李剛　李翔飛

摘要：風險其本質(zhì)就是指某種帶來損失的不確定性，它具有偶然性和一定程度的破壞力，同時在發(fā)生的時間和空間上往往沒有對稱原則，也無明確周期規(guī)律，發(fā)生時的控制程度難以把握等特點。而商業(yè)銀行由于業(yè)務性質(zhì)，它本身就是一種高負債的特殊企業(yè)，具有較高的金融風險。隨著目前市場經(jīng)濟的高速發(fā)展，商業(yè)銀行的金融作用已經(jīng)成為了國民經(jīng)濟增長、對外貿(mào)易發(fā)展、調(diào)節(jié)市場經(jīng)濟結構、完善市場經(jīng)濟體制等方面的核心。而金融風險是商業(yè)銀行的內(nèi)在屬性，特別是近年來世界上一些國家和地區(qū)不斷爆發(fā)的金融危機，越來越引起人們的重點關注。因此，在分析風險發(fā)生原因，總結教訓的基礎上，商業(yè)銀行如何建立長效的金融風險防范機制，就成為一國金融安全的重要標志。

關鍵詞：商業(yè)銀行；金融風險；策略；金融安全

中圖分類號：F83文獻標識碼：A文章編號：16723198（2014）08010401

目前，中國的金融市場由于制度的缺失，監(jiān)管的不力，造就了一個還不規(guī)范的市場，尤其是商業(yè)銀行在控制金融風險管理制度的不嚴格執(zhí)行、銀行業(yè)務在金融創(chuàng)新領域發(fā)展的激勵約束機制還不健全，決定了我們必須足夠重視金融風險管理。商業(yè)銀行在以追求營利性的前提條件下，風險管理的目標在于控制系統(tǒng)內(nèi)所有業(yè)務的當前風險、預防潛在的風險、防范未來的風險以及有效提高風險管理效率.從而促進相關業(yè)務的健康發(fā)展。在這過程中，應該借鑒國外先進的金融風險防范體系與自身面臨的實際情況相結合的思考方法，從而從根本上解決商業(yè)銀行風險防范的存在的問題。在金融全球一體化的大背景下，網(wǎng)絡通訊的快捷增強了國際市場之間的傳播速度，使得一個市場的變化會迅速在另一個市場給予反映，對金融風險因素的分析與防范就變得更加困難，在不同國家的市場或者一個國家的不同市場，形成連鎖反應和疊加放大效應，商業(yè)銀行金融風險產(chǎn)生的可能性大大提高，所以如何有效的防范金融風險顯得尤為重要。

1建立內(nèi)部制約管理體制

在商業(yè)銀行的運營過程中，都涉及到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督三個流程管理，對其進行有效的聯(lián)系和分離是控制金融風險重中之重的工作。第一，應該實行決策負責制。在管理學中，權利必須和責任對等，當決策者做出決策時，就應該對自己做出的決策負責，相關的執(zhí)行者組織實施，監(jiān)督者扮演了風險控制的角色，其在商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)部的地位上應和決策者及執(zhí)行者是平行且分離的，這樣才能對決策和執(zhí)行過程都能進行嚴格監(jiān)督，做到各司其職，各負其責。第二，建立權責分明、相互制約的組織管理體系。商業(yè)銀行應該按照工作性質(zhì)和崗位設置要求，明確具體崗位責任和職權，建立相互協(xié)調(diào)、相互監(jiān)督、相互配合的制約機制。為了加強防范金融風險，商業(yè)銀行內(nèi)部的各單位要特別加強各部門業(yè)務的監(jiān)控，使所有業(yè)務流程都置于相關單位的監(jiān)督和約束之中。

2強調(diào)資產(chǎn)負債比率管理的重要性

商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理原則就是根據(jù)在資產(chǎn)負債表中，依據(jù)兩者平衡的原理，結合考慮最佳的資產(chǎn)負債的數(shù)量組合和期限的時間結構，對資產(chǎn)和負債兩個項目下所列的利率進行預測，在保證流動性達到理想狀況的的前提條件下，使得經(jīng)營風險最小化和收益最大化。在商業(yè)銀行進行對外投資業(yè)務中，通過對資產(chǎn)負債平衡表的管理，根據(jù)新《巴塞爾協(xié)議》中的風險評估方法和銀行自身實際情況相結合，從而有效對市場的外匯、利率、信用等方面的風險進行預測和評估。這樣在市場發(fā)生明顯或者急劇波動情況下，可以把握主動性，積極的進行調(diào)節(jié)。所以在日常經(jīng)營中，商業(yè)銀行能從內(nèi)部重視推行資產(chǎn)負債平衡表的管理，必定使銀行在平常管理中量體裁衣，進行自我修復和平衡，最終走上合理經(jīng)營的目標。對負債的管理，能夠促使銀行其減少籌集資金的規(guī)模，嚴格控制資產(chǎn)比重，轉(zhuǎn)變一味的追求規(guī)?；?jīng)營，長期處于超負荷經(jīng)營狀況，削弱對外來資金的依賴性；同時對資產(chǎn)項目的管理，將有助于銀行從事對外的投資業(yè)務的開拓，從而激發(fā)創(chuàng)造收益的積極性。

