系，運用主成分分析法和系統(tǒng)協(xié)同模型，對中國區(qū)域財政與金融支農水平及協(xié)同效率進行測算，結果表明：中國東中西部三大區(qū)域財政與金融支農水平依次遞減，東部省區(qū)明顯高于中西部省區(qū)，部分省區(qū)在財政與金融支農水平的相對位次上不對稱，財政與金融彼此之間缺乏配合；東部省區(qū)財政與金融支農協(xié)同效率高且逐漸上升，中部省區(qū)的協(xié)同效率居中，西部區(qū)域的協(xié)同效率低且內部差異較大，尚未形成協(xié)同發(fā)展的良性框架。

財政；金融；支農水平；協(xié)同效率；省域

一、問題的提出

由于農業(yè)弱質性，世界各國多對農業(yè)實行資金扶持和政策傾斜，其中，財政支農與金融支農是各國政府普遍選擇的政策工具。財政支農資金主要有國家扶持的重點項目資金和支援農村發(fā)展的生產(chǎn)資金。金融支農資金主要包括政策性金融資金、商業(yè)性金融資金和合作性金融資金。改革開放以來，中國政府不斷加大財政與金融支農力度，但財政與金融支農資金協(xié)作性不強、各自為政、分散使用、多頭管理、效率低下的現(xiàn)象十分突出。如何按照市場經(jīng)濟的內在要求，理順財政與金融支農機制，構建適應現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展的財政與金融支農資金協(xié)同平臺，促進財政與金融支農資金的有效耦合，發(fā)揮其整體合力，從根本上提高支農績效仍是當前一個十分重大的課題。

國外學術界于 20世紀中后期開始關注財政與金融支農問題，研究成果日益豐富，主要集中在財政與金融支農的必要性及深層次原因[1～3]、財政與金融支農的正向效應[4]、財政與金融支農的無效率和負向效應[5～6]等方面。國內學者的研究主要集中于財政與金融支農的規(guī)模[8]、效率[9]和政策優(yōu)化[10]等方面，針對單一支農政策效率低下的問題提出了整合財政與金融支農資金的觀點[11]。農發(fā)行河南省分行課題組選擇了河南、重慶、甘肅3個省級分行，對農發(fā)行信貸資金與財政資金協(xié)調配合模式進行了研究，對信貸資金與財政資金的有機結合提出了政策建議[12]。部分學者從財政與金融支農協(xié)同推進的角度，對兩者實施效率的共同提高進行了研究。石丹和魏華根據(jù)協(xié)同理論提出了財政與金融協(xié)同支農的政府引導、利益激勵、多層次協(xié)同原則，構建了財政與金融支農協(xié)同體系的理論框架[13]。姜松研究發(fā)現(xiàn)，中國財政與金融支農協(xié)同效率變動存在“集簇性”，但不存在杠桿效應，且財政與金融支農協(xié)同效率在短期內呈現(xiàn)波動性特征[14]。王化冰提出了財政與金融支農相協(xié)同的具體路徑：構建集政策性信貸、擔保、保險于一體的農村政策性金融支撐平臺；構建財政支農與政策性金融、商業(yè)性金融、合作性金融的多層次支農協(xié)同體系[15]。

從現(xiàn)有文獻來看，學術界普遍認為，財政與金融支農相協(xié)同具有以下兩方面的重要意義：財政通過貼息、補助、稅收減免、補貼、風險補償?shù)仁侄?，發(fā)揮其杠桿效應，能引導和撬動金融資金進入農村，增強農村金融機構的支農動力；金融為財政提供了拓展支農能力的渠道，財政通過金融路徑能提高融資效率和資金周轉效率，減少財政壓力，規(guī)避債務風險。財政支農和金融支農之間具有明顯的互補和協(xié)同效應，通過有效耦合，可以構建二者良性互動機制?；诖耍P者擬對中國區(qū)域財政與金融支農水平及協(xié)同效率進行測評，以期為推動區(qū)域財政與金融支農之間的互動協(xié)同發(fā)展提供參考。

