程春梅 聶淑亞

摘 要：金融服務(wù)外包在金融業(yè)競爭加劇的背景下蓬勃發(fā)展，然而金融服務(wù)外包是把雙刃劍，在給商業(yè)銀行帶來降低經(jīng)營成本、增強(qiáng)核心競爭力的利益的同時(shí)，也帶來了不小的風(fēng)險(xiǎn)，因此如何識別與控制金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行決策者的重要課題。本文首先對商業(yè)銀行金融服務(wù)外包過程中風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別，在此基礎(chǔ)上提出了基于內(nèi)部治理和外部監(jiān)管兩方面的風(fēng)險(xiǎn)防范策略。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融服務(wù)外包；風(fēng)險(xiǎn)管理；對策

中圖分類號： F253.7 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1674-3520（2014）-01-0199-02：

一、引言

近幾年，隨著金融業(yè)競爭愈演愈烈，迫使商業(yè)銀行不斷創(chuàng)新以提升自身競爭力，而金融服務(wù)外包在此背景下得到了快速發(fā)展。但金融服務(wù)外包是一把雙刃劍，它在給商業(yè)銀行降低成本、提高核心競爭能力的同時(shí)，也給商業(yè)銀行帶來了不小的風(fēng)險(xiǎn)。金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)不僅會嚴(yán)重影響金融機(jī)構(gòu)的正常發(fā)展，同時(shí)也會對市場的穩(wěn)定構(gòu)成嚴(yán)重的威脅，為此金融服務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)識別、分析、評估、控制顯得尤為的重要。

二、商業(yè)銀行金融服務(wù)外包的內(nèi)涵

對金融服務(wù)外包的定義可以概括出金融服務(wù)外包是指金融機(jī)構(gòu)將非核心業(yè)務(wù)或核心產(chǎn)品外包給服務(wù)商，主要的外包業(yè)務(wù)有：業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員培訓(xùn)、后勤服務(wù)等日常業(yè)務(wù)的外包，也包括軟件開發(fā)，信息處理等與IT相關(guān)的業(yè)務(wù)外包，還有ATM處理程序、票據(jù)支付相關(guān)的服務(wù)等的與金融產(chǎn)品相關(guān)的外包。本文以下提及的金融服務(wù)外包暫定為商業(yè)銀行的IT服務(wù)外包及與金融產(chǎn)品相關(guān)的業(yè)務(wù)外包，本文主要研究的是與這兩項(xiàng)相關(guān)的金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。

三、商業(yè)銀行金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)識別

（一）來自商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)

1、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行管理者的錯(cuò)誤決策而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括外包業(yè)務(wù)合同簽訂、執(zhí)行不當(dāng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)以及外包失敗后的退出決策。合同風(fēng)險(xiǎn)指合同有關(guān)條款不規(guī)范規(guī)定以及雙方責(zé)任劃分不明確而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。退出決策風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行決策者對市場分析錯(cuò)誤以及對自身核心能力把握不夠準(zhǔn)確做出退出決策。

2、人力風(fēng)險(xiǎn)

由于與外包商企業(yè)文化差異或是與外包人員溝通不暢而導(dǎo)致的人員流動(dòng)性高或是由于員工素質(zhì)低對商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

3、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行自身內(nèi)部財(cái)務(wù)出現(xiàn)危機(jī)而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行金融服務(wù)外包的形式有合同以及合作戰(zhàn)略聯(lián)盟等，由于商業(yè)銀行與外包商之間有經(jīng)濟(jì)往來，一旦一方的財(cái)務(wù)出現(xiàn)問題就會出現(xiàn)連帶風(fēng)險(xiǎn)，使另一方出現(xiàn)不同程度的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

4、管理風(fēng)險(xiǎn)

（二）來自商業(yè)銀行外部的風(fēng)險(xiǎn)

1、國家風(fēng)險(xiǎn)

國家風(fēng)險(xiǎn)是指由于外部不可控的市場環(huán)境影響，主要指的是商業(yè)銀行將金融服務(wù)外包給國外的外包商，一旦外包商所在國的經(jīng)濟(jì)、政治、法律等環(huán)境發(fā)生變化，勢必會導(dǎo)致商業(yè)銀行在決策、交易過程中產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，從而使商業(yè)銀行的利益受到損害。

2、市場風(fēng)險(xiǎn)

市場風(fēng)險(xiǎn)是指外包商在外包市場中由于環(huán)境的變化、市場結(jié)構(gòu)的改變或是整個(gè)市場的利潤空間的改變而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。例如外包服務(wù)商由于技術(shù)的創(chuàng)新，也就具備了和商業(yè)銀行討價(jià)還價(jià)的資本，商業(yè)銀行的成本上升。

