安 軍

當(dāng)前，電網(wǎng)企業(yè)在不斷深入推進(jìn)“兩個(gè)轉(zhuǎn)變”的過(guò)程中，一方面，電網(wǎng)結(jié)構(gòu)、運(yùn)行特性和平衡格局發(fā)生了深刻的變化，電網(wǎng)運(yùn)行與管理面臨著全新的挑戰(zhàn)；另一方面，“三集五大”體系正處于深度磨合階段，對(duì)企業(yè)管理理念、管理機(jī)制、管理制度、管理方式等各方面都產(chǎn)生了巨大的影響，在安全職責(zé)、流程、界面等方面均需要進(jìn)一步明晰，這些因素導(dǎo)致了各種前所未見的新問(wèn)題和深層次問(wèn)題陸續(xù)表現(xiàn)出來(lái)。此外，受宏觀經(jīng)濟(jì)影響電力需求增長(zhǎng)存在不確定性，能源電力布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整加速，以及我國(guó)電力體制改革的逐步深入、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷深化，電網(wǎng)企業(yè)所面臨的安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也更為多樣化、復(fù)雜化，對(duì)企業(yè)發(fā)展的影響日益凸顯。

為有效避免電網(wǎng)企業(yè)在新形勢(shì)下安全生產(chǎn)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等方面的突出問(wèn)題，預(yù)防新的“出血點(diǎn)”和“發(fā)熱點(diǎn)”，保證供電企業(yè)平穩(wěn)運(yùn)轉(zhuǎn)，應(yīng)積極探索建設(shè)適合企業(yè)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系，覆蓋供電企業(yè)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，對(duì)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主動(dòng)預(yù)防。

一、電網(wǎng)企業(yè)建設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)防控體系的必要性

（一）電力體制改革推進(jìn)的新機(jī)遇。黨的十八屆三中全會(huì)提出了“使市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用”，給電力體制改革指明了市場(chǎng)化的方向。開放的電力市場(chǎng)意味著電源、電網(wǎng)規(guī)劃決策的進(jìn)一步分散化，這個(gè)過(guò)程將給電力系統(tǒng)帶來(lái)更多的不確定性和復(fù)雜性。在新一輪電力體制改革啟動(dòng)之前，應(yīng)充分做好應(yīng)對(duì)改革政策風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備，緊緊把握住改革所面臨的機(jī)遇，分享改革所帶來(lái)的紅利。

（二）特高壓電網(wǎng)建設(shè)的新要求。隨著哈鄭±800千伏直流輸電線路的投運(yùn)，我國(guó)已經(jīng)形成了“兩條交流三條直流”的特高壓輸電格局。在我國(guó)特高壓電網(wǎng)建設(shè)取得舉世矚目成績(jī)的背后，電網(wǎng)對(duì)于可靠性近乎苛刻的要求提出了更小的錯(cuò)誤裕度和更短的決策時(shí)間，這就對(duì)特高壓電網(wǎng)的規(guī)劃、建設(shè)、設(shè)備質(zhì)量、安全運(yùn)行方式、特高壓特大系統(tǒng)容量的應(yīng)急機(jī)制等方面提出了更高的要求，也給電網(wǎng)安全運(yùn)行帶來(lái)了更大的挑戰(zhàn)。我國(guó)特高壓電網(wǎng)的建設(shè)，在提高資源大范圍優(yōu)化配置的同時(shí)，也對(duì)電網(wǎng)的安全生產(chǎn)運(yùn)行造成了較大壓力，對(duì)電網(wǎng)企業(yè)建立全面風(fēng)險(xiǎn)防控體系提出了更高的要求，迫切需要強(qiáng)化電網(wǎng)安全風(fēng)險(xiǎn)管控。

（三）可再生能源電力和分布式電源發(fā)展的新課題。

近幾年來(lái)，我國(guó)可再生能源電力經(jīng)歷了從無(wú)到有、從少到多的迅猛發(fā)展。我國(guó)風(fēng)能、太陽(yáng)能資源具有集中度高、規(guī)模大的特點(diǎn)，且一般都遠(yuǎn)離負(fù)荷中心，其迅猛發(fā)展給電網(wǎng)建設(shè)帶來(lái)了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。同時(shí)，風(fēng)電、太陽(yáng)能發(fā)電均具有波動(dòng)性、間歇性和不可準(zhǔn)確預(yù)測(cè)性的特點(diǎn)，其大規(guī)模接入將會(huì)給電網(wǎng)調(diào)峰、優(yōu)化調(diào)度帶來(lái)較大的困難，給電網(wǎng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行帶來(lái)顯著影響，同時(shí)也會(huì)給電網(wǎng)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)能、太陽(yáng)能發(fā)電大規(guī)模、集中并網(wǎng)，以及分布式電源的廣泛應(yīng)用，給電網(wǎng)結(jié)構(gòu)形態(tài)、運(yùn)行特征帶來(lái)了重大變化，通過(guò)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系，對(duì)由此產(chǎn)生的安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范，就顯得尤為重要。

