邵佳佳

摘要：浙江省農民專業(yè)合作社在發(fā)展中急需資金進行壯大，本文分別從合作社內部融資短缺和當前合作社進行外部融資所遇到困難進行剖析，并重點建議合作社進行內部和外部融資對策。

關鍵詞：農民專業(yè)合作社 融資 互助

目前，浙江省農民專業(yè)合作社的資金來源渠道分別是兩方面：一是合作社創(chuàng)立時有社員繳納的入股資金和每年的留存收益；二是合作社從各級金融機構貸款和政府政策扶持的資金，以及民間借貸的資金。

1 浙江省農民專業(yè)合作社內外融資介紹

1.1 內部融資 在我國信貸緊縮的大環(huán)境下，合作社通過內部融資可以大大提高資金配置效率降低資金使用成本，并能夠極大的緩解外部融資的壓力。農民在入專業(yè)合作社時繳納的入社資金稱作股本和繳納的入會費用被稱作專業(yè)合作社最原始的成本，由于農民其本身資金的短缺，入專業(yè)合作社繳納的股本和會費都偏低，遠遠不能滿足合作社對資金的需求。其次，合作社的利潤來源主要是農地為基礎，而農業(yè)本身是產業(yè)收益較低企業(yè)，通過提取合作社的利潤來解決合作社投資發(fā)展需求遠遠不能滿足。一般企業(yè)融資的首要渠道是成本相對較低的內部融資，但是由于浙江省大部分農民專業(yè)合作社規(guī)模較小，自有資金少，效益低，自身積累不足。所以合作社依靠內部融資遠遠不能滿足企業(yè)投資發(fā)展的需求。

1.2 外部融資 在目前的涉農金融體系中，商業(yè)化的改造把農業(yè)銀行支持農業(yè)的性質越來越淡化，使農業(yè)銀行僅僅支持政策上要求對農業(yè)的貸款和基礎設施的投入，在原本不多的支持中，還控制了有限貸款總額，郵政儲蓄銀行把原本屬于農村資金反向流入城市資金渠道中，另外還有處于試點的村鎮(zhèn)銀行尚在起步。最后只有農村信用社成為支持農業(yè)的主力軍。信用社貸款主要以一年內貸款為主，缺乏中長期貸款。百分之九十都在25萬元以下貸款額度、年利率在7%以上。從獲得信貸融資的合作社中了解信貸融資的類型，主要以抵押貸款和擔保貸款占主要位置。其中以社長名義作為擔保貸款為主要貸款，合作社以社長為核心人物，出面向金融機構申請，社長在融資中扮演及其重要的角色。

2 浙江省農民專業(yè)合作社融資困難分析

2.1 合作社自有資金不足 合作社成員本身都是缺乏自有資金的低收入者，他們的收入只能維持基本的日常生活開支和生產開支，沒有多余的資金進行合作社資金的投入。其次，農民本身具有求穩(wěn)怕風險的心態(tài)，不愿意將大量的資金投入合作社經營當中，取得更大的利益，致使合作社內部無法聚集大量資金進行持續(xù)和發(fā)展。

2.2 金融機構信貸支持不足 在我國的金融體系中，浙江省農村金融信用社從2004年第一家產生至2007年末，成為全國同類金融體系存貸規(guī)模第一位，浙江省農村信用社己成為目前農村最大的金融組織。甚至在一段時間還超過工行浙江省分行，成為農村金融機構中的巨無霸。當前，在浙江省農村信用社的市場化的改革中，信用社面臨著支持“三農”政策要求和追求市場盈利最大化兩者之間的出路和平衡的尷尬。信用社本來應該是農民自己的金融機構，但隨著浙江省經濟的發(fā)展，農村轉移城鎮(zhèn)的人口在上升，農村地域的人口逐漸減少，農民參于商業(yè)性金融能力也隨之提高，從而推動信用社在發(fā)展中其經濟實力和經濟層次都上了一個檔次。2003年底，農村信用社在增值擴股為核心的改革中，農村信用社股東以繼續(xù)為農民合作社金融支持的基礎上，開始追求利潤的最大化，并進行商業(yè)化的運作。同時在金融機構的激烈競爭中，迫使不得不在適應市場的需求，為追求商業(yè)盈利，對合作社的融資支持逐漸減弱。信用社表現(xiàn)為市場化運作主要有幾個方面：第一，利率水平參照商業(yè)銀行的定價體系，對于合作社來講沒有任何的政策優(yōu)惠，社員不能享受到信用社社員貸款的價格優(yōu)惠政策。第二，信用社為防范自己的金融風險，只能參照市場條件用的各種保全方式來維護信貸資金的安全，合作社成員為了使用信貸資金，不得不提高信貸成本。由于，政府沒有相關政策規(guī)定，從而缺乏真正為“三農”服務的金融機構。

