林麗完 唐秉雄

（1、2．閩南理工學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理系，福建 石獅362700）

2004年5月中央電視臺(tái)等媒體報(bào)道了福建福安震驚全國(guó)的 “福安倒會(huì)案”。倒會(huì)原因是資金進(jìn)入賭場(chǎng)后出現(xiàn)了虧空，福安標(biāo)會(huì)第二大會(huì)頭李住到公安機(jī)關(guān)自首，瞬間引發(fā)了標(biāo)會(huì)的崩盤，倒會(huì)案總規(guī)模25億多，實(shí)際投入資金約4．5億，涉及人數(shù)27883人，會(huì)頭225人。成千上萬(wàn)的 “會(huì)腳”損失慘重，有80%的入會(huì)家庭受到影響［1］。雖然標(biāo)會(huì)屢經(jīng)倒會(huì)風(fēng)波，但是在每次嚴(yán)重的危機(jī)之后，都能重新發(fā)展起來(lái)，充分體現(xiàn)了其強(qiáng)大的生命力。

一、民間標(biāo)會(huì)賴以生存的原因

1、小資企業(yè)貸款難、手續(xù)繁瑣

從我國(guó)政策的制定來(lái)看，政府發(fā)展的重心一直在大型、國(guó)有企業(yè)，因此在制定政策和法規(guī)時(shí)，稅收和各種資源政策也逐漸傾向大型企業(yè)，導(dǎo)致小資企業(yè)和大型、國(guó)有企業(yè)在發(fā)展機(jī)會(huì)上的不對(duì)等［2］。另一方面，多數(shù)金融機(jī)構(gòu)出于自身經(jīng)營(yíng)成本和監(jiān)管費(fèi)用的考慮，小資企業(yè)貸款額度小，但是相關(guān)的配套工作，諸如調(diào)查、評(píng)估、監(jiān)督等跟貸款額度大的企業(yè)相差不大，收益差別大，但是成本卻相當(dāng)，銀行自然偏愛(ài)大企業(yè)。第三，由于小資企業(yè)受制于其自身規(guī)模，抗御風(fēng)險(xiǎn)的能力比較弱，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)沒(méi)有保障，財(cái)務(wù)制度不健全，真實(shí)性存在爭(zhēng)議等問(wèn)題，雖然也存在品質(zhì)優(yōu)良的小資企業(yè)，但是所以多數(shù)金融機(jī)構(gòu)出于防范風(fēng)險(xiǎn)的角度，也不喜歡做這個(gè)交易。

2、散戶、小額資金投資難

民間游資多，但是多數(shù)個(gè)體所持資金較少，在當(dāng)今規(guī)模經(jīng)濟(jì)模式下，要拿這些資金投資創(chuàng)業(yè)可謂是難上加難。投放證券市場(chǎng)，這幾年來(lái)證券市場(chǎng)的慘淡走勢(shì)也讓人望而卻步。還有一些農(nóng)戶，由于文化水平比較低，這方面根本不甚了解。更有甚者，想把資金存銀行，所住地區(qū)根本連相關(guān)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)都沒(méi)有，只能閑置在家里。所以大家都在為這微小的資金尋找一個(gè)去處。

3、人們追求高息的利益驅(qū)動(dòng)

長(zhǎng)期以來(lái)，我我國(guó)商業(yè)銀行的存款利率一直處于相對(duì)低位、利息稅的開(kāi)征，加之我國(guó)1992－1994年貨幣發(fā)行量大幅放大，通貨膨脹明顯，導(dǎo)致實(shí)際上是負(fù)利率，真可謂“把錢存銀行是越存越窮”！所以民間資本改變?cè)瓤看驺y行收利息的投資觀念，開(kāi)始以民間金融的方式獲得高于銀行存款利息的收益。

