劉毅華

李克強(qiáng)總理在部署進(jìn)一步扶持小微企業(yè)發(fā)展，推動大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新的國務(wù)院常務(wù)會議上指出，“小微企業(yè)是發(fā)展的生力軍、就業(yè)的主渠道、創(chuàng)新的重要源泉”。當(dāng)前，小微企業(yè)“融資難融資貴”有較多的討論，較為集中的意見認(rèn)為是結(jié)構(gòu)性因素和體制機(jī)制問題。從中小微企業(yè)自身因素看“融資難融資貴”的原因是什么？帶著這個問題，我們對轄區(qū)內(nèi)一些商貿(mào)物流、飼料等行業(yè)中小微企業(yè)進(jìn)行調(diào)研，從中小微企業(yè)自身發(fā)展、經(jīng)營規(guī)劃、經(jīng)營管理、成本核算等方面，透析到“融資難融資貴”的另一面，有些中小微企業(yè)為什么沒有“融資難融資貴”問題？

一、穩(wěn)健經(jīng)營，不盲目擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營

遵循市場法則和規(guī)律，做國家支持和鼓勵的行業(yè)，堅持穩(wěn)健經(jīng)營。如商貿(mào)物流企業(yè)，成立發(fā)展至今10年或10年以上，在鋼材市場較好時，沒有為追逐高額利潤而盲目擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營。年銷售收入平穩(wěn)保持在10億元左右，年利潤平穩(wěn)保持在500萬元至800萬元之間，利潤率在10%～15%。由于堅持穩(wěn)健經(jīng)營，產(chǎn)銷渠道通暢，上下游客戶穩(wěn)定，現(xiàn)金流正常，有屬于自己的一定比例的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，能經(jīng)常保持30%以上自有資金，能及時獲得銀行融資。飼料企業(yè)堅持以銷定產(chǎn)，及時掌握市場需求量，有設(shè)計生產(chǎn)能力符合市場需求的經(jīng)營規(guī)劃，平均每天可生產(chǎn)100噸飼料，可根據(jù)市場需求隨時調(diào)整產(chǎn)量，產(chǎn)品不積壓。2011年至2014年6月，商貿(mào)物流企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率56.91%、57.35%、52.22%、48.34%；飼料企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率57.29%、58.26%、52%、45.75%。

二、加強(qiáng)管理，降低成本

由于堅持穩(wěn)健經(jīng)營，在目前經(jīng)濟(jì)下行情況下，商貿(mào)物流、飼料企業(yè)銷售收入雖有小額下滑，但對總體經(jīng)營沒有太大影響。主要做法是，選擇優(yōu)良合作伙伴，選擇昆鋼、玉鋼等高品質(zhì)產(chǎn)品，價低質(zhì)差的產(chǎn)品不進(jìn)貨，加強(qiáng)核算，降低運(yùn)費(fèi)、降低倉儲費(fèi)等。財務(wù)制度健全，銀行信用等級評估有良好信譽(yù)，向銀行融資成本只占企業(yè)總成本的5%左右。2011年至2014年6月，商貿(mào)物流企業(yè)應(yīng)收賬款占銷售收入2.34%、5.57%、7.69%、25.44%；飼料企業(yè)應(yīng)收賬款占銷售收入2.03%、1%、17.54%、21.65%。

三、現(xiàn)貨現(xiàn)款，不賒銷

在組織生產(chǎn)和銷售上，定產(chǎn)定銷、勤進(jìn)快銷、現(xiàn)貨現(xiàn)款。預(yù)計到可能拖欠貨款，寧肯放棄這筆生意不做，不賒銷。商貿(mào)物流企業(yè)如鋼材銷售，即使發(fā)生短期墊款，期限一月、二月，最長半年，也要對交易伙伴——房地產(chǎn)商和建筑企業(yè)進(jìn)行實(shí)力評估，并且要有擔(dān)保，根據(jù)工程進(jìn)度進(jìn)行墊款發(fā)貨，有專門人員進(jìn)入項(xiàng)目和工地，對工程進(jìn)度進(jìn)行監(jiān)督管理。飼料企業(yè)采取對下游種養(yǎng)殖業(yè)客戶的嚴(yán)格選擇，審查其生產(chǎn)經(jīng)營情況、信譽(yù)情況等，生產(chǎn)經(jīng)營情況不好，信用不好，再大的交易也不賒銷。嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕?jīng)營方式，保證了企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債的合理及現(xiàn)金流的正常。

四、與銀行建立良好信譽(yù)關(guān)系

貸款必然是企業(yè)和銀行兩個商業(yè)行為主體的關(guān)系。企業(yè)有貸款需求的原因及理由，銀行有信貸的準(zhǔn)入條件，雙方的供求在市場規(guī)則前提下產(chǎn)生融合，融資關(guān)系必然發(fā)生，反之較難發(fā)生。被調(diào)查企業(yè)有一個共同特點(diǎn)：那就是有一定優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，產(chǎn)供銷正常，有健全財務(wù)制度，經(jīng)營穩(wěn)健，有支撐符合銀行融資準(zhǔn)入要求的條件，講信用，認(rèn)真履行借款合同，沒有不良貸款等。

五、樹口碑，講信用，加強(qiáng)競爭實(shí)力

面對經(jīng)濟(jì)下行壓力影響，企業(yè)采取維護(hù)老客戶和優(yōu)良客戶的合作關(guān)系，特別是在行情不好的時候，講信用，樹口碑，維護(hù)好已經(jīng)創(chuàng)建的產(chǎn)品商標(biāo)信譽(yù)，維護(hù)和鞏固良性循環(huán)的合作伙伴關(guān)系，加強(qiáng)競爭實(shí)力。不會降低條件以賒銷方式爭搶客戶進(jìn)行競爭，應(yīng)收貨款占比較低。與合作伙伴、銀行建立和維持多年講信用的合作關(guān)系。即使在經(jīng)濟(jì)下行壓力影響下，也能維持正常生產(chǎn)經(jīng)營，產(chǎn)供銷正常，能獲得銀行貸款支持。被調(diào)查企業(yè)表示，現(xiàn)在和未來三年，企業(yè)融資方式是銀行貸款、利潤留成、所有者或職工增資。不會考慮民間融資等方式。

“融資難融資貴”是一個涉及政策、經(jīng)濟(jì)多種因素的問題，除了政策支持扶持、金融業(yè)創(chuàng)新金融產(chǎn)品、加強(qiáng)金融服務(wù)、稅收減免等一系列支持政策和措施外，中小微企業(yè)也應(yīng)從自身發(fā)展考慮企業(yè)經(jīng)營規(guī)劃、經(jīng)營管理、成本核算等問題，提升企業(yè)實(shí)力和誠信，共同解決“融資難融資貴”。