于學(xué)琴/中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司七臺(tái)河市分行

商業(yè)銀行公司信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的加強(qiáng)對(duì)策

于學(xué)琴/中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司七臺(tái)河市分行

近年來(lái)，商業(yè)銀行面臨的宏觀經(jīng)濟(jì)已經(jīng)發(fā)生了深刻變化：企業(yè)融資渠道日益拓寬，金融脫媒（企業(yè)直接融資）趨勢(shì)逐漸顯性化；利率市場(chǎng)化步伐逐漸加快；資本充足率監(jiān)管和資本約束日益強(qiáng)化。迫于壓力，商業(yè)銀行都在進(jìn)行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上由對(duì)公向?qū)λ秸{(diào)整，收入結(jié)構(gòu)上由利差收入向中間業(yè)務(wù)收入轉(zhuǎn)移，但是目前我國(guó)絕大多數(shù)銀行公司業(yè)務(wù)的比重太高，銀行公司業(yè)務(wù)收入又過(guò)分依賴于存貸息差。面對(duì)眾多的競(jìng)爭(zhēng)者，部分銀行高息攬儲(chǔ)，或降低貸款利率，這種無(wú)差別的息差盈利模式導(dǎo)致信貸經(jīng)理對(duì)行業(yè)不加以選擇，結(jié)果是什么行業(yè)都懂一點(diǎn)，但什么都不專，其直接后果就是貸款風(fēng)險(xiǎn)增加。

一、公司信貸風(fēng)險(xiǎn)影響因素的分析

1.公司信貸風(fēng)險(xiǎn)受國(guó)家宏觀產(chǎn)業(yè)政策的影響。產(chǎn)業(yè)政策是中央政府為促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定協(xié)調(diào)發(fā)展，對(duì)一定時(shí)期的產(chǎn)業(yè)布局、產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行某種程度干預(yù)的經(jīng)濟(jì)政策。產(chǎn)業(yè)政策是以財(cái)政政策和貨幣政策作為傳導(dǎo)機(jī)制，影響商業(yè)銀行的信貸投向。如國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策要重點(diǎn)或優(yōu)先扶持的行業(yè)（通常是一些國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的短缺行業(yè)或瓶頸行業(yè)），國(guó)家會(huì)給予一系列的優(yōu)惠政策，商業(yè)銀行選擇該企業(yè)作為自己的信貸客戶就可以降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，只要關(guān)注單個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)即可。相反，如果國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策要限制或淘汰的行業(yè)，就會(huì)受到各方面政策的限制，商業(yè)銀行應(yīng)在國(guó)家對(duì)此限制政策公布之前，加強(qiáng)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)研究，盡早制定退出策略，從這類行業(yè)及時(shí)、有效地退出，否則就會(huì)帶來(lái)巨大的信貸風(fēng)險(xiǎn)損失。我國(guó)的商業(yè)銀行，尤其是國(guó)有商業(yè)銀行，分支機(jī)構(gòu)眾多，分布很廣，管理層級(jí)多，信息傳導(dǎo)不暢，加之總行的行業(yè)政策不夠完善，對(duì)分支機(jī)構(gòu)缺乏有效的政策約束，分支機(jī)構(gòu)往往只抓企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，一旦國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策發(fā)生變化，出臺(tái)限制某些行業(yè)的政策或取消某些優(yōu)惠政策，就會(huì)引發(fā)行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然，國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的行業(yè)并非沒有風(fēng)險(xiǎn)，尤其是單個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，有時(shí)還很大，不能因?yàn)槭菄?guó)家鼓勵(lì)發(fā)展而忽視；同樣，國(guó)家限制發(fā)展的行業(yè)并非沒有經(jīng)營(yíng)效益好的單個(gè)企業(yè)，對(duì)其主導(dǎo)企業(yè)仍應(yīng)保持適度的融資。