4、民間標(biāo)會(huì)手續(xù)靈活，門檻低

民間標(biāo)會(huì)操作簡(jiǎn)單，主要依托親情、鄉(xiāng)情、友情等人緣、地緣關(guān)系，無(wú)須抵押、擔(dān)保，通過(guò)口傳心授，或者在市場(chǎng)中，大家都熟知的一些不成文的規(guī)矩，能夠較容易掌握民間標(biāo)會(huì)的組會(huì)習(xí)慣，利息只是簡(jiǎn)單的相加累計(jì)，不存在技術(shù)障礙。有時(shí)候只要會(huì)員認(rèn)可，規(guī)矩可以自己定，完全不受其它因素限制。其次，它的門檻比較低，有小額資金就可以參與，在資金鏈條不斷、會(huì)費(fèi)和利息收繳正常的情況下，急需資金的只要付出他所愿意和可承受的利息也可以通過(guò) “標(biāo)會(huì)”籌集到所需資金。

5、農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)信貸理財(cái)業(yè)務(wù)功能缺位

在大城市里，很多家庭都有參加保險(xiǎn)，現(xiàn)在險(xiǎn)種豐富，針對(duì)疾病、意外事故的有醫(yī)療保險(xiǎn)，針對(duì)教育的有教育險(xiǎn)，針對(duì)理財(cái)?shù)挠欣碡?cái)險(xiǎn)等等?，F(xiàn)在還有各種各樣的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，這都在投資理財(cái)很好的一些手段。但是在農(nóng)村，僅有的金融機(jī)構(gòu)就只有少之又少的銀行，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)幾乎沒(méi)有，農(nóng)保解決了部分問(wèn)題，但僅限于醫(yī)療，而且有時(shí)候官本主義，村民要得到這部分資金并非易事?？梢?jiàn)農(nóng)村居民處理一些應(yīng)急、重大事件的渠道非常單一。

二、規(guī)范標(biāo)會(huì)發(fā)展，助其成民間金融力軍

1、逐步改革，循序漸進(jìn)

目前國(guó)家對(duì)標(biāo)會(huì)主要采取限制政策，但是政府若片面強(qiáng)調(diào)標(biāo)會(huì)帶來(lái)的負(fù)效應(yīng)，一味禁止標(biāo)會(huì)而沒(méi)有從根本上解決居民借貸問(wèn)題，有可能會(huì)迫使標(biāo)會(huì)由公開(kāi)轉(zhuǎn)入地下進(jìn)行活動(dòng)，這樣政府監(jiān)管起來(lái)就更難了。

關(guān)于規(guī)范民間標(biāo)會(huì)發(fā)展的改革，筆者認(rèn)為相對(duì)于會(huì)腳，會(huì)首人數(shù)比較少，可以先實(shí)行會(huì)首登記制度。會(huì)首在標(biāo)會(huì)當(dāng)中承擔(dān)著審核會(huì)腳資信，對(duì)會(huì)腳負(fù)責(zé)的責(zé)任，如果會(huì)首倒會(huì)逃逸會(huì)導(dǎo)致大面積的會(huì)腳動(dòng)蕩，所以在會(huì)首注冊(cè)的時(shí)候可要求一定資產(chǎn)抵押，這樣也才能證明如果出現(xiàn)個(gè)別會(huì)腳競(jìng)標(biāo)得會(huì)逃逸，會(huì)首有一定的處理能力。不管會(huì)首、會(huì)腳都希望自己在參會(huì)過(guò)程中安全、有收益。所以理性會(huì)腳合選擇有注冊(cè)登記的會(huì)首入會(huì)，會(huì)首因此也能召集到更多的會(huì)腳，雙方互惠互利。既然實(shí)行注冊(cè)登記制，這樣很多經(jīng)營(yíng)情況、收益就都公開(kāi)化，不可避免會(huì)涉及稅收問(wèn)題，現(xiàn)在國(guó)家支持小資企業(yè)、支持三農(nóng)發(fā)展，剛好這部分群體是目前標(biāo)會(huì)主要參與人群，所以可以一定的稅收優(yōu)惠，由會(huì)首代繳，或者根據(jù)會(huì)費(fèi)規(guī)模確定稅費(fèi)等。

