中國(guó)財(cái)稅博物館 呂建富

全球化與全國(guó)化

中國(guó)財(cái)稅博物館 呂建富

全球化進(jìn)程是歷史發(fā)展的必然，融入、 參與全球化是中國(guó)改革開放最核心的標(biāo)志。30多年來，中國(guó)在參與全球化進(jìn)程中獲得了巨大成功。但中國(guó)的發(fā)展出現(xiàn)了許多不平衡、不協(xié)調(diào)的方面，必須統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、平衡發(fā)展，推進(jìn)全國(guó)化。

全球化；發(fā)展不平衡；推進(jìn)全國(guó)化

2001年11月10日，在卡塔爾首都多哈，世界貿(mào)易組織（WTO）表決通過中國(guó)加入該組織。中國(guó)經(jīng)過15年的談判，終于艱難地進(jìn)入WTO。這表明中國(guó)在國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域?qū)⒆裱瓏?guó)際間公認(rèn)一致的國(guó)際貿(mào)易規(guī)則，表明中國(guó)參與全球化進(jìn)程的步伐將大大加快。回過頭來看，不禁使人十分感嘆，中國(guó)要加入全球化進(jìn)程，要遵循國(guó)際間公認(rèn)一致的國(guó)際規(guī)則，是一件多么難的事情。從1911年歷經(jīng)2000多年的封建社會(huì)結(jié)束的1911年到2001年，整整90年，如從1648年歐洲簽訂《威斯特伐利亞和約》——?dú)v史上第一個(gè)國(guó)際間關(guān)系準(zhǔn)則算起已逾460年。460年，世界發(fā)生了多大的變化；90年，中國(guó)發(fā)生了多大的變化。

中國(guó)加入全球化進(jìn)程是歷史發(fā)展的必然。中國(guó)離不開世界，孤立的、封閉的中國(guó)是一個(gè)落后的、沒有前景的中國(guó)?！笆澜绯绷?，浩浩蕩蕩，順之則昌，逆之則亡”。自辛亥革命100多年來中國(guó)歷史的發(fā)展進(jìn)程已經(jīng)證明了這一點(diǎn)。世界也離不開中國(guó)，全球化進(jìn)程沒有中國(guó)的加入，那應(yīng)該是半球化進(jìn)程。中國(guó)的重要性是不言而喻的。2001年12月1日中國(guó)正式加入世貿(mào)組織以來的表現(xiàn)已作出了充分的說明。

我們已進(jìn)入一個(gè)全球化的時(shí)代。全球化是由于生產(chǎn)力的發(fā)展和生產(chǎn)關(guān)系的調(diào)整伴隨而來的，沒有一個(gè)國(guó)家可以置身其外。150多年前在全球化初露端倪之時(shí)，馬克思、恩格斯已經(jīng)有所洞察。他們?cè)凇豆伯a(chǎn)黨宣言》中指出：不斷擴(kuò)大產(chǎn)品銷路的需要，驅(qū)使資產(chǎn)階級(jí)奔走于全球各地。它必須到處落戶，到處創(chuàng)業(yè)，到處建立聯(lián)系。

“資產(chǎn)階級(jí)，由于開拓了世界市場(chǎng)，使一切國(guó)家的生產(chǎn)和消費(fèi)都成為世界性的了。使反動(dòng)派大為惋惜的是，資產(chǎn)階級(jí)挖掉了工業(yè)腳下的民族基礎(chǔ)。古老的民族工業(yè)被消滅了，并且每天都還在被消滅。它們被新的工業(yè)排擠掉了，新的工業(yè)的建立已經(jīng)成為一切文明民族的生命攸關(guān)的問題；這些工業(yè)所加工的，已經(jīng)不是本地的原料，而是來自極其遙遠(yuǎn)的地區(qū)的原料；它們的產(chǎn)品不僅供本國(guó)消費(fèi)，而且同時(shí)供世界各地消費(fèi)。舊的、靠本國(guó)產(chǎn)品來滿足的需要，被新的、要靠極其遙遠(yuǎn)的國(guó)家和地帶的產(chǎn)品來滿足的需要所代替了。過去那種地方的和民族的自給自足和閉關(guān)自守狀態(tài)，被各民族的各方面的互相往來和各方面的互相依賴所代替了。物質(zhì)的生產(chǎn)是如此，精神的生產(chǎn)也是如此。各民族的精神產(chǎn)品成了公共的財(cái)產(chǎn)。民族的片面性和局限性日益成為不可能，于是由許多種民族的和地方的文學(xué)形成了一種世界的文學(xué)?！?/p>