（四）社會(huì)和用戶需求提升的新形勢(shì)。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的高速發(fā)展、城市化進(jìn)程的加快及人們生活水平的不斷提高，社會(huì)和用戶對(duì)于電力的依賴程度越來(lái)越高，對(duì)于供電可靠性和電能質(zhì)量的要求也越來(lái)越嚴(yán)格，對(duì)于缺電、停電的承受能力明顯降低。因此，缺電、停電已經(jīng)從以前較為單純的影響經(jīng)濟(jì)建設(shè)、人民生活，上升為當(dāng)前全社會(huì)廣泛關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題，甚至?xí)?duì)社會(huì)穩(wěn)定產(chǎn)生重大影響。電網(wǎng)企業(yè)一方面需要加強(qiáng)城市配網(wǎng)建設(shè)，不斷提高供電可靠性和電能質(zhì)量；另一方面更需要適當(dāng)?shù)匾敫鞣N新媒體作為自身服務(wù)和輿情應(yīng)對(duì)的手段，提高服務(wù)效率，及時(shí)通過(guò)多種渠道發(fā)布相關(guān)信息，降低輿情影響。

二、我國(guó)電網(wǎng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)現(xiàn)狀分析

（一）我國(guó)電網(wǎng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的現(xiàn)狀。近年來(lái)，國(guó)內(nèi)相關(guān)部委相繼出臺(tái)了《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》等一系列法律法規(guī)。國(guó)家電網(wǎng)公司也相應(yīng)下發(fā)“關(guān)于開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的指導(dǎo)意見”、“全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作方案”和“公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作管理辦法（試行）”，并成立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，將現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理論和電網(wǎng)企業(yè)實(shí)際相結(jié)合，全面推進(jìn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐。適應(yīng)企業(yè)現(xiàn)狀、融合國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的內(nèi)部控制規(guī)范體系基本建成，對(duì)進(jìn)一步加強(qiáng)和完善資產(chǎn)監(jiān)管，規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)持久競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)其持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展都具有一定的意義。

（二）我國(guó)電網(wǎng)企業(yè)分析防控體系存在的問(wèn)題分析。

一是潛在風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與預(yù)警相對(duì)滯后。目前電網(wǎng)企業(yè)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理體系多為事后控制，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與預(yù)警相對(duì)滯后，缺乏系統(tǒng)的、定時(shí)的評(píng)估，缺少積極的、主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。二是重視具體風(fēng)險(xiǎn)的管理，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理整體策略。在已實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的電網(wǎng)企業(yè)當(dāng)中，有很大一部分企業(yè)將精力更多地投入到具體風(fēng)險(xiǎn)管理中，缺乏整體性地考慮企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)組合與風(fēng)險(xiǎn)的相互關(guān)系，缺少對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的體系化的方法，影響企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和效果。三是缺乏量化、信息化數(shù)據(jù)支持。企業(yè)內(nèi)部缺乏對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)信息的統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，對(duì)于具體風(fēng)險(xiǎn)缺乏量化和信息化的數(shù)據(jù)支持。同時(shí)，沒(méi)有形成風(fēng)險(xiǎn)信息協(xié)調(diào)、統(tǒng)一的傳送渠道，風(fēng)險(xiǎn)信息無(wú)法在各部門、各環(huán)節(jié)順暢共享，最終影響風(fēng)險(xiǎn)管控決策的效率和效果。四是風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺乏實(shí)用性和針對(duì)性。電網(wǎng)企業(yè)針對(duì)各業(yè)務(wù)條線制定了大量繁雜的風(fēng)險(xiǎn)防范制度文件，但缺乏實(shí)用性和針對(duì)性，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)防范體系形同虛設(shè)、流于形式，或管理人員不能很好地梳理流程，使得一些復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不能很好地被應(yīng)用和執(zhí)行，最終發(fā)揮不了其應(yīng)有的作用。