2.公司所處行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況具有重要影響。分析行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、把握行業(yè)不同發(fā)展階段的特征對(duì)銀行判斷信貸風(fēng)險(xiǎn)、確定信貸資金結(jié)構(gòu)調(diào)整具有重大意義。行業(yè)是介于宏觀經(jīng)濟(jì)和微觀經(jīng)濟(jì)之間的重要經(jīng)濟(jì)范疇，由共同特征的企業(yè)群體所組成。由于同一行業(yè)內(nèi)的企業(yè)成員在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上存在相同性或相似性，其產(chǎn)品或服務(wù)具有很強(qiáng)的替代性，行業(yè)內(nèi)的企業(yè)成員彼此聯(lián)系緊密，所以行業(yè)的興衰與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特定階段相關(guān)性較強(qiáng)。同一時(shí)期，一些行業(yè)的增長(zhǎng)與經(jīng)濟(jì)同步增長(zhǎng)，一些行業(yè)增長(zhǎng)可能領(lǐng)先經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，還有一些行業(yè)可能隨著經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)反而衰落甚至消失。行業(yè)的興衰決定了行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生存的條件和發(fā)展?fàn)顩r，進(jìn)而影響到與行業(yè)相關(guān)的銀行公司信貸資金的安全。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，行業(yè)成長(zhǎng)一般經(jīng)歷初創(chuàng)階段、上升階段、成熟階段和衰退階段，因所處行業(yè)的發(fā)展階段不同，企業(yè)面臨不同的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展機(jī)遇。從近幾年的情況看，銀行業(yè)存在的不良資產(chǎn)有相當(dāng)一部分就是由于行業(yè)的衰落而引起的。

另外，公司信貸風(fēng)險(xiǎn)還受行業(yè)的其他因素影響。第一，行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)。競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)是指行業(yè)的集中程度，理論上可分為完全競(jìng)爭(zhēng)、壟斷競(jìng)爭(zhēng)、寡頭競(jìng)爭(zhēng)和完全壟斷四類。它對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響主要體現(xiàn)在規(guī)模、產(chǎn)品同質(zhì)性和價(jià)格控制能力等幾個(gè)方面，越接近完全競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)，其企業(yè)規(guī)模相對(duì)越小，產(chǎn)品同質(zhì)性越高，價(jià)格控制能力也越低，信貸風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)越高。第二，行業(yè)依賴性。行業(yè)依賴性是指行業(yè)對(duì)上下游產(chǎn)業(yè)，或?qū)?yīng)商和顧客的依賴程度。如果行業(yè)對(duì)其他行業(yè)依賴性越大，則對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)影響越大，信貸風(fēng)險(xiǎn)不僅來(lái)自本行業(yè)而且與依賴行業(yè)相關(guān)。

3.行業(yè)產(chǎn)品替代性。如果目標(biāo)行業(yè)的產(chǎn)品有許多來(lái)自其他行業(yè)的替代產(chǎn)品，那么該行業(yè)將面臨較大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，特別是當(dāng)替代產(chǎn)品在價(jià)格和性能方面都具有相對(duì)優(yōu)勢(shì)時(shí)，目標(biāo)行業(yè)潛在的公司信貸風(fēng)險(xiǎn)就可能處于較高水平。第四，行業(yè)市場(chǎng)供求狀況。當(dāng)行業(yè)內(nèi)有效需求大于供給時(shí)，產(chǎn)品產(chǎn)銷率增加，資金循環(huán)通暢，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)降低；反之則相反。第五，行業(yè)技術(shù)特征。行業(yè)主導(dǎo)技術(shù)的先進(jìn)程度和變化情況（如技術(shù)發(fā)展平穩(wěn)，無(wú)劇烈變動(dòng)的可能；技術(shù)發(fā)展較快，或潛伏重大變革的可能；技術(shù)發(fā)展迅速，淘汰率高；技術(shù)發(fā)展前景暗淡，失敗可能性很大）是造成公司信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。

二、實(shí)施行業(yè)專家管理是強(qiáng)化公司信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基石