“資產(chǎn)階級(jí)，由于一切生產(chǎn)工具的迅速改進(jìn)，由于交通的極其便利，把一切民族甚至最野蠻的民族都卷到文明中來了。它的商品的低廉價(jià)格，是它用來摧毀一切萬里長(zhǎng)城、征服野蠻人最頑強(qiáng)的仇外心理的重炮。它迫使一切民族——如果它們不想滅亡的話——采用資產(chǎn)階級(jí)的生產(chǎn)方式；它迫使它們?cè)谧约耗抢锿菩兴^文明，即變成資產(chǎn)者。一句話，它按照自己的面貌為自己創(chuàng)造出一個(gè)世界?！盿馬克思、恩格斯：《共產(chǎn)黨宣言》。

馬克思、恩格斯的分析十分深刻：“技術(shù)是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程最主要的因素之一?！?/p>

后來的解讀者和追隨者在理解上出了很大的偏差，導(dǎo)致了歷史的很大反復(fù)。偏差和反復(fù)在于沒有看到全球化的趨勢(shì)，把全球化剛剛起步存在的一些問題與社會(huì)進(jìn)步割裂開來，把理論研究與實(shí)際割裂開來?！袄碚摵蜌v史表明，全球化與致力于社會(huì)進(jìn)步的政策并存是可能的。而把這種可能變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)，還有待于政府和人民的努力?！眀杰弗里·弗里登:《20世紀(jì)：全球資本主義的興衰》，世紀(jì)出版集團(tuán)2009年11月第1版，第436頁。追求社會(huì)進(jìn)步、推進(jìn)社會(huì)發(fā)展和參與全球化并不矛盾，“全球化并非只是從全球到地方的單項(xiàng)過程，事實(shí)上，所有的全球化過程，都是基于特定的背景，并被其塑造和再塑造。因此，各個(gè)國(guó)家和地區(qū)的總體特點(diǎn)不僅會(huì)影響全球化過程如何發(fā)生，也會(huì)影響這些過程的本質(zhì)。我們已經(jīng)反復(fù)強(qiáng)調(diào)了經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的本地化特點(diǎn)，包括技術(shù)革命革新，以及‘地點(diǎn)’對(duì)跨國(guó)公司特質(zhì)和行為的持續(xù)重要的影響。不論是主權(quán)國(guó)家還是一個(gè)地方經(jīng)濟(jì)體，都包含著獨(dú)特的文化、社會(huì)和政治制度及習(xí)俗”。c彼得·迪肯:《全球性轉(zhuǎn)變：重塑二十一世紀(jì)的全球經(jīng)濟(jì)地圖》，商務(wù)印書館2007年6月第一版，第428頁。歷史表明，脫離了全球化的、單一的、意識(shí)形態(tài)化的社會(huì)發(fā)展方式并沒有取得預(yù)期結(jié)果。而從本國(guó)、本地區(qū)的實(shí)際出發(fā)，結(jié)合本國(guó)、本地區(qū)的社會(huì)文化背景，積極融入、參與全球化進(jìn)程，將會(huì)達(dá)到較好的預(yù)期效果。亞洲國(guó)家日本、韓國(guó)、新加坡、馬來西亞，中國(guó)的香港、臺(tái)灣地區(qū)已做出了他們的實(shí)踐。