三、電網(wǎng)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)的意見和建議

通過(guò)進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控體系的建設(shè)，建立規(guī)劃、建設(shè)、運(yùn)檢、調(diào)控、安監(jiān)和科研等工作協(xié)同機(jī)制，形成電網(wǎng)安全分析常態(tài)機(jī)制，健全電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)控規(guī)范，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控常態(tài)運(yùn)行管理，可以有效保障大電網(wǎng)的安全運(yùn)行。

雖然在構(gòu)建專業(yè)化納稅評(píng)估模式上A市稅務(wù)局進(jìn)行了很多的探索和努力，也取得了一些成效，但由于條件限制，其現(xiàn)行納稅評(píng)估工作仍有很多改進(jìn)空間。在進(jìn)行理想化模型構(gòu)建前，先提出專業(yè)化模型工作的建議及改進(jìn)方向，才能知道下一步工作方向，理想化的納稅評(píng)估流程如圖3所示。

（一）加強(qiáng)組織建設(shè)是提升風(fēng)險(xiǎn)管控水平的重要保障。

為保證電力企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理順利實(shí)施，應(yīng)針對(duì)公司生產(chǎn)和運(yùn)營(yíng)的實(shí)際情況，按照“集中管理、分層管理、分類管理”相結(jié)合的原則，建立“協(xié)調(diào)統(tǒng)一、權(quán)責(zé)清晰、管理靈活”的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，全面負(fù)責(zé)整個(gè)公司系統(tǒng)及各層級(jí)、各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

（二）信息化建設(shè)是提升風(fēng)險(xiǎn)管控水平的重要工具。全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)，涉及企業(yè)各個(gè)職能部門的初始風(fēng)險(xiǎn)信息采集和更新、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等工作，依賴傳統(tǒng)的信息傳遞方式存在信息傳遞不及時(shí)、信息失真、分析方法不一致等問(wèn)題。有必要通過(guò)建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，在公司及各部門之間建立起風(fēng)險(xiǎn)信息的“高速公路”，為管理人員提供正確、快速、及時(shí)的信息，甚至提供風(fēng)險(xiǎn)管理策略和具體解決方案，增強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控效率。

（三）強(qiáng)化企業(yè)員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是提升風(fēng)險(xiǎn)管控水平的基礎(chǔ)。具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的企業(yè)文化，是促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平、提升員工風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)和實(shí)現(xiàn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的基礎(chǔ)。需要大力加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，確保企業(yè)上下在全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要性上達(dá)成一致。應(yīng)明確要求各部門、各單位增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、憂患意識(shí)，切實(shí)將風(fēng)險(xiǎn)管理工作作為重點(diǎn)工作，對(duì)企業(yè)員工的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念和行為方式進(jìn)行規(guī)范，逐步營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)管理文化的良好氛圍。

（四）提高電力可靠性、穩(wěn)定性及電能質(zhì)量是切入點(diǎn)。

電力可靠性、穩(wěn)定性及電能質(zhì)量是電力系統(tǒng)正常運(yùn)行的重要指標(biāo)，同時(shí)也是電力安全生產(chǎn)密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素。電力企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理可利用電力可靠性、穩(wěn)定性及電能質(zhì)量的有關(guān)數(shù)據(jù)信息資料，并以此為切入點(diǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故與損失三者串聯(lián)而構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)形成過(guò)程模型，逐步深入開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并按照風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)策略構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程模型對(duì)電力風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理。

（五）充分利用市場(chǎng)是提升全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要手段。電力行業(yè)屬于典型的技術(shù)密集型、資金密集型行業(yè)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)具有因素眾、控制難度大的特點(diǎn)，應(yīng)在事前利用各種風(fēng)險(xiǎn)管理手段來(lái)轉(zhuǎn)移或防范風(fēng)險(xiǎn)。除了使用傳統(tǒng)的合同、合約對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控之外，隨著近年來(lái)我國(guó)金融領(lǐng)域的不斷創(chuàng)新，市場(chǎng)上已經(jīng)出現(xiàn)了保險(xiǎn)、期貨、對(duì)沖等多樣化的金融風(fēng)險(xiǎn)管理工具，如果能夠?qū)@些金融工具較好地利用，可以顯著提升企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控水平和能力，防止在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)陷入被動(dòng)局面。

