●陳勝前

試論商業(yè)銀行的風(fēng)險控制

●陳勝前

商業(yè)銀行是風(fēng)險行業(yè)，風(fēng)險控制是商業(yè)銀行的永恒主題。搞好風(fēng)險控制，對提高銀行的綜合競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力都十分重要。文章在分析商業(yè)銀行風(fēng)險控制存在問題的基礎(chǔ)上，提出了強化風(fēng)險控制的策略建議。

商業(yè)銀行 風(fēng)險控制 存在問題 策略建議

在后危機時代，商業(yè)銀行普遍加強了全面風(fēng)險控制，對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的防范和控制有了明顯的進步。但風(fēng)險控制是銀行業(yè)的永恒主題，不可能一步到位，在當前，風(fēng)險控制尚存在許多問題和不足。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險控制的問題與不足

1.風(fēng)險管理文化建設(shè)滯后。風(fēng)險管理文化是以銀行企業(yè)文化為背景，為廣大員工認同并自覺遵守的風(fēng)險管理理念、價值觀念和風(fēng)險管理行為規(guī)范。風(fēng)險管理文化是風(fēng)險管理的靈魂，有效的風(fēng)險管理必須以先進的風(fēng)險管理文化為先導(dǎo)，缺乏先進文化指導(dǎo)的風(fēng)險控制，必然存在“現(xiàn)其形而未具神”的現(xiàn)象。具體到經(jīng)營工作中，員工往往存在這樣一種錯誤的認識，業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險管理相互矛盾，業(yè)務(wù)要拓展就要承擔(dān)風(fēng)險，風(fēng)險管理制約著業(yè)務(wù)拓展。

2.風(fēng)險管理信息不對稱。商業(yè)銀行現(xiàn)有的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)較為落后，不但數(shù)據(jù)搜集渠道單一，數(shù)據(jù)資料積累有限。傳統(tǒng)風(fēng)險管理主要依賴于定性分析，而現(xiàn)代風(fēng)險管理將越來越重視定量分析，即大量運用數(shù)據(jù)統(tǒng)計來識別、衡量和監(jiān)測風(fēng)險，使風(fēng)險管理體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性，能夠根據(jù)數(shù)據(jù)總結(jié)出相關(guān)風(fēng)險指標，并有針對性地采取風(fēng)險管理措施。

3.風(fēng)險管理技術(shù)和工具落后。商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理方面已使用了客戶信用評級系統(tǒng)和信貸資產(chǎn)分類系統(tǒng)，并自主開發(fā)了小企業(yè)評級模型等技術(shù)工具，但量化的水平還有待提高。操作風(fēng)險管理、市場風(fēng)險管理技術(shù)工具仍屬空白。國際銀行的風(fēng)險計量依賴于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，內(nèi)部評級比較完善，同時還借鑒中介機構(gòu)的外部評級結(jié)果，幫助實現(xiàn)信貸決策。對比國際先進水平來看，商業(yè)銀行風(fēng)險識別能力比較薄弱，無論在數(shù)量上還是質(zhì)量上，同國際先進做法相比都存在差距，主觀判斷式的信貸決策仍占主流。

二、強化風(fēng)險控制的策略建議

商業(yè)銀行目前存在許多問題與不足，如何解決這些問題，使銀行風(fēng)險降到最低，提高銀行抵御風(fēng)險的能力和競爭力，刻不容緩。

1.加強對信用風(fēng)險的控制。隨著中國商業(yè)銀行市場化、國際化進程的加快，銀行建立和完善符合國際標準和銀行實際情況的信用評級制度對于防范和化解金融風(fēng)險至關(guān)重要。國際金融危機的經(jīng)驗教訓(xùn)表明，過度依賴外部信用評級機構(gòu)將累積系統(tǒng)性風(fēng)險。由于外部評級機構(gòu)的計量模型具有趨同性，使得各機構(gòu)信用評級和債務(wù)評級結(jié)果高度相關(guān)，這就給商業(yè)銀行避險增加了許多困難。因此，我國商業(yè)銀行應(yīng)增加投入培養(yǎng)獨立的風(fēng)險識別專業(yè)團隊，開發(fā)內(nèi)部信用評級系統(tǒng)，結(jié)合外部評級共同作為決策參考。