融入、參與全球化是中國(guó)改革開放的重要標(biāo)志?！顿Y本主義的歷史：從1500年至2010年》一書作者、法國(guó)巴黎第七大學(xué)教授米歇爾·波德認(rèn)為“全球化”一詞應(yīng)從以下三個(gè)范疇來理解：（1）越來越多的現(xiàn)象在全球范圍內(nèi)發(fā)展；（2）互動(dòng)互賴在整個(gè)地球上倍增和加深；（3）一些新現(xiàn)實(shí)以世界范圍的組織方式得以形成和配置。a米歇爾·波德:《資本主義的歷史：從1500年至2010年》，上海辭書出版社2011年12月第一版，第315頁。就是說，整個(gè)世界已越來越緊密地聯(lián)系在一起，越來越同步地發(fā)展，任何孤立的、脫離世界的存在方式都將越來越困難。經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織在2010年《全球發(fā)展展望：財(cái)富轉(zhuǎn)移》報(bào)告中指出：“在實(shí)際操作中，一個(gè)特定國(guó)家所遇到的問題不是要不要融入全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展的浪潮中，因?yàn)樵谶@個(gè)問題上任何國(guó)家都沒有其他的選擇，真正的問題是如何能夠把握住經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程并從中獲利?？偟膩碚f，與奮力型國(guó)家和貧困型國(guó)家相比，趕超型國(guó)家能夠更好地應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)一體化過程中所遇到的各種挑戰(zhàn)?！眀經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織：《全球發(fā)展展望：財(cái)富轉(zhuǎn)移》，國(guó)家行政學(xué)院出版社、中央編譯出版社2011年7月第1版，第18頁。中國(guó)已從貧困型國(guó)家進(jìn)入趕超型國(guó)家，在全球化進(jìn)程中已積累了一定的參與、應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)的經(jīng)驗(yàn)并擁有了與之相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，具備了一定的制度創(chuàng)新基礎(chǔ)，人民的生活水平有了很大的提高。三十多年來，中國(guó)在參與全球化進(jìn)程中獲得了巨大成功。但是，中國(guó)的趕超仍將面臨各種嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，最大的挑戰(zhàn)不是人民做好了準(zhǔn)備沒有，而是國(guó)家管理體制是否能應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，是領(lǐng)導(dǎo)人是否已經(jīng)具備了應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)的綜合素質(zhì)和關(guān)鍵時(shí)刻的決斷能力。中國(guó)目前實(shí)行全面的民主選舉制度還不成熟，但大一統(tǒng)的集權(quán)行政體制必須做出較大的調(diào)整和改革。以前我們常說生產(chǎn)力與生產(chǎn)關(guān)系、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)與上層建筑的矛盾，目前看來，主要是生產(chǎn)關(guān)系和上層建筑存在的問題更多一些，如不予以強(qiáng)烈關(guān)注和采取強(qiáng)有力的改革措施，在全球化進(jìn)程中經(jīng)歷一個(gè)時(shí)期的突飛猛進(jìn)之后，中國(guó)將進(jìn)入一個(gè)相對(duì)緩慢的發(fā)展期，甚至由于生產(chǎn)關(guān)系和上層建筑的不協(xié)調(diào)，可能進(jìn)入停滯期，對(duì)此要有充分的危機(jī)感。否則，將不得不付出很大的代價(jià)。

中國(guó)自1978年改革開放以來，東部首先以其獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)在對(duì)內(nèi)搞活、對(duì)外開放中迅速地走到了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的前面，隨后形成了東中西梯次發(fā)展的這樣一種格局。這是由于地理環(huán)境因素和原有的經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)所決定的。隨著時(shí)間的推移，經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡、區(qū)域發(fā)展不平衡的問題就突出了起來。作為中國(guó)這樣一個(gè)大國(guó)，差距和不平衡的存在是一種客觀現(xiàn)實(shí)，但如果差距太大、太不平衡，那就是一個(gè)很大的問題。這就向我們提出了在參與全球化進(jìn)程中中國(guó)本身發(fā)展如何平衡、如何縮小差距、如何統(tǒng)籌、實(shí)現(xiàn)全國(guó)化這樣一個(gè)問題。

