樊俊平 大慶油田設(shè)計院

估算投資與概算投資差異的影響因素

樊俊平 大慶油田設(shè)計院

造成估算投資與概算投資差異的影響因素是多方面的，諸如編制方法差異、設(shè)備材料價格信息滯后、估算人員專業(yè)水平、規(guī)劃階段開列工程量深度不夠。為了減少估算投資與概算投資差異，首先要求估算人員加強業(yè)務(wù)學習，拓展知識面，提高估算準確度；其次，建立與造價中心聯(lián)系機制，避免因價格信息滯后所導致的投資偏差，同時要重視估算投資指標編制工作，估算指標所采用設(shè)備材料價格要及時更新；再次，建議針對可行性研究報告和方案設(shè)計階段編制工程量開列模版，并以主管設(shè)計部名義下發(fā)到各科室執(zhí)行，從而減少規(guī)劃人員不按設(shè)計規(guī)范、設(shè)計標準要求開列較粗工程量所導致估算投資與概算投資的偏差，切實使估算投資在方案優(yōu)化和項目決策、控制投資等方面發(fā)揮真正的作用。

估算投資；概算投資；差異；影響因素

估算投資是項目的決策和有效控制投資的重要依據(jù)，因此提高估算投資準確度顯得尤為重要。但實際工作中估算投資超概算投資或概算投資超估算投資成為普遍現(xiàn)象，分析其原因有以下幾點。

1 編制方法差異

估算投資是可行性研究報告和方案設(shè)計的重要組成部分，估算投資編制方法主要采用指標估算法、系數(shù)估算法、生產(chǎn)能力規(guī)模指數(shù)法等。實際操作中對各種場站，估算投資多采用系數(shù)估算法，前期規(guī)劃方案階段對各種場站開列工程量，一般只需開列場站建筑結(jié)構(gòu)面積大小、各種機泵型號數(shù)量、主要非標設(shè)備型號數(shù)量等，其余工程項，例如場站配電工程、自控儀表工程、場區(qū)工程等投資都需估算人員根據(jù)已實施類似工程測算出各部分占場站工程投資比例，然后由估算人員估算出相應(yīng)工程投資。由于規(guī)劃階段開列站類工程與已實施類似工程存在諸多差異，比如工藝流程差異，設(shè)備選型差異，所處地勢差異等，完全依靠估算人員按配套系數(shù)估算配套工程投資，難免會產(chǎn)生投資偏差。

概算則采用單位工程概算編制方法，根據(jù)專業(yè)人員開列詳實工程量表套用概算定額、概算指標法、類似工程預算法等計算其工程投資。

2 設(shè)備材料價格信息滯后

估算投資中采用估算投資指標的比重較大。估算投資指標編制一般以當?shù)卦靸r主管部門發(fā)布的設(shè)備材料指導價格為主，而發(fā)布的設(shè)備材料指導價格是上個年度的價格水平，存在滯后性。由于估算人員受編制條件所限，造價中心指導價格、價格匯編、估算投資指標不可能涵蓋工程內(nèi)容所需全部設(shè)備材料價格，為此要參照已有類似工程設(shè)備材料價格，勢必造成估算價格與實際價格不符。為了彌補設(shè)備材料價格不足的問題，多采用詢價辦法，但同一種型號設(shè)備不同廠家報價不同，估算人員很難確定準確的市場價格。另外，為了立項能順利通過審查，因主管部門的干預，人為地降低投資也是產(chǎn)生估算投資與概算投資偏差的原因之一。

3 估算人員專業(yè)水平

估算人員應(yīng)具備相關(guān)專業(yè)知識，善于與相關(guān)專業(yè)人員溝通，不斷積累經(jīng)驗。由于可行性研究報告和方案設(shè)計階段，前期工程量開列達不到設(shè)計要求的深度，有很大一部分投資由估算人員進行估值補齊，這就要求估算人員具備一定業(yè)務(wù)水平。但目前一些估算人員的專業(yè)知識儲備不足，又很少跑現(xiàn)場，也沒有從事過初步設(shè)計概算工作，缺乏工作經(jīng)驗，只是機械照搬計算，同時與各相關(guān)專業(yè)溝通不夠，也會產(chǎn)生工程投資低估或高估。

4 規(guī)劃階段開列工程量深度不夠

規(guī)劃階段專業(yè)人員開列工程量深度不夠而導致投資偏差。實際工作中由于時間緊，相關(guān)專業(yè)人員沒有做詳細市場調(diào)查和深入研究，對工程認識理解不足，開列規(guī)劃工程量存在重大遺漏，從而增加工程不確定因素，達不到編制深度要求。初步設(shè)計開列工程量存在多開、少開或遺漏，工藝方案難免做出重大調(diào)整。工程量存在重大差異，過多的不確定因素要靠估算人員的判斷能力和經(jīng)驗估計確定，勢必影響估算投資的準確性。

5 結(jié)語

在目前大慶油田大面積推廣實施三元復合驅(qū)油，驅(qū)油工藝不斷更新、驅(qū)油成本不斷加大的情況下，為了減少估算投資與概算投資差異，首先要求估算人員加強業(yè)務(wù)學習，不斷總結(jié)工作中的經(jīng)驗教訓，學習相關(guān)專業(yè)知識，拓展知識面，只有這樣才能不斷提高自身業(yè)務(wù)水平，提高估算準確度；其次，建立與造價中心聯(lián)系機制，包括與經(jīng)濟專業(yè)科室在設(shè)備材料價格信息的共享，避免因價格信息滯后所導致的投資偏差，同時要重視估算投資指標編制工作，估算指標所采用設(shè)備材料價格要及時更新，真正做到量價分離，便于操作；再次，針對目前規(guī)劃人員所開列工程量深度不夠、不規(guī)范等問題，建議針對可行性研究報告和方案設(shè)計階段編制工程量開列模版，并以主管設(shè)計部名義下發(fā)到各科室執(zhí)行，從而減少規(guī)劃人員不按設(shè)計規(guī)范、設(shè)計標準要求開列較粗工程量所導致估算投資與概算投資偏差，切實使估算投資在方案優(yōu)化和項目決策、控制投資等方面發(fā)揮真正的作用。

（欄目主持 樊韶華）

10.3969/j.issn.1006-6896.2014.1.059