3重視金融衍生品的發(fā)展

金融衍生品的交易是指從基礎資產(chǎn)的交易，也就是從商品、股票、債券、外匯、股票指數(shù)等衍生而來的一種新的交易方式。規(guī)避風險和價格發(fā)現(xiàn)是衍生品市場的兩大基本功能。它的出現(xiàn)就是以風險的存在為前提，并為投資者適應風險管理的需要而產(chǎn)生的。金融衍生品的設計初衷，不是為了擴大金融市場風險，更不是為了讓投機者獲利。恰恰相反，該類產(chǎn)品的出現(xiàn)早期，原本就是為了降低市場的風險而設計開發(fā)的，后期為了促進市場的流動性，才加入了投機的功能，當然這些投機著同時也是市場風險的承受著。對商業(yè)銀行來說，金融衍生品是一把雙刃劍，一方面，它具有降低、分散市場風險的功能；另一方面，在轉(zhuǎn)移風險的同時，也可以用來進行組合風險式的投資。目前我國商業(yè)銀行機構最主要的資產(chǎn)是信貸資產(chǎn)，也是存在風險最多的業(yè)務領域，結合當前支撐國家經(jīng)濟發(fā)展動力的房地產(chǎn)市場，商業(yè)銀行對地產(chǎn)開發(fā)商的貸款屬于信貸資產(chǎn)中的重中之重。而在當前房地產(chǎn)市場風險越積越大情況下，如果商業(yè)銀行能夠嘗試對房地產(chǎn)信貸證券化，就可以有效分散市場、轉(zhuǎn)移我國商業(yè)銀行承擔的急劇風險，改善資產(chǎn)結構。

4嚴格執(zhí)行各項相關法律法規(guī)

法律法規(guī)制定的作用之一是起到保護雙方當事人的合法權益不受損害。商業(yè)銀行內(nèi)部的各部門應該嚴格依法辦事，合規(guī)經(jīng)營，這樣不僅可以規(guī)范自己的行為，約束違規(guī)操作，而且當銀行的當事人利益受損時，可以通過法律武器來維護自身的權益。尤其銀行內(nèi)部的各核心業(yè)務部門，在經(jīng)營過程中，要根據(jù)自身的業(yè)務特點制定相關的規(guī)章制度，借助以往的成功經(jīng)驗或者失敗教訓來制定防范措施，以防范金融風險帶來的危害。如商業(yè)銀行為防范信用風險而制定的一系列工作流程、為防范市場匯率風險給出口型企業(yè)客戶制定的針對性管理制度等。

5加強對商業(yè)銀行的監(jiān)管

進年來世界發(fā)生多次的貨幣危機給發(fā)源國及整個世界經(jīng)濟都造成了非常大的影響，尤其是次貸危機更是暴露出美國監(jiān)管體制方面的不足之處，對我國主管機構對銀行業(yè)的監(jiān)管具有很強的借鑒意義。首先，進一步完善監(jiān)管體系及規(guī)則。美國的次貸危機反映出監(jiān)管部門在重視條律監(jiān)管模式的時候，由于相對落后與特定情況下的市場風險變化速度，暴露出了這類型監(jiān)管的時滯性和缺乏對快速變化市場產(chǎn)生風險的靈活性。條律監(jiān)管模式與市場反映情況容易產(chǎn)生隔閡和時間及空間的滯后性，尤其在金融市場非常發(fā)達的國家，由于金融市場環(huán)境的瞬息萬變，再詳盡、再科學的監(jiān)管規(guī)則也難以有效的匹配市場變化。因此，我們的監(jiān)管當局也應該在堅持以條律監(jiān)管模式為主的基礎上，實現(xiàn)條律監(jiān)管與原則監(jiān)管的有機結合。其次，有力推動金融業(yè)綜合監(jiān)管。美國次貸危機發(fā)生之初于債券市場，但是分析根本原因，還是源起于信貸市場的無限放大信用級別級規(guī)模，這也就說明在一個高度關聯(lián)的金融市場內(nèi)部，市場的風險具有非常強的傳染性和擴散性，市場風險的監(jiān)管需要多部門高度統(tǒng)一配合來完成。從我國當前的實際情況和今后一段時期金融業(yè)發(fā)展趨勢和水平看，以分業(yè)監(jiān)管為主導的方針，其實是一種比較穩(wěn)妥的選擇。

6結論

商業(yè)銀行作為一個國家最重要的金融機構，在中國經(jīng)濟發(fā)展的歷史道路上，對國家經(jīng)濟的日益強大，起到舉足輕重的作用。風險和經(jīng)營的關系總是一直存在，但是，由于我國經(jīng)濟結構不合理、產(chǎn)業(yè)結構不完善、融資機制不發(fā)達、信貸結構不科學以及商業(yè)銀行自身存在的一些問題，在加上國家利用貨幣政策或者財政政策調(diào)控宏觀經(jīng)濟出現(xiàn)失誤時，那將加速商業(yè)銀行不良信貸資產(chǎn)的形成，進一步加大產(chǎn)生了商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的金融風險。如果商業(yè)銀行無視這些風險的存在，當危機的爆發(fā)時，那將可能影響到整個銀行業(yè)的發(fā)展，甚至導致整個國家經(jīng)濟崩潰，引起社會動蕩。因此，商業(yè)銀行必須加快建立現(xiàn)代金融制度，建立合適市場發(fā)展與需要的商業(yè)銀行業(yè)風險預防策略，完善風險預警系統(tǒng)，減少商業(yè)銀行風險發(fā)生的機率，保證國民經(jīng)濟健康有序的發(fā)展。

參考文獻

[1]魏革軍.危機推動下的金融監(jiān)管變革—談國務院發(fā)展研究中心金融研究所副所長巴曙松[J].中國金融，2010，（14）.

[2]李揚，全先銀.危機背景下的全球金融監(jiān)管改革：分析評價及對中國的啟示[J].中國金融，2009，（17）.

[3]陳志.銀行監(jiān)管、貨幣政策與監(jiān)管改革路徑[J].金融研究，2010，（14）.