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中國(guó)建設(shè)銀行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作

2013年，中國(guó)建設(shè)銀行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作圍繞全行發(fā)展戰(zhàn)略，以增強(qiáng)價(jià)值創(chuàng)造力為核心，持續(xù)優(yōu)化績(jī)效評(píng)價(jià)與資源配置體系，提升財(cái)會(huì)管理科學(xué)化、精細(xì)化水平；落實(shí)勤儉辦行要求，深入推進(jìn)戰(zhàn)略成本管理；深化條線支持，促進(jìn)職能由“服務(wù)”向“支持”的轉(zhuǎn)型；加強(qiáng)財(cái)會(huì)管理基礎(chǔ)能力建設(shè)，以新一代核心系統(tǒng)建設(shè)為契機(jī)，完善會(huì)計(jì)信息全流程管控機(jī)制，提升數(shù)據(jù)分析和信息披露能力；切實(shí)加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，有效支持全行業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)績(jī)水平提高。

一、優(yōu)化資源配置，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展和盈利增長(zhǎng)

（一）統(tǒng)籌調(diào)度，支持業(yè)務(wù)發(fā)展。堅(jiān)持EVA激勵(lì)導(dǎo)向，執(zhí)行“上不封頂、下不保底”考核政策，保持政策穩(wěn)定性。積極騰挪資源，優(yōu)化費(fèi)用結(jié)構(gòu)，調(diào)整資本性支出預(yù)算結(jié)構(gòu)，用于支持業(yè)務(wù)發(fā)展和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。2013年，集團(tuán)凈利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)2 151億元，增幅11.1%。

（二）改進(jìn)績(jī)效考核體系。堅(jiān)持有效客戶理念組合運(yùn)用政策工具，在加強(qiáng)效益、風(fēng)險(xiǎn)和競(jìng)爭(zhēng)指標(biāo)的同時(shí)，引入“有效客戶”和“客戶金融資產(chǎn)”等指標(biāo)，引導(dǎo)分行夯實(shí)客戶基礎(chǔ)，提升客戶質(zhì)量。完善業(yè)務(wù)部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)，貫徹“全面考核、壓力均等”的管理要求，強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)部門(mén)經(jīng)營(yíng)責(zé)任。做好績(jī)效評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)通報(bào)和結(jié)果評(píng)定，加強(qiáng)考核政策的解讀、傳導(dǎo)、管理和監(jiān)督，充分傳達(dá)總行管理意圖。

（三）加強(qiáng)對(duì)計(jì)劃執(zhí)行的監(jiān)控。適應(yīng)形勢(shì)變化和管理要求，加強(qiáng)季度損益管控，提高預(yù)測(cè)頻度和密度，適時(shí)適度調(diào)整相關(guān)政策，季度損益符合管理層預(yù)期。加強(qiáng)集團(tuán)損益管理，建立集團(tuán)損益管理框架，梳理管理要點(diǎn)，建立子公司損益預(yù)測(cè)和報(bào)送的相關(guān)機(jī)制，集團(tuán)損益管理運(yùn)轉(zhuǎn)有序。

（四）加強(qiáng)重點(diǎn)費(fèi)用項(xiàng)目的管控。按照中央和總行相關(guān)要求，結(jié)合加強(qiáng)成本管理的實(shí)際，對(duì)招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)等重點(diǎn)費(fèi)用進(jìn)行重點(diǎn)管控，相關(guān)費(fèi)用實(shí)現(xiàn)較大幅度下降。研究改進(jìn)戰(zhàn)略性費(fèi)用、專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用等業(yè)務(wù)支持費(fèi)用配置模式，增強(qiáng)資源配置的統(tǒng)一性，取消按部門(mén)、按條線分散分配資源的方式，提升分行統(tǒng)籌安排整體資源的能力。

（五）細(xì)化完善固定資產(chǎn)投資計(jì)劃管理。根據(jù)內(nèi)外部形勢(shì)變化及戰(zhàn)略發(fā)展要求，完成全行年度資本性支出計(jì)劃編制、下達(dá)工作，有效支持業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和渠道建設(shè)，促進(jìn)長(zhǎng)期價(jià)值創(chuàng)造能力和可持續(xù)發(fā)展能力提升。通過(guò)細(xì)化管理，加強(qiáng)監(jiān)控，強(qiáng)化執(zhí)行，年度中間計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)度繼續(xù)提升，全年固定資產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行率為99.8%，圓滿完成年度計(jì)劃，有力支持了各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。

二、深化條線支持，為業(yè)務(wù)發(fā)展和管理決策支持服務(wù)

（一）為業(yè)務(wù)拓展提供專(zhuān)業(yè)財(cái)會(huì)解決方案。充分發(fā)揮數(shù)據(jù)、信息專(zhuān)業(yè)特點(diǎn)，在計(jì)劃管理、資源配置、投入產(chǎn)出分析等方面提供一系列財(cái)務(wù)支持服務(wù)方案。支持業(yè)務(wù)部門(mén)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)投入產(chǎn)出專(zhuān)項(xiàng)分析，針對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展方案提出財(cái)務(wù)配套支持意見(jiàn)。研究制定部門(mén)條線統(tǒng)籌營(yíng)銷(xiāo)方案，確保營(yíng)銷(xiāo)方案設(shè)計(jì)和資源安排合理有效。

（二）發(fā)揮管理會(huì)計(jì)對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)及經(jīng)營(yíng)管理的支持作用。加大管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)核心信息在全行各個(gè)層面的應(yīng)用，支持各級(jí)財(cái)務(wù)條線對(duì)各個(gè)維度的計(jì)劃、考核和評(píng)價(jià)。做好對(duì)總行業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)用管理會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的支持工作，對(duì)客戶關(guān