一、浙江省特色農業(yè)保險開展情況

2006年始，浙江省按照“政府推動+市場運作+農戶自愿”的原則，以“共保經營”為主、“互保合作”為輔的形式開展農業(yè)保險工作，逐步建立起覆蓋全省的農業(yè)保險體系。多年來，農業(yè)保險險種不斷增加，規(guī)模不斷擴大，制度不斷完善，運行平穩(wěn)良好，在規(guī)避各種自然災害風險中發(fā)揮了重要的作用。

但是，由于浙江省自然環(huán)境多樣，農作物品種眾多，各地農戶的參保需求存在很大的差異性，快速發(fā)展的農業(yè)保險仍然不能很好地滿足廣大農戶的投保需要。2009年，浙江省鼓勵開展特色農業(yè)保險品種試點工作；2012年3月，浙江省人民政府辦公廳發(fā)出《關于鼓勵開展特色農業(yè)保險品種試點工作的通知》，進一步健全農業(yè)保險體系，擴大保險品種范圍，增強農業(yè)抵御風險能力。因此，浙江省在開展有財政保費補貼的18個省級農業(yè)保險品種外，鼓勵各地根據當地實際需要，可以在茶葉、食用菌、葡萄、棉花、花卉、經濟林果、蠶、兔、羊、龜鱉、南美白對蝦、貝類、糖料作物等13個省級試點種養(yǎng)品種中自主選擇開展農業(yè)保險，以滿足農戶參加農業(yè)保險的積極性。省財政按照“以獎代補”方式給予一般地區(qū)20%、欠發(fā)達及海島地區(qū)30%的保費補貼。與此同時，各地根據農業(yè)生產發(fā)展需要，還可以自主選擇其他險種開展試點，自行試點3年后取得成功的可以申請列為省級試點險種，省財政給予相應的保費補貼。截至2013年末，全省共開展農業(yè)保險險種34個，險種的開發(fā)既突出了保障糧食生產安全需要，又滿足了各地特色產品的保險需求，為各地自主選擇農業(yè)保險險種提供了一定的空間。

二、開展特色農業(yè)保險存在的問題

（一）農民參保意識較弱。由于相關部門和保險機構對特色農業(yè)保險宣傳不足，使農戶對特色農業(yè)保險缺乏必要的、足夠的了解，只是隨大流，人家投保自己也投保。有的農戶認為保險公司在宣傳時存在著誤導傾向，心存疑慮，影響了投保積極性；有的農戶存在極強的僥幸心理，認為購買保險是加重負擔，交了保費如果沒有遇到災害，反而增加不必要的支出，甚至認為當年不出險，保險公司應該退回部分保費資金或者應在其他方面予以補貼。

（二）保險公司積極性不高。一是農業(yè)保險業(yè)務盈利水平低。農業(yè)生產面臨不利氣候、病蟲害等自然災害的嚴重影響，發(fā)生災害的頻率高、范圍廣、損失大，增加了農業(yè)保險的風險，賠付率較高。如2013年龍泉市開展食用菌保險共收取保費103萬元，但當年理賠支出119萬元。二是不能體現(xiàn)“大數法則”。特色農業(yè)保險僅僅是針對某個縣域內的某個特色農業(yè)產品進行保險，投保數量少，保費收入低，無法很好地體現(xiàn)保險的“大數法則”，保險公司面臨的風險和承擔的理賠壓力更大。三是險種開發(fā)困難。面對眾多的特色農業(yè)產品，保險公司面臨險種開發(fā)的困難問題。險種開發(fā)不足，不能滿足農戶投保的需求；開發(fā)更多的險種，則需要投入大量的人力、物力和財力，而效果卻不一定理想。如衢州市開展金針菇保險，因金針菇生產的特殊性以及保障水平等因素，農戶無人問津，保險公司只得停辦該險種。四是定損理賠困難。保險公司基層網點較少，人力不足，特色農業(yè)種類繁多，生命周期各異，價值確定困難，導致特色農業(yè)保險的定損工作更加復雜而困難，影響了理賠工作的及時到位，影響了農戶投保積極性，導致特色農業(yè)保險業(yè)務萎縮。

（三）財政支持力度不足。為鼓勵各地自主選擇開展特色農業(yè)保險，浙江省財政按照“以獎代補”方式給予一般地區(qū)20%、欠發(fā)達及海島地區(qū)30%的保費補貼，縣（市、區(qū)）財政也同比例進行補貼。由于特色農業(yè)保險不在中央財政保費補貼范圍內，投保農戶需要自交40%—60%的保費，一部分農戶認為保費負擔較重，失去了特色農業(yè)保險的投保積極性。此外，有的地方財力困難，預算沒有安排配套保費補貼資金，也使特色農業(yè)保險無法大規(guī)模地開展。