3、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

由于科技的不斷進(jìn)步，外包商必須致力于技術(shù)創(chuàng)新，但一旦技術(shù)得到創(chuàng)新，外包商將會用其代替以往的技術(shù)，勢必會造成資源的浪費(fèi)。但信息技術(shù)已經(jīng)潛入金融機(jī)構(gòu)的各個(gè)領(lǐng)域，兩者必不可分。

4、信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指外包商由于一些不可控的因素而不愿或者不能按照合同履行義務(wù)，由此而引發(fā)了違約風(fēng)險(xiǎn)，直接導(dǎo)致商業(yè)銀行的外包業(yè)務(wù)的停滯。

四、商業(yè)銀行金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)度量

（一）風(fēng)險(xiǎn)矩陣法

在識別商業(yè)銀行金融服務(wù)外包中的風(fēng)險(xiǎn)之后，需要對風(fēng)險(xiǎn)的大小進(jìn)行評估。這就需要首先對金融服務(wù)外包過程中的出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行分析，對出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)評估其等級以及發(fā)生的概率，當(dāng)確定風(fēng)險(xiǎn)等級R和風(fēng)險(xiǎn)概率P之后，R╳P得出風(fēng)險(xiǎn)等級量化值。首先我們對風(fēng)險(xiǎn)等級進(jìn)行解釋說明，如圖4.1：

外包風(fēng)險(xiǎn)影響等級及解釋說明

確定了五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級，隨之需要分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，我們將外包風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率P分為五個(gè)區(qū)間，（0 ，10%），（11%，40%），（41% ，60%），（61% ，90%）和（91% ，100%），概率區(qū)間及其解釋說明如圖4.2：

外包發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)概率的解釋說明

當(dāng)確定風(fēng)險(xiǎn)等級R和風(fēng)險(xiǎn)概率P之后，R╳P便是風(fēng)險(xiǎn)等級量化值，風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)對照表如下4.3：

風(fēng)險(xiǎn)等級量化值對照表

當(dāng)商業(yè)銀行在外包過程中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，由相關(guān)專家先估算出風(fēng)險(xiǎn)等級以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，然后對照上述列表確定風(fēng)險(xiǎn)的大小，及時(shí)采取措施將風(fēng)險(xiǎn)降為最低。但風(fēng)險(xiǎn)矩陣法有其自身局限性，它可以評估單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件的風(fēng)險(xiǎn)卻不能評估出銀行外包的整體風(fēng)險(xiǎn)。

五、商業(yè)銀行金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理的策略

商業(yè)銀行必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識，加強(qiáng)內(nèi)外部的監(jiān)管和建立風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。不僅如此，政府也應(yīng)對金融服務(wù)外包充分的重視，采取積極有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，消除風(fēng)險(xiǎn)或者是風(fēng)險(xiǎn)降到最低，使銀行業(yè)健康有序地發(fā)展。

（一）識別最合適的金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)

在尋找最適合的金融服務(wù)外包之前，商業(yè)銀行需要對自身核心競爭力及核心產(chǎn)品有全面的了解。商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身現(xiàn)狀、充分考慮外部環(huán)境尤其是自身的信息安全的情況下做出金融服務(wù)外包決策。

（二）慎重選擇外包服務(wù)商以及建立外包商評估制度

慎重選擇外包商是商業(yè)銀行實(shí)施金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)的第一步，關(guān)乎外包活動(dòng)的成敗，因此外包商的選擇至關(guān)重要。商業(yè)銀行管理層應(yīng)結(jié)合自身外包需求，充分考察市場對外包商的聲譽(yù)、業(yè)務(wù)水平以及管理水平等方便進(jìn)行評級，做出最優(yōu)的外包商。

（三）建立和完善相關(guān)的法律法規(guī)

商業(yè)銀行在外包過程中需要將部分信息提供給外包商使用，這時(shí)銀行的商業(yè)機(jī)密和重要信息可能就被外包商泄露給競爭對手，這樣商業(yè)銀行將面臨知識產(chǎn)權(quán)糾紛，我國相關(guān)法律部門應(yīng)建立健全相關(guān)的法律法規(guī)，對商業(yè)銀行信息保密事項(xiàng)做出嚴(yán)格的規(guī)定。

六、結(jié)論

隨著金融業(yè)競爭愈演愈烈，商業(yè)銀行需要不斷創(chuàng)新以提升自身競爭力，金融服務(wù)外包作為一種增強(qiáng)競爭力和增加效益的有效工具，越來越多的商業(yè)銀行也都開始了不同程度的金融服務(wù)外包，雖然銀行自身也對外包的風(fēng)險(xiǎn)做了或多或少的防范，但總體來說銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。在運(yùn)用這樣一種有效工具時(shí)應(yīng)注意防范風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行需要通過內(nèi)部治理和外部監(jiān)管實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理，這就需要商業(yè)銀行和國家監(jiān)管機(jī)構(gòu)的共同努力，降低外包風(fēng)險(xiǎn)，使銀行業(yè)健康有序地發(fā)展。

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