呂靈芳

近年來，在國(guó)際社會(huì)上支持可持續(xù)發(fā)展的金融服務(wù)得到大力推廣，這種特定的金融服務(wù)融入了我國(guó)具體的國(guó)情后，被稱為綠色信貸。它特指那些支持我國(guó)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的一種新型信貸。我國(guó)商業(yè)銀行大力發(fā)展綠色信貸是我國(guó)金融業(yè)發(fā)展的重要里程碑，更有利于金融業(yè)服務(wù)好實(shí)體經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型升級(jí)，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展在銀行業(yè)的體現(xiàn)。

一、大力推進(jìn)綠色信貸發(fā)展的勢(shì)在必行

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)的高速發(fā)展，我們的環(huán)境也受到了巨大的破壞。盡管國(guó)家采取了大量的宏觀調(diào)控措施，嚴(yán)格控制“三高一?！毙袠I(yè)，但節(jié)能減排的任務(wù)依舊十分嚴(yán)峻。因此，商業(yè)銀行作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中心樞紐，大力推行綠色信貸，就能從資金源頭上對(duì)“三高一?！逼髽I(yè)實(shí)施限制，就可以有效地抑制這類企業(yè)的盲目擴(kuò)張，從而加強(qiáng)對(duì)“三高一剩”行業(yè)的治理。此外，商業(yè)銀行可通過差異化定價(jià)或有條件優(yōu)先等傾斜性政策，將貸款資金引向利于環(huán)保的產(chǎn)業(yè)、企業(yè)或項(xiàng)目，鼓勵(lì)更多的社會(huì)資源投入到這些行業(yè)，從而有效地促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展。

目前，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系主要還是考核企業(yè)對(duì)信貸資金的運(yùn)用、企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)狀況以及企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況等方面，但對(duì)企業(yè)的社會(huì)、政治、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)基本很少加以考慮和管理。我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸不僅有利于借鑒國(guó)際上綠色信貸的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)體系，學(xué)習(xí)國(guó)際商業(yè)銀行實(shí)施赤道原則的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和控制措施，同時(shí)還能藉此機(jī)遇與行業(yè)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)接軌，有利于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行更直接參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。

二、國(guó)外綠色信貸實(shí)踐的經(jīng)驗(yàn)

國(guó)際上的綠色信貸實(shí)施已經(jīng)逐漸趨于成熟化了，這也為我國(guó)剛剛起步的綠色信貸做了一個(gè)比較好的榜樣。目前，美國(guó)、英國(guó)等主要的發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)建立了比較完善的綠色信貸機(jī)制，而且根據(jù)自己的實(shí)際國(guó)情采取了不同的措施運(yùn)行綠色信貸機(jī)制。本文對(duì)國(guó)外經(jīng)驗(yàn)總結(jié)如下：

（一）環(huán)境污染的外部成本內(nèi)部化

環(huán)境污染行為的屢禁不止，很大程度上是由于企業(yè)不用或者很少承擔(dān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的破壞環(huán)境帶來的額外成本，環(huán)境污染負(fù)外部性沒有內(nèi)在化。另外，銀行從自身經(jīng)濟(jì)利益考慮，提供貸款時(shí)更多關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況、償債能力等經(jīng)濟(jì)層面因素，較少關(guān)注企業(yè)的環(huán)境污染情況。國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家通過完善法律、明確界定環(huán)境污染主體以及其應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，使制造污染的企業(yè)必須承擔(dān)污染治理的成本。并且，企業(yè)的污染環(huán)境行為，對(duì)其聲譽(yù)和社會(huì)形象都會(huì)帶來負(fù)面影響。通過明確的責(zé)任將權(quán)、責(zé)、利有機(jī)地結(jié)合在一起，從而使政府、企業(yè)和銀行三方都有動(dòng)力去保護(hù)環(huán)境，減少污染。

（二）制定合理有效的激勵(lì)機(jī)制

可以通過制定合理有效的激勵(lì)機(jī)制讓銀行在實(shí)行綠色信貸時(shí)獲得實(shí)際的經(jīng)濟(jì)利益，例如日本瑞穗銀行在接受赤道原則后聲譽(yù)提供帶動(dòng)了業(yè)務(wù)量的提升；另外，通過減輕稅收負(fù)擔(dān)、得到政府補(bǔ)貼、獲得銀行貸款優(yōu)惠等一系列措施大力鼓勵(lì)企業(yè)應(yīng)用環(huán)保技術(shù)。因此，只有在合理有效的激勵(lì)機(jī)制引導(dǎo)下，銀行、企業(yè)才會(huì)自發(fā)地遵守赤道原則并積極地開展綠色信貸業(yè)務(wù)。