二、模型及評價指標體系構建

1．模型構建

為了有效測算區(qū)域財政與金融支農水平及協(xié)同效率，首先需要對原始數(shù)據(jù)進行標準化處理，消除量綱和數(shù)量級的干擾，具體過程為：

(1)式中，F(xiàn)ij為指標標準化后的數(shù)值，εij為指標原始值，i為區(qū)域變量，j為指標變量。

然后通過SPSS17.0軟件，對標準化后的Fij進行主成分分析，從而得到各指標的權數(shù) Wij，再采用線性加權法，實證測算出區(qū)域財政支農水平和金融支農水平。即：

(2)式中，i=1或 2，分別代表財政支農和金融支農兩大方面，t表示時間。Zij表示財政和金融在t期限內的支農水平。Wij為權數(shù)，F(xiàn)ijt表示標準化后的指標數(shù)值。筆者采用線性加權法，來具體測算區(qū)域的財政和金融支農綜合績效，測算公式為：

(3)式中，α和β為權重，考慮到現(xiàn)階段政府層面對財政支農較為重視，財政支農資金逐年高速增長[16]，而金融支農發(fā)展比較滯后，多是金融機構間的“單打獨斗”[17]，筆者擬定：α=0.6，β=0.4。Yt為財政和金融支農綜合績效，Z1t和Z2t分別表示財政支農和金融支農在t期限內的實際績效。

為了科學地反映財政與金融支農協(xié)同耦合程度，本文利用系統(tǒng)協(xié)同模型(即離差系數(shù)最小化模型)，具體測算中國各區(qū)域財政與金融支農協(xié)同效率。系統(tǒng)協(xié)同模型的基本原理是：兩系統(tǒng)之間離差系數(shù)越小，則二者協(xié)同效率越高。離差系數(shù)公式為：(4)式中，A越小越好的充分必要條件是越大越好，故而協(xié)同模型可以定義為：

其中，At越大，說明系統(tǒng)之間協(xié)同性越強。綜合(3)式與(5)式，可得最終協(xié)同效率測算公式為：

2．評價指標體系構建

筆者遵循科學性、可操作性、系統(tǒng)完整性等原則，并根據(jù)模型設定要求，在充分借鑒前人研究成果的基礎上，分別從規(guī)模、結構、速度和效益四個 方面構建財政和金融支農水平評價指標體系(表1)。

表1 財政支農水平評價指標體系

三、數(shù)據(jù)來源及計量結果分析

1．數(shù)據(jù)選取

為動態(tài)考察中國區(qū)域財政與金融支農的協(xié)同效率，筆者選取2009—2012年中國30個省區(qū)(不含港澳臺和西藏)的面板數(shù)據(jù)進行分析，按照《中國統(tǒng)計年鑒》的劃分標準，東部包括北京、天津、河北、遼寧、上海、江蘇、浙江、福建、山東、廣東、廣西、海南；中部包括山西、內蒙古、吉林、黑龍江、安徽、江西、河南、湖北、湖南；西部包括四川、重慶、貴州、云南、陜西、甘肅、寧夏、青海、新疆。財政支農數(shù)據(jù)來自于《中國財政年鑒》和國研網(wǎng)中經(jīng)統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫，金融支農數(shù)據(jù)來自于《中國金融年鑒》和《中國金融發(fā)展報告》。

2．區(qū)域財政支農和金融支農水平(Zij)測算

筆者以 2012年作為樣本年份，對中國區(qū)域財政支農和金融支農水平進行測算。首先，進行KMO 和Bartlett球形檢驗(表2)。財政支農和金融支農的KMO檢驗值為0.549和0.653，均大于0.5，滿足實證分析條件。Bartlett球形的顯著性水平為0，小于0.01，故可以做主成分分析。