四、平頂山供電公司建設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)防控體系的探索

（一）工作模式

2012年7月，平頂山公司下達(dá)了“聯(lián)合值班工作方案”，建立起聯(lián)合值班機(jī)制。抽調(diào)主要部門業(yè)務(wù)骨干，實(shí)行24小時(shí)值班制度，與應(yīng)急指揮、電網(wǎng)調(diào)度、安全生產(chǎn)、供電服務(wù)、有序用電、新聞?shì)浨榈裙ぷ鞅３置芮新?lián)系，與各縣公司建立暢通的信息渠道，相互協(xié)調(diào)配合。2013年1月，公司為進(jìn)一步優(yōu)化、強(qiáng)化縱向貫通、橫向協(xié)調(diào)工作，在聯(lián)合值班機(jī)制上成立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中心，先后制定《綜合協(xié)調(diào)工作管理辦法》、《信息采集工作制度》，《市縣工作聯(lián)系制度》等，逐步建立了較為完善的風(fēng)險(xiǎn)防控制度體系，使公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度化、規(guī)范化和系統(tǒng)化，有效提高工作效率與工作效能，確保公司各項(xiàng)工作有序、高效運(yùn)轉(zhuǎn)。

（二）支撐系統(tǒng)

根據(jù)公司運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)，建立了覆蓋公司安全生產(chǎn)、電網(wǎng)規(guī)劃、物資管理、營(yíng)銷客服、財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)、人力資源等各方面的風(fēng)險(xiǎn)管理KPI指標(biāo)體系，初步構(gòu)建了與公司特點(diǎn)和發(fā)展模式相適應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)綜合管理KPI指標(biāo)群。

同時(shí)，逐步升級(jí)和完善監(jiān)測(cè)平臺(tái)。初期充分利用公司應(yīng)急指揮中心大屏和計(jì)算機(jī)硬件、網(wǎng)絡(luò)、通信等資源，把公司內(nèi)各業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成并接入公司應(yīng)急指揮中心，開展人工在線監(jiān)測(cè)。在充分熟悉各業(yè)務(wù)系統(tǒng)后，依據(jù)監(jiān)測(cè)指標(biāo)群，從各業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取數(shù)據(jù)，利用可視化技術(shù)建立了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理看板，可對(duì)具體的監(jiān)測(cè)KPI指標(biāo)進(jìn)行可視化、多維度、全景深的監(jiān)測(cè)和分析，初步實(shí)現(xiàn)了監(jiān)測(cè)指標(biāo)的橫向比較和縱向剖析等，基本滿足了風(fēng)險(xiǎn)分析需求。

（三）業(yè)務(wù)體系

圍繞公司主營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和核心資源，以監(jiān)測(cè)為基礎(chǔ)，從業(yè)務(wù)異動(dòng)發(fā)現(xiàn)入手，開展分析活動(dòng)。主要通過(guò)即時(shí)分析、專題分析、綜合分析報(bào)告等形式，對(duì)公司運(yùn)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行發(fā)現(xiàn)、分析、預(yù)警、建議，同時(shí)，對(duì)較大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題跨部門、跨業(yè)務(wù)組織召開公司綜合協(xié)調(diào)例會(huì)予以協(xié)調(diào)處置。自2013年5月17日公司綜合協(xié)調(diào)工作委員會(huì)成立以來(lái)，共召開綜合協(xié)調(diào)會(huì)13次，處理協(xié)調(diào)橫向協(xié)同事件7起，協(xié)同監(jiān)督事件3起，化解了多次較大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

通過(guò)分析國(guó)內(nèi)外供電企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要模式、組織方式和發(fā)展路徑，公司依據(jù)地域、環(huán)境、自身特點(diǎn)，提出建設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的總體構(gòu)架。通過(guò)逐步探索，建立了包含組織、制度、場(chǎng)地、平臺(tái)、業(yè)務(wù)在內(nèi)的全面風(fēng)險(xiǎn)防控支撐體系，逐步形成了監(jiān)測(cè)—分析—預(yù)警—督辦—反饋的全面風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程，公司各部門的協(xié)同作戰(zhàn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)得到進(jìn)一步強(qiáng)化，初步建立起統(tǒng)一指揮、反應(yīng)靈敏、協(xié)調(diào)有序、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的工作機(jī)制，培育了良好的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制文化，形成有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制的約束與激勵(lì)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管控全面識(shí)別、全過(guò)程監(jiān)控、全方位協(xié)作，有效地促進(jìn)了公司效率效益的提高。

公司全面風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)具有較強(qiáng)的可操作性，對(duì)地市供電公司開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作具有一定的借鑒和指導(dǎo)意義。