2.加強對利率風(fēng)險的控制。利率市場化是深化金融體制機制改革的必然趨勢。利率市場化必然導(dǎo)致利率的經(jīng)常波動。因此，必須建立以質(zhì)量為基礎(chǔ)，以效益為中心的貸款定價機制。商業(yè)銀行應(yīng)積極研究存貸款定價方法，建立更加嚴格準確的定價模型。利率定價的核心在于銀行對價格的決策，根本出發(fā)點在于資金價格能夠在覆蓋銀行各項成本的基礎(chǔ)上實現(xiàn)銀行既定的盈利目標。

3.加強對操作性風(fēng)險的控制。建立科學(xué)的風(fēng)險管理理念，推行事前防御、事中管理、事后處置的風(fēng)險管理模式；建立完備的操作風(fēng)險歷史損失數(shù)據(jù)庫，不斷積累內(nèi)部數(shù)據(jù)，為操作風(fēng)險的度量提供強大的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)；建立完善的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程，做到銀行與客戶分離，前臺與后臺分離；建立高尚的企業(yè)文化和職業(yè)道德氛圍，加強員工的思想教育和修養(yǎng)，以合規(guī)操作為榮，違規(guī)操作為恥；提高員工的風(fēng)險意識，使風(fēng)險意識真正融入全行各個部門、各位員工的行為規(guī)范和工作習(xí)慣之中，讓每位員工認識到自身崗位上存在的風(fēng)險點，形成防范風(fēng)險的第一道屏障；對于鋌而走險的員工，給予嚴厲懲處，以敬效尤。

4.由單一業(yè)務(wù)向多元化業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變。為增加商業(yè)銀行的收入渠道，提高盈利能力，商業(yè)銀行必須開展多元化的業(yè)務(wù)，由以存貸款業(yè)務(wù)為主導(dǎo)向綜合化業(yè)務(wù)發(fā)展，實現(xiàn)從傳統(tǒng)的融資中介向全能型的服務(wù)中介轉(zhuǎn)變；從社會融資型銀行向財富管理型銀行轉(zhuǎn)變，全面提升綜合競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。將業(yè)務(wù)領(lǐng)域由傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)向中間業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、期貨業(yè)務(wù)擴展，突破國內(nèi)銀行混業(yè)經(jīng)營的政策障礙、技術(shù)障礙，增強金融創(chuàng)新能力，全方位為客戶提供金融服務(wù)。完善網(wǎng)上銀行功能，防止惡意套現(xiàn)現(xiàn)象的出現(xiàn)?？傂幸鸩絼?chuàng)造條件，建設(shè)跨國銀行，力爭在全球范圍內(nèi)優(yōu)化資源配置，促進商業(yè)銀行向國際化的現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變。

5.完善信貸流程，實現(xiàn)風(fēng)險動態(tài)管理。商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)流程設(shè)計應(yīng)遵循的原則：既要控制信貸風(fēng)險，又要提高效率。國際銀行界的實踐反復(fù)證明，一個有效的信貸業(yè)務(wù)流程對商業(yè)銀行防范信貸案件，提高信貸風(fēng)險管理水平有著不可替代的重要作用。根據(jù)國際通行做法，依托于信息技術(shù)實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)流程的電子化、智能化，提高信貸業(yè)務(wù)操作流程的中心化水平，實現(xiàn)集中審查與集中放款，并在集中化過程中優(yōu)化信貸資源配置，簡化信貸手續(xù)，提高效率，減少中間管理層級，有效防范風(fēng)險。

[1]李鴻漸.商業(yè)銀行風(fēng)險控制與管理分析[j].財會研究，2011（2）

[2]潘建國，張維.商業(yè)銀行構(gòu)建操作風(fēng)險管理研究述評[j].金融論壇，2011（1）

（作者單位：溫州銀行平陽支行 浙江平陽 325400）

（責(zé)編：李雪）

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