（三）統(tǒng)一制定綠色信貸的標(biāo)準(zhǔn)

這種相對(duì)來說更高效、更實(shí)用的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的主要特點(diǎn)是可比性高、可操作性強(qiáng)、涵蓋面廣等。國(guó)際或國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)制定的基礎(chǔ)上，還應(yīng)允許銀行在制定具體的業(yè)務(wù)指南上有較大的自主性，這樣可以激發(fā)調(diào)動(dòng)銀行的積極性，從而制定出符合自身發(fā)展的規(guī)范和體系。

三、推進(jìn)綠色信貸發(fā)展的建議

（一）建立有效的激勵(lì)機(jī)制

作為一個(gè)新型產(chǎn)品的實(shí)施，光是有監(jiān)管機(jī)制和法律法規(guī)的保駕護(hù)航是不夠的，只有建立合適的綠色信貸激勵(lì)機(jī)制，對(duì)切實(shí)執(zhí)行“綠色信貸”成效顯著的商業(yè)銀行實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)政策，從經(jīng)濟(jì)和文化上推動(dòng)銀行更加自覺的開展綠色信貸。

（二）建立標(biāo)準(zhǔn)體系和可操作性的銀行信貸管理指南

我國(guó)環(huán)保部門應(yīng)該充分借鑒《赤道原則》中的行業(yè)環(huán)境、健康與安全指南中的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)與管理要求，了解每一項(xiàng)指標(biāo)具體針對(duì)的是哪一種工藝，與我國(guó)的行業(yè)環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)作逐一對(duì)比，找出我國(guó)綠色信貸原則與赤道原則的差距，制定出符合我國(guó)國(guó)情的綠色信貸指導(dǎo)目錄。這也是商業(yè)銀行所希望得到的一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)細(xì)則。

（三）消除地方保護(hù)主義

由于地方政府片面的追求經(jīng)濟(jì)效益，達(dá)到其在職的業(yè)績(jī)水平的提高。所以對(duì)于那些可以帶來豐厚經(jīng)濟(jì)收益的“高污染、高能耗”的企業(yè)，地方政府往往是對(duì)其進(jìn)行保護(hù)和袒護(hù)的。另一個(gè)地方保護(hù)主義的緣由是個(gè)別政府官員利用自身擁有的權(quán)利，對(duì)外“尋租”。那些污染企業(yè)相對(duì)于加大環(huán)保技術(shù)設(shè)備投入資金，更愿意花相對(duì)較少的金錢去收買各路的官員。

關(guān)于第一種情況，要從根本上解決這個(gè)問題必須要轉(zhuǎn)變政績(jī)考察方式，將環(huán)境破壞程度與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平綜合起來作為評(píng)價(jià)參數(shù)才能真正的算出經(jīng)濟(jì)增速。這樣對(duì)官員也緩解了壓力，可以放手開展綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)，從制約綠色信貸發(fā)展過度到推動(dòng)綠色發(fā)展。另一種情況的解決方法是加大監(jiān)管力度，嚴(yán)厲打擊貪污受賄的腐敗作風(fēng)，對(duì)在職官員進(jìn)行思想教育，從根上解決貪污腐敗的現(xiàn)象。

（四）創(chuàng)新綠色信貸金融工具，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)

為了支持綠色信貸的發(fā)展，許多國(guó)外企業(yè)將發(fā)展方向轉(zhuǎn)為對(duì)環(huán)境友好的項(xiàng)目，譬如環(huán)保技術(shù)、節(jié)能、水循環(huán)設(shè)施、垃圾深埋產(chǎn)生沼氣、林業(yè)再造項(xiàng)目等以及可再生能源，例如風(fēng)能、太陽能、潮汐能等的開發(fā)。其效果也是十分明顯的，據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)現(xiàn)實(shí)，其中及污染減排及時(shí)市場(chǎng)規(guī)模就近4000億美元。無疑又為金融業(yè)打開了新的廣闊信貸市場(chǎng)。環(huán)境融資一旦被開發(fā)成一個(gè)環(huán)境融資產(chǎn)品，銀行業(yè)對(duì)于環(huán)境保護(hù)的作用又有了進(jìn)一步的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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