表2 KMO檢驗和Bartlett球形檢驗

利用 SPSS17.0軟件進行主成分分析，可以得到財政支農和金融支農的方差提取分析表和初始因子載荷矩陣(表3、表4)。

表3 方差提取主成分分析表

表4 財政支農和金融支農的初始因子載荷矩陣

通過表5的初始因子載荷矩陣，可以確定主成分分析中各權重值。具體公式為：

分別將財政支農和金融支農進行主成分分析得出的權重，代入到公式(2)中，即可計算得出各省財政支農水平和金融支農水平的具體數(shù)值，計算結果見表5。

表5 省域財政支農水平和金融支農水平測算結果

表5數(shù)據(jù)測算結果表明，中國當前財政與金融支農水平區(qū)域間不平衡和區(qū)域內不平衡共存。區(qū)域間不平衡主要表現(xiàn)為東中西部三大區(qū)域財政與金融支農水平依次遞減，東部省區(qū)的財政與金融支農水平明顯高于中西部省區(qū)。區(qū)域內不平衡首先表現(xiàn)在東部區(qū)域部分省區(qū)在財政與金融支農水平的相對位次上不對稱。如北京市的金融支農水平為0.653 8，排在全國第1位，但其財政支農水平卻為0.613 5，處于第4位；廣東省的財政支農水平為0.723 3，位居全國第1位，但其金融支農水平卻為0.494 8，居于第6位。這說明，東部區(qū)域的部分省份的財政與金融支農缺乏相互協(xié)同，彼此配合性不強。其次，在中部區(qū)域內，河北、吉林、江西、安徽、湖北等雖然近年來加大了金融支農力度，但財政支農缺乏配合，表現(xiàn)出兩者之間的不協(xié)同。如河北省，其金融支農水平為0.453 0，位于全國第9位，但其財政支農水平僅為0.238 6，處于全國第22位的落后水平。最后，橫向比較來看，西部省區(qū)的財政與金融支農水平整體上還比較落后，如新疆自治區(qū)，其財政支農水平和金融支農水平均較滯后，處于全國第30位和第28位的末梢水平，未來有待進一步大幅提升。

3．省域財政與金融支農協(xié)同效率(Rt)測算

為動態(tài)反映中國省域財政與金融支農協(xié)同效率變化情況，本文按照公式(6)模型，選取2009—2012年中國30個省區(qū)的面板數(shù)據(jù)進行實證測算，測算結果見表6。協(xié)同效率表示了省域財政與金融支農的系統(tǒng)協(xié)調關系。表6顯示，經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的財政與金融支農協(xié)同效率較高。如北京、上海、廣東、江蘇四區(qū)域的協(xié)同效率都高于0.7，但卻小于0.9的高水平，未來仍有較大的提升空間。而同樣為經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的天津、浙江、山東、福建等四省份的財政與金融支農協(xié)同效率處于0.6～0.7的區(qū)間，略低于第一梯隊省份，究其原因是這些省份的農業(yè)貸款額增長率和農業(yè)基本建設支出增長率均低于北京、上海、廣東、江蘇等省份。而處于邊遠省區(qū)的廣西、海南、云南、甘肅、青海、新疆等省份的財政與金融支農協(xié)同效率都小于0.5，處于較低層次的協(xié)同水平上。這些省區(qū)的財政與金融支農總體水平偏低，而且協(xié)調性較差。因此，上述區(qū)域在保持農業(yè)經(jīng)濟快速發(fā)展的同時，需要注重財政與金融支農的協(xié)同作用，發(fā)揮各自的支農優(yōu)勢，提升支農績效。

表6 2009—2012年省域財政與金融支農協(xié)同效率

另外，東部、中部和西部分區(qū)域來看（表7），東部省區(qū)在2009— 2012年間，財政與金融支農協(xié)同效率處于0.64～0.68范圍內，呈現(xiàn)逐漸上升態(tài)勢。中部省區(qū)的協(xié)同效率處于中等，總體上低于東部省區(qū)。西部區(qū)域的協(xié)同發(fā)展水平總體處于較低水平上，而且內部差異比較大。例如陜西、四川和重慶的協(xié)同效率平均值大于0.5，不但高于該區(qū)域的其他省份，而且超過了部分中部省份，具有很好的提升潛力?？傮w來看，中國各省域財政與金融支農協(xié)同效率尚有很大提升空間，財政與金融支農之間尚未形成彼此配合、互動作用的良好態(tài)勢。