“全國(guó)化”是2011年1月24日環(huán)球時(shí)報(bào)社評(píng)提出的一個(gè)全新的概念。2011年2月12日環(huán)球時(shí)報(bào)曾邀請(qǐng)一些學(xué)者、專家進(jìn)行過一次討論，各有不同角度。筆者以為，“全國(guó)化”對(duì)中國(guó)而言，首要的問題是國(guó)家認(rèn)同感問題。也就是說要解決的是國(guó)家是誰的問題以及這個(gè)國(guó)家和每一個(gè)公民的關(guān)系問題。有些人可能認(rèn)為這是不是問題的問題，但情況并非如此。中國(guó)是一個(gè)多民族的國(guó)家，幾千年來，疆域變化、民族融合、文化認(rèn)同，分分合合逐漸形成了大一統(tǒng)的自上而下的以家天下為特征的王朝管理體制。古代的所謂“天下”實(shí)際上是一個(gè)“道統(tǒng)”的概念，所謂的“逐鹿中原”實(shí)際上是一個(gè)奪取統(tǒng)治權(quán)的概念。中國(guó)的統(tǒng)治權(quán)由禪讓制到家天下再到民國(guó)的黨國(guó)一體體制的演變，說明統(tǒng)治權(quán)和坐江山意識(shí)非常強(qiáng)大。大一統(tǒng)的一脈相傳的王朝統(tǒng)治權(quán)和打江山、坐江山傳承意識(shí)在中央王國(guó)已十分牢固地確立。歷朝歷代，除了官僚階層和部分知識(shí)分子對(duì)王朝傳承有直接利益和道統(tǒng)意識(shí)外，大部分老百姓對(duì)國(guó)家并無太多感覺，幾百年必有王者興，“替天行道”者可成王也，老百姓更多的是從是否安居樂業(yè)來認(rèn)可政權(quán)的合法性，誰當(dāng)權(quán)并不在意，因而何為國(guó)家并無太多意識(shí)上的認(rèn)同。而中國(guó)作為國(guó)家的概念僅僅是近代以來的說法，到了現(xiàn)代，中國(guó)的國(guó)家意識(shí)才逐漸清晰和固定下來。但要使全體國(guó)民對(duì)現(xiàn)代國(guó)家有一個(gè)一致的國(guó)家認(rèn)同感，必須要有一個(gè)全體國(guó)民價(jià)值觀與國(guó)家發(fā)展目標(biāo)追求一致，個(gè)人利益與國(guó)家利益融合一致的制度安排。否則，那種人為分割國(guó)民價(jià)值觀、以特權(quán)利益和官商利益分割國(guó)民利益的制度安排，必將減弱國(guó)民的國(guó)家意識(shí)，減弱國(guó)民對(duì)國(guó)家的認(rèn)同。

自清王朝被推翻后，中國(guó)奉行2000多年的以儒家學(xué)說為代表的國(guó)家意識(shí)形態(tài)已經(jīng)崩潰，社會(huì)道德倫理架構(gòu)也已分解，在這100多年的社會(huì)轉(zhuǎn)型過程中至今仍未確立完整的國(guó)家意識(shí)形態(tài)和新的社會(huì)道德倫理架構(gòu)。因此，全國(guó)化首先要解決的問題是，全體國(guó)民價(jià)值觀與國(guó)家發(fā)展目標(biāo)追求一致，個(gè)人利益與國(guó)家利益融合一致的制度安排。具體來說一是每一個(gè)公民在平等的基礎(chǔ)上的政治權(quán)利和義務(wù)必須非常明確，國(guó)家發(fā)展目標(biāo)制度程序合法的基礎(chǔ)上的多數(shù)人原則；二是每一國(guó)民待遇平等化基礎(chǔ)上與國(guó)家長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的融合一致。這是國(guó)家今后發(fā)展的根本所在，也是全國(guó)化的基點(diǎn)。

其二是城鄉(xiāng)一體化進(jìn)程要加快。目前的所謂戶籍制度，是人為分割公民身份的一種落后的管民制度，并不具現(xiàn)代性。既限制了公民的遷徙自由又妨礙了公民對(duì)生活方式的選擇，亦對(duì)國(guó)家、社會(huì)發(fā)展人力資源的合理配置是一個(gè)很大的損失。加之城鄉(xiāng)國(guó)民待遇不一致，中國(guó)明顯的呈現(xiàn)出一個(gè)國(guó)家人為分割的城鄉(xiāng)“雙社會(huì)”特征，中國(guó)自古以來城鄉(xiāng)人員是雙向?qū)α鞯模o明顯分割，目前的情況已偏離作為一個(gè)現(xiàn)代國(guó)家的概念。因此，全國(guó)化——必須在戶籍管理和國(guó)民待遇上真正體現(xiàn)出民與國(guó)的一體。

其三要促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展平衡。區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展失衡是我國(guó)目前面臨的一個(gè)突出的、非常重大的問題，它對(duì)于我國(guó)今后經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的整體走向及能否建成現(xiàn)代國(guó)家都有著十分重大的影響。根據(jù)我國(guó)31個(gè)省市自治區(qū)統(tǒng)計(jì)，省市區(qū)間地區(qū)生產(chǎn)總值人均高低相差10倍，非常不均衡，而且資源的配置與集中仍然不利于落后地區(qū)與發(fā)達(dá)地區(qū)差距的縮小。人才分布的不均衡尤為嚴(yán)重。目前的財(cái)政體制和稅收政策鼓勵(lì)各地自行規(guī)劃、自行發(fā)展，財(cái)政轉(zhuǎn)移支付也未能以科學(xué)的因素法進(jìn)行測(cè)算安排，隨意批錢，效果一般。這對(duì)全國(guó)化是一個(gè)嚴(yán)重的制約。