2.3 農民專業(yè)合作社缺乏民間金融支持 浙江省是經濟發(fā)達、市場化程度較高的地區(qū)。民間借貸非常活躍，以溫州為例，2010年6月溫州民間借貸規(guī)模為800億元，根據調查，有89%的家庭個人和59.67% 的企業(yè)參與了民間借貸，其中有90%參于了工業(yè)化的投資。從上述調查中得知，雖然浙江省擁用雄厚的民間資本，但由于民間資本是流離金融監(jiān)管體系之外，缺乏金融的監(jiān)管和國家政策的導向，根據資本有逐利性特征，農村合作社由于投資長、回收利潤低的特點，使很少有民間資本流入農業(yè)。盡管合作社的主要融資渠道是民間資本，事實上流向農村合作社的資金與流向房地產的資金相差甚遠。

在合作社的發(fā)展中，雖然民間金融在一定程度上彌補了正規(guī)金融的空白，對合作社的發(fā)展起到一定的支持作用。但是，對于雄厚的民間金融資本大部分還是轉向非農行業(yè)，對于合作社投資還是極其有限的。

3 改善浙江省農民專業(yè)合作社融資困境的建議

3.1 增強合作社自身能力，擴大合作社內部融資 目前，浙江省的合作社發(fā)展主要是兩個階段，首先是初級階段，這一階段資金來源主要是社員繳納的會費和股本，雖然資金不多，但是對于初級發(fā)展合作社來講，是其重要的是資金保障。對于己經發(fā)展較好的合作社，可以提高加入合作社的會費和股本。例如浙江省桐鄉(xiāng)市董家菱白專業(yè)合作社在成立之初是35元每股，隨著合作社發(fā)展的良好趨勢，目前己提高每股100元。同時為了提高合作社抗風險的能力，除了股本和會費，在利潤分配以外可以留作一部分資金設立公積金制度和紅利、盈余掛賬等辦法籌集資金；另外，為增加合作社的股本規(guī)模，合作社可以采取以下方式進行籌集：首先，對于社員來講可以將其盈余分配的利潤轉作股本或投資成本，從而擴充合作社的資金，來壯大合作社發(fā)展。其次，合作社對于股金的管理上，可以設定一個最高限額，并規(guī)定社員支取股金必須在一定的期限后才能支取，這實質上就限制了會員自由退出股份的原則，合作社就不會受到會員退出股份資金不穩(wěn)定的影響，可以在一段時間內把資金留作企業(yè)內部使用，免受資金短缺引起資金不穩(wěn)定現(xiàn)象。endprint

3.2 積極拓寬信貸資金渠道、創(chuàng)新信貸業(yè)務品種 通過金融資源的整合，建設成立體化農村金融服務體系來支持農村合作社建設。通過五個方面進行：一是繼續(xù)深化農村合作銀行改革。通過轉變農村合作銀行經營機制，提高農村合作銀行服務農村水平和能力，最終成為支持“三農”金融主力軍作用。二是農村發(fā)展銀行利用政策性功能不僅滿足農產品資金收購的保障，還要提升對農產品加工企業(yè)的資金支持，以及對農村基礎設施建設的最大政策性支持。三是發(fā)揮農業(yè)銀行支持農業(yè)和農村經濟發(fā)展的作用，農業(yè)銀行通過宏觀調控的總體作用，在支持國家產業(yè)政策和行業(yè)企業(yè)的同時，對區(qū)域內的農村中小企業(yè)給予積極資金的支持。四是規(guī)范郵政儲蓄，縣級金融機構與郵政儲蓄機構要加強資金合作，使其郵政資金能夠流向農村合作社。五是積極發(fā)展小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行以及農村資金互助會等新型農村金融機構。試點的合作社要求選擇發(fā)展良好、信用度高和規(guī)范化程度高的企業(yè)，通過合作社及社員手中剩余資金開展以會員為對象的信貸業(yè)務。通過上述措施不僅拓寬了合作社融資渠道，還緩減了由于支持農村發(fā)展金融機構減少導致競爭不充分，解決農村金融服務弱化的問題。