表7 2009—2012年東中西部各區(qū)域財政與金融支農協(xié)同效率的平均值

4. 省域財政與金融支農協(xié)同效率不高的原因

首先，省域內財政支農資金與金融支農資金關聯(lián)性不強。財政支農資金具有無償性和封閉性，金融支農資金則具有有償性和盈利性，加之財政政策和金融政策的制定和執(zhí)行分屬于不同的部門，在基本目標、管理體制和運行機制等方面都存在很大差異，財政支農資金與金融支農資金的運行與配置長期隔絕，這成為財政和金融支農資金之間協(xié)調不暢的根本原因。其次，農村金融抑制與農村金融財政化現(xiàn)象并存。農村金融抑制是指制度障礙所造成的農村金融供求萎縮。由于缺乏有效的信貸抵押物和信息不對稱等原因，農村金融需求和供給被人為壓制，“金融脫農”現(xiàn)象嚴重。農村金融財政化是指政府對農村金融的過度干預所導致的農村金融成為財政資源缺位之下的替代品，突出表現(xiàn)在農村金融機構在化解金融風險過程中，對于財政兜底的路徑依賴，使得農村財政和金融功能出現(xiàn)異化和扭曲。

四、結論與建議

上述分析表明，中國當前財政與金融支農水平區(qū)域間不平衡和區(qū)域內不平衡共存，東中西部三大區(qū)域財政與金融支農水平依次遞減，東部省區(qū)明顯高于中西部省區(qū)，部分省區(qū)在財政與金融支農水平的相對位次上不對稱，財政與金融彼此之間缺乏配合；東部省區(qū)財政與金融支農協(xié)同效率高且逐漸上升，中部省區(qū)的協(xié)同效率居中，西部省區(qū)的協(xié)同效率低且內部差異較大，尚未形成協(xié)同發(fā)展的良性框架。根據(jù)各省區(qū)當前財政與金融支農現(xiàn)狀，要提高財政與金融支農協(xié)同效率，應做好以下工作：

首先，促進財政投資項目資金與金融支農資金相協(xié)同。當前，金融機構還尚未廣泛參與農田水利基礎設施建設，造成財政資金支農的放大效應十分有限。農田水利基礎設施建設項目公益性很強，金融機構參與積極性不高。因此，可以考慮將大型農田水利設施適度商業(yè)化，吸引銀行信貸資金參與其中。而對于中小型農田水利設施、欠發(fā)達農村地區(qū)基礎設施等則可實行財政支農資金無償投入，通過“以獎代補”方式，爭取金融機構信貸資金積極支持，實現(xiàn)財政投資項目資金與金融支農資金的全面整合。另一方面，對于列入國家大型投資建設的重點涉農項目及配套設施項目，如果財政投資資金沒有完全落實，金融機構可以先行墊資，重點加以投入支持。待財政投資資金全部到位后，及時予以償還本息。此種財政與金融相整合的過渡性融資方式，可以有效地彌補財政資金的投入缺口，提高支農項目的實施效應。

其次，促進財政投融資聯(lián)合體與金融支農資金相協(xié)同。財政投融資聯(lián)合體是政府為實現(xiàn)一定的農業(yè)產(chǎn)業(yè)政策目標，通過國家信用方式成立的不以盈利為直接目的的投融資平臺。它一般由財政部門牽頭，并統(tǒng)一由財政部門管理。如果將財政投融資聯(lián)合體與金融支農資金相整合，由財政投融資聯(lián)合體作為貸款主體，以一定比例的財政資金作為擔保等風險緩釋措施，統(tǒng)一向銀行等金融機構融資，可以很好地為農業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目提供資金支持。該模式有利于整合區(qū)域財政金融資源，使二者結合起來，實現(xiàn)良性互動，發(fā)揮集合效應，提高支農效果。