三、開展特色農業(yè)保險的建議

（一）進一步提高市場化程度。特色農業(yè)保險由省縣（市、區(qū)）財政給予一定的保費補貼，因而帶有一定的政策性，而政策性保險需要妥善處理好政府與市場的關系，需要政府積極鼓勵試點工作的開展。但一旦走上正常軌道，各級政府應由直接參與轉為間接引導，提高政府運用保險手段來加強農業(yè)生產風險和市場風險的管理能力。政府要幫助和促進保險公司這個市場主體進一步完善內部運行機制，加強工作網絡建設，做到農業(yè)保險基層網點“鄉(xiāng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)鎮(zhèn)”全覆蓋，加強科學數據模型的研究與應用，完善承保理賠制度，防范道德風險，提高保險服務能力，讓保險公司真正承擔起宣傳發(fā)動、承保理賠和風險管理的職能。保險公司要加快建立一支專業(yè)化農業(yè)保險隊伍，有效解決面廣量大的定損理賠壓力，不斷提高保險服務質量。

（二）努力提高農戶參保積極性。嚴格把握各項政策，堅持農戶自愿參保原則，不可輕易挫傷農戶參保的積極性，既不要搞強迫命令而損害農戶利益，也不要隨意承擔農戶自繳費部分，積極提升農戶參加特色農業(yè)保險的意愿，培養(yǎng)和提高農戶的風險意識和保險意識，充分調動農戶參保積極性。要逐步增強惠民力度，并真正將政策落到實處，不斷提高特色農業(yè)保險的保障水平。要根據《農業(yè)保險條例》規(guī)定，對與承保保險公司簽訂協(xié)作保險協(xié)議的鄉(xiāng)鎮(zhèn)農業(yè)技術推廣站、農經中心等單位和非公務員身份的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村農業(yè)保險協(xié)保人員支付一定的工作經費，提高基層工作人員的工作積極性，幫助保險公司增強勘查理賠能力，提高保險服務水平，有效保障投保農戶的合法權益。

（三）發(fā)揮農業(yè)保險與農村金融協(xié)同效應。農村資金需求旺盛，一旦發(fā)生農業(yè)生產風險或市場風險，農戶或農村企業(yè)損失慘重，無法及時歸還銀行貸款。因此，要優(yōu)化配置農村金融資源，實現(xiàn)財政、保險與金融共贏。根據農業(yè)生產資金需求周期與特色農業(yè)保險周期基本一致的特點，努力探索農村信貸與特色農業(yè)保險相結合的銀?；訖C制，把農戶是否參加特色農業(yè)保險作為享受各類政策扶持、信貸支持的重要條件，對參保者在財政支持、貸款等方面實行優(yōu)惠、優(yōu)先。銀行要根據農戶特色農業(yè)生產規(guī)模及特色農業(yè)保險參保情況發(fā)放貸款，財政對銀行的涉農貸款給予一定的風險補助，有效促進涉農貸款、農業(yè)保險和財政資金的良性互動，提高農戶參加特色農業(yè)保險的積極性。

（四）完善財政保費補貼政策。一是加大財政保費補貼力度。近年來，中央財政進一步加大保費補貼力度，重視支持農業(yè)保險發(fā)展。在中央財政支持15個主要農業(yè)產品保險發(fā)展的同時，應該鼓勵地方政府開展特色農業(yè)保險，并給予一定的保費補貼。省與縣（市、區(qū)）財政應該將特色農業(yè)保險保費資金納入預算管理，并逐年有所增加。二是實施差異化的財政補貼政策。要針對各地財力等情況設置不同的保費補貼分擔機制，即對不同特色險種采取不同的保費補貼比例，對不同風險地區(qū)采取差別化保費配套比例，對農戶選擇不同的保障水平給予不同的保費補貼（對高保額給予高補貼，對低保額給予低補貼），并鼓勵市縣（市、區(qū)）政府根據當地風險程度，在省定保費補貼標準的基礎上，再給予一定的保費補貼，以進一步提高農戶參保特色農業(yè)保險的積極性。三是實施精細化保費補貼資金管理措施。要提高財政預算準確性，規(guī)范保費資金管理，做到保費補貼審核規(guī)則清楚，部門工作職責和操作流程明確，并及時撥付財政保費補貼資金，減輕保險公司理賠壓力。

（五）加大對農業(yè)保險的稅收支持力度。目前，稅法只明確為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)提供保險業(yè)務免征營業(yè)稅，稅收優(yōu)惠政策有待進一步加強。一是免征種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險以外的其他農業(yè)產品保險營業(yè)稅。二是免征農業(yè)保險公司經營種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險業(yè)務的所得稅，減征其他農業(yè)產品保險的所得稅。三是允許在一定期間內免征或減征農業(yè)保險公司的所得稅，降低其經營管理成本，增強農業(yè)保險公司的理賠支付能力。四是允許農業(yè)保險公司提取的風險準備金在稅前扣除，提高農業(yè)保險公司抵御各類風險的能力。

（作者單位：浙江省財政廳金融處）

責任編輯：洪峰