其四中央與地方的事權(quán)與財(cái)權(quán)必須規(guī)范。中國(guó)自古以來中央與地方的事權(quán)和財(cái)權(quán)并無規(guī)范，為此，中央與地方常常博弈之。王朝推翻之后的100多年亦是如此。歷史學(xué)家黃仁宇指出，中國(guó)2000多年靠文教管理國(guó)家，而缺少數(shù)目字管理。發(fā)展到現(xiàn)代，大一統(tǒng)的、自上而下的國(guó)家管理方式仍然在主導(dǎo)方方面面，中央與地方的事權(quán)與財(cái)權(quán)的不規(guī)范，導(dǎo)致了國(guó)家管理和社會(huì)管理的職責(zé)不清，責(zé)任不清。由此導(dǎo)致許多混亂、無序現(xiàn)象的出現(xiàn)。誰的權(quán)力大誰就正確，政策針對(duì)千差萬異的情況可以“一刀切”，靠批項(xiàng)目、批規(guī)劃來統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)發(fā)展，容易出現(xiàn)“跑部錢進(jìn)”，出現(xiàn)“關(guān)系規(guī)劃”。以至各地出現(xiàn)“上有政策，下有對(duì)策”，“遇到綠燈快步走，遇到紅燈繞著走”，“打擦邊球”，在發(fā)展經(jīng)濟(jì)上要與中央“逆向思維”，等等，這與國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展整體協(xié)調(diào)一致及全國(guó)化相去甚遠(yuǎn)。

其五應(yīng)實(shí)施行政分級(jí)分權(quán)管理和基層自治管理。多元和多樣化是自然界的普遍規(guī)律。全國(guó)化意味著國(guó)家意識(shí)形態(tài)、社會(huì)價(jià)值觀、國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展整體協(xié)調(diào)的一致，意味著在一個(gè)體制架構(gòu)下的國(guó)民對(duì)國(guó)家有序管理和生活方式的認(rèn)可并以此而形成的基本共識(shí)。但社會(huì)是一個(gè)分層的、網(wǎng)絡(luò)化的、系統(tǒng)的組織，不可能一個(gè)腦袋統(tǒng)管。國(guó)家應(yīng)區(qū)分各地不同經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展情況，根據(jù)事權(quán)、財(cái)權(quán)的事先劃分和明確，?。ㄊ校?、地（市）、縣（市）實(shí)施分級(jí)分權(quán)管理，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村實(shí)施自治管理，社會(huì)非政府組織實(shí)施登記管理，各負(fù)其責(zé)。

1989年2月，弗蘭西斯·福山在他的母校芝加哥大學(xué)發(fā)表了著名的“歷史的終結(jié)”，他指出：“我們現(xiàn)在見證的不僅僅是冷戰(zhàn)的結(jié)束，也不僅僅是二戰(zhàn)后歷史的一段特殊時(shí)期，而是歷史的終結(jié)：這意味著人類意識(shí)形態(tài)演進(jìn)的終結(jié)，西方自由民主政體作為人類政體的最終形式必將得到普世傳播。”福山認(rèn)為，構(gòu)成歷史的最基本的原則和制度，可能不再進(jìn)步了，原因在與所有真正的大問題都已經(jīng)得到解決。問題是，“9·11”事件、2008年金融危機(jī)，其后的伊拉克戰(zhàn)爭(zhēng)及金磚國(guó)家的出現(xiàn)，表明全球化進(jìn)程中的復(fù)雜因素并未出現(xiàn)“歷史的終結(jié)”。歷史不可能終結(jié)，無論是人類意識(shí)形態(tài)的演進(jìn)，還是民主政體作為人類政體的一種形式都將繼續(xù)進(jìn)行。

對(duì)中國(guó)而言，參與全球化是不可逆的歷史進(jìn)程。中國(guó)正是由于致力于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的改革、參與全球化，經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展才呈現(xiàn)出與原來完全不同的景象。而全國(guó)化對(duì)中國(guó)這樣一個(gè)發(fā)展不平衡的國(guó)家而言是一個(gè)絕好的提法。中國(guó)在全球化進(jìn)程中如果沒有實(shí)現(xiàn)全國(guó)化，那么，很難說實(shí)現(xiàn)了現(xiàn)代化。

F124.1

A

2095-3151（2014）40-0004-04