再次，促進財政獎勵或貼息資金與金融支農資金相協(xié)同。財政部于2009年實施了兩項具體措施：一是開展縣域金融機構涉農貸款余額增量獎勵試點，二是試行新型農村金融機構定向費用補貼。從反饋信息來看，上述兩項措施取得了較好的效果，促進了財政獎勵資金與金融支農資金的協(xié)同互動。用少量的財政資金獎勵或補貼，引導較大規(guī)模的信貸資金投入，可以起到“四兩撥千斤”之功效。對于國家和省級農業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，也包括擔負一定政策性職能的加工企業(yè)，財政部門應該考慮通過貼息補貼形式予以重點扶持，引導金融機構按照優(yōu)惠政策給予信貸支持，實現(xiàn)財政支農資金和金融支農資金的有機協(xié)同。財政利息補貼有利于減輕企業(yè)債務負擔，便于企業(yè)輕裝上陣；金融信貸能更好地支持企業(yè)發(fā)展，為企業(yè)提供雄厚的財力。二者的有效協(xié)同，能更好地促進“龍頭企業(yè)加農戶”的生產(chǎn)經(jīng)營方式向縱深推進，推動農業(yè)結構調整，提升農業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平。

最后，促進財政支持信用擔保資金與金融支農資金相協(xié)同。目前，擔保難、可抵押物少是農民貸款難的主要根源。財政部門牽頭，拿出一部分資金注入信貸擔保基金，可解決農戶和涉農小企業(yè)貸款條件不足的問題。財政支農資金通過稅收優(yōu)惠、風險補償、資本注入等形式，出資支持信用擔保體系建設，為農業(yè)政策信貸資金注入提供擔保，實現(xiàn)財政支農資金與金融資金的有機協(xié)同。此種模式能較好地發(fā)揮財政資金的杠桿效用，降低信貸機構的信用風險，引導和鼓勵支農貸款總量的快速增長。

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責任編輯：李東輝

China provincial finance, level of financial support for agriculture and the collaborative efficiency of fiscal support: Based on the panel data of 30 provinces from 2009 to 2012

HAN Zhan-bing1,2
(1.School of Business Administration, Zhongnan University of Economics and Law, Wuhan 430073, China; 2.Department of Economics and Management, Huanghuai University, Zhumadian 463000, China )

According to the panel data of 30 provinces from 2009 to 2012 in China, this article achieves the empirical evaluation the cooperative efficiency of fiscal support and financial support for agriculture by using principal component analysis method and system coordination model, which constructs the evaluation index system respectively from the four aspects of scale, structure, speed and benefit. This article obtains that the three major regions (Eastern Chia, Central China and Western China) are in order of decreasing trend, and the financial support level in eastern provinces are significantly higher than that in central and western provinces; the relative precedence in some provinces in fiscal and financial support is asymmetry, and there is no coordination between fisc and finance; the efficiency of fiscal support is progressively decreasing from eastern provinces, central provinces to western provinces, and the difference among areas in western province is large. In general, the framework has not yet formed a benign development.

fisc; finance; support level for agriculture; collaborative efficiency; province

F812.8；F320

A

1009-2013(2014)04-0021-06

10.13331/j.cnki.jhau(ss).2014.04.004

2014－04－14

國家自然科學基金項目(71341019)；教育部人文社會科學研究一般項目(14YJC790042)；河南省軟科學研究計劃項目(142400410257)；河南省哲學社會科學規(guī)劃項目(2013BJJ044)

韓占兵(1982—)，男，河南上蔡人，中南財經(jīng)政法大學博士研究生，講師，主要研究方向為農業(yè)經(jīng)濟理論與政策、農村金融與財政。