4 引導民間金融為合作社融資服務

在利用農村金融機構的同時，也要深度挖掘民間金融對企業(yè)的影響。民間借貸己經成為合作社融資的重要組成部分，在合作社融資中發(fā)揮著積極的作用。我們要積極承認他的重要性，做到趨利避害，使民間金融為合作社服務，從而拓寬合作社融資途徑。

4.1 正視其合法性 浙江省民營經濟發(fā)達，民間資本雄厚，對民間金融的存在和活躍的發(fā)展有著客觀的環(huán)境。民間金融以其運營方式靈活，貸款成本不高，服務方式多樣化，資金利用率高的特點，使其在農民專業(yè)合作社的融資中占有很重要的位置，并沖擊原有正規(guī)金融市場的份額，迫使正規(guī)金融市場在體制上、管理上的改革。例如農民信用合作社為了搶占市場份額，開始采取如實行金融產品的創(chuàng)新以及利率浮動等競爭手段。通過競爭使合作社增加了信貸選擇路徑，豐富了信貸產品，緩減合作社融資困難的狀態(tài)。

4.2 通過引導和疏通規(guī)范借貸行為 民間金融目前己成為合作社的融資重要組成部分，但也存在幾方面的弊?。旱谝?，民間金融具有一定的法律風險。由于雙方缺乏一定的法律意識和法律規(guī)范，使得雙方在形成借貸關系時，沒有簽定借貸合同，或者在借貸合同中缺少合同期限、借貸利率，還款方式。至于交易條件，大部人很少通過擔保、抵押等方式來保證交易的安全性，很多是基于彼此之間的信用而進行交易。第二，資金流向自發(fā)性、盲目性、趨利性等特點。民間資本由于不受金融監(jiān)管和政府控制，很容易流向政府重點控制的行業(yè)，例如房地產業(yè)。并同時也為地下錢莊洗錢提供了很大便利。造成這些活動的后果是農民專業(yè)合社從原本融資困難，更加雪上加霜。

從上述行為看，政府和社會需要對民間借貸行為進行以下幾方面規(guī)范和引導。一方面，政府需要提供民間借貸制度指引，加強監(jiān)督管理，規(guī)范借貸行為，不能放任自流，加強農村金融信貸服務，讓老百姓有法可依，有章可循，并且明確民間借貸關系必須嚴格遵守國家法律法規(guī)的相關規(guī)定。另一方面，對待民間借貸兩種模式要有不同的方式，對于互助性的模式要承認其存在的合理性，并肯定其行為的合法性。另一方面要嚴格監(jiān)管盈利性的民間借貸模式。一旦超過其規(guī)定的收費，利率和規(guī)模要予以警告。對規(guī)定業(yè)務規(guī)模和活動范圍超過風險可控的范圍，對社會產生危害，應責令或強制改造正規(guī)金融組織，或由正規(guī)的金融組織進行重組和整合，并接受監(jiān)督，規(guī)范對外開辦服務業(yè)務。

4.3 趨利避害，使民間金融服務合作社 雄厚的民間資本有其利弊兩方面，國家要正視其存在性，并讓逐步從地下轉到地上，通過相關政策和制度的制定，讓民間金融在一定框架下運作，并在國家金融機構的監(jiān)管下，調動農民資金投入合作社融資的積極性。第一，對農村民間私人之間的借貸進行規(guī)范化的管理。主要有兩方面：一方面是規(guī)定借貸協(xié)議，明確借貸雙方的權利和義務。相關部門對民間借貸要進行登記，并隨時掌握其民間借貸情況，使之能夠進行宏觀調控。另一方面，對于己經發(fā)展規(guī)范，運營成熟的民間金融組織，進行適當的政策指導和幫助，讓其發(fā)展成為互助性的農村合作金融組織，浙江省目前缺少能夠將豐厚民間資本轉回農村合作社的互助性金融組織，如果大力發(fā)展這種互助性金融組織，對于幫助農村合作社發(fā)展具有非常重要的作用。第二，政府大力創(chuàng)造有利于農村金融發(fā)展環(huán)境，引導民間金融為合作社融資服務。

5 結論

解決浙江省農民專業(yè)合作社的融資問題，主要從三方面進行，首先是擴大內部融資，通過規(guī)范發(fā)展和制度創(chuàng)新，增加合作社資金發(fā)展和積累。其次是擴大外源資金，通過建立農業(yè)風險保障，解決金融機構支持農業(yè)貸款的后顧之憂，金融機構通過創(chuàng)新信貸業(yè)務品種，豐富金融產品供給。最后針對浙江省活躍的民間金融，應該積極引導，趨利避害，鼓勵其為合作社發(fā)展服務。

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