企業(yè)是在一個(gè)特定的環(huán)境中運(yùn)轉(zhuǎn)的，這一環(huán)境由經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、人文地理等非企業(yè)能夠控制的外部因素決定，尤其是該企業(yè)所處的行業(yè)。商業(yè)銀行傳統(tǒng)信貸評(píng)估方法往往強(qiáng)調(diào)企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)企業(yè)所屬行業(yè)的作用考慮不充分。長(zhǎng)期以來(lái)，商業(yè)銀行評(píng)價(jià)信貸客戶優(yōu)劣的主要依據(jù)是客戶的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀，事實(shí)上，信貸客戶的財(cái)務(wù)指標(biāo)只是對(duì)客戶即期或過(guò)去短期經(jīng)營(yíng)狀況會(huì)計(jì)信息的不全面反映，財(cái)務(wù)指標(biāo)狀況的惡化往往滯后于經(jīng)營(yíng)狀況的下滑。在目前銀行信貸客戶會(huì)計(jì)信息失真問(wèn)題較普遍的狀況下，商業(yè)銀行在具體的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，僅僅關(guān)注單個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況及未來(lái)發(fā)展，把審查的重點(diǎn)集中在財(cái)務(wù)報(bào)表和現(xiàn)金流上是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，還應(yīng)該及時(shí)掌握國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)信息，分析該企業(yè)所在行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)和產(chǎn)業(yè)政策，把握行業(yè)不同發(fā)展階段的各自特征，有助于為銀行信貸資金存量結(jié)構(gòu)的及時(shí)調(diào)整、新增資金的有效進(jìn)入提供決策依據(jù)，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范夯實(shí)基礎(chǔ)，有效地避免不良資產(chǎn)的產(chǎn)生。

當(dāng)前，許多國(guó)際大銀行在進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)都把行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)度作為主要的判斷依據(jù)，賦予其較大的分析權(quán)重。目前，我國(guó)銀行業(yè)評(píng)價(jià)信貸客戶優(yōu)劣的主要依據(jù)是客戶的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀，而對(duì)客戶的行業(yè)興衰背景關(guān)注不夠。從專業(yè)化管理角度看，現(xiàn)階段我國(guó)銀行最大的問(wèn)題就是人才結(jié)構(gòu)的單一化，所有人才都是金融人才，沒有諳熟行業(yè)發(fā)展特點(diǎn)和趨勢(shì)的專家型管理人才，這就不免在市場(chǎng)機(jī)會(huì)把握、項(xiàng)目效益評(píng)估、企業(yè)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等方面缺乏有見地的深刻分析和理性認(rèn)識(shí)，同時(shí)對(duì)企業(yè)金融需求的滿足比較淺顯，沒有立足于客戶，從資金流、供應(yīng)鏈、上下游等行業(yè)特點(diǎn)出發(fā)創(chuàng)造客戶需求，既影響了客戶做強(qiáng)做大，也不利于銀行深度挖掘客戶價(jià)值、提高綜合回報(bào)率。招聘引進(jìn)具有行業(yè)背景、了解行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及趨勢(shì)、懂技術(shù)、善管理的行業(yè)專家型人才，可以彌補(bǔ)銀行行業(yè)性專業(yè)化人才的不足，優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，實(shí)行金融人才與行業(yè)專家的最佳配置。

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)SWOT分析，根據(jù)自身的實(shí)力、規(guī)模、服務(wù)優(yōu)勢(shì)、軟硬件水平、員工素質(zhì)等各方面的因素，并考慮同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的市場(chǎng)定位、服務(wù)優(yōu)勢(shì)，來(lái)確定自己的行業(yè)定位，繼而通過(guò)對(duì)行業(yè)市場(chǎng)的調(diào)研分析，編制行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，以行業(yè)規(guī)劃為指引，圍繞細(xì)分市場(chǎng)整合客戶資源、整合客戶經(jīng)理隊(duì)伍，規(guī)劃配置人財(cái)物資源，制定以行業(yè)為基礎(chǔ)的差異化競(jìng)爭(zhēng)策略。最終實(shí)現(xiàn)與國(guó)際先進(jìn)銀行接軌、突出銀行公司信貸業(yè)務(wù)的行業(yè)專家管理，更好地控制銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。