2、加強(qiáng)監(jiān)督，健全信息披露制度

明確標(biāo)會(huì)活動(dòng)的監(jiān)督主體，并將各監(jiān)督主體的職責(zé)劃分清楚，分工明確。監(jiān)督主體根據(jù)自己的職責(zé)，并相互配合，加強(qiáng)對(duì)標(biāo)會(huì)活動(dòng)的監(jiān)測(cè)，形成有效、系統(tǒng)的監(jiān)督體系。定期通過(guò)走訪、調(diào)查、抽查的形式對(duì)各標(biāo)會(huì)的會(huì)員、資金的運(yùn)作情況了解，對(duì)有潛在風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)會(huì)要做相關(guān)記錄并追蹤其發(fā)展。倒會(huì)風(fēng)波風(fēng)云四起其中一個(gè)很大的原因就是：民間融資中普遍存在的信息不對(duì)稱。針對(duì)此，我們可以建立一個(gè)信息共享平臺(tái)或者再充分利用我們國(guó)家央行的征信系統(tǒng)，對(duì)于一些信用良的會(huì)頭和會(huì)腳的相關(guān)信息及時(shí)記錄到里面，并給予一定的公示，告之于眾，彌補(bǔ)融資主體間信息的不對(duì)稱。當(dāng)然這個(gè)體系需要各界人士的支持，政府、銀行等金融機(jī)構(gòu)要起帶著作用，其它機(jī)構(gòu)或個(gè)人協(xié)助成立。由于我們記錄或者公示的目的不是懲罰而是防范，可以適當(dāng)保護(hù)被記錄者的隱私，采用信用等級(jí)的方法，把記錄在冊(cè)的人員登記在相應(yīng)的等級(jí)里面，不具體涉及的財(cái)產(chǎn)量，這樣可以避免泄漏商業(yè)秘密。然后根據(jù)被記錄者等級(jí)限制其組會(huì)或者降低其組會(huì)規(guī)模。這個(gè)信用體系可以允許居民查詢會(huì)員的信用情況，防止倒會(huì)事件的發(fā)生。

3、提供多樣化的金融服務(wù)

民間標(biāo)會(huì)之所有大面積存在，另外一個(gè)重要原因就是居民的投資渠道狹窄。所以政府及金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)為廣大居民提供良好的金融服務(wù)。加大對(duì)個(gè)體工商戶、私營(yíng)企業(yè)、農(nóng)戶等的貸款支持力度，招商引資，帶動(dòng)整個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，自然就可以拉動(dòng)其它配套服務(wù)業(yè)的發(fā)展，增加基層金融服務(wù)業(yè)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。另一方面，開(kāi)發(fā)一些新的或者引入大城市比較安全的投資工具，并加大宣傳力度，并引導(dǎo)居民怎么操作，比如阿里巴巴推出的余額寶。

4、完善民間標(biāo)會(huì)的法律制度

民間標(biāo)會(huì)具有為農(nóng)村居民籌措資金和賺取利息的雙重功能。但是如果對(duì)民間標(biāo)會(huì)毫無(wú)管束、放任自流，也可能造成農(nóng)村金融秩序的紊亂和社會(huì)秩序的破壞［3］。目前我國(guó)大陸對(duì)民間標(biāo)會(huì)的法律規(guī)制可謂是一片空白，所以，為民間標(biāo)會(huì)這一融資模式設(shè)立一份配套的法律制度已是當(dāng)務(wù)之急。

首先，規(guī)定正常 “標(biāo)會(huì)”的要件。包括會(huì)首、會(huì)員的資格，會(huì)首和會(huì)員的權(quán)利義務(wù)，起會(huì)金額和利率限制等。其次，對(duì)發(fā)生倒會(huì)時(shí)的救濟(jì)制度。第三，指定民間標(biāo)會(huì)活動(dòng)的監(jiān)督管理部門，明確民間標(biāo)會(huì)中各項(xiàng)活動(dòng)的負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)，比如標(biāo)會(huì)的注冊(cè)、登記、倒會(huì)的處理等。

［1］李紹玲·風(fēng)險(xiǎn)下的融資困境突破［J］．農(nóng)村·農(nóng)業(yè)·農(nóng)民（B版），2009（5）：18．

［2］衛(wèi)文君·基于信用擔(dān)保體系建設(shè)的中小企業(yè)融資的研究［J］．企業(yè)導(dǎo)報(bào)，2011（14）：58．

［3］羅仁冰·農(nóng)村居民融資法律問(wèn)題研究——以福建農(nóng)村“標(biāo)會(huì)”為視角［J］．安徽警官職業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào)，2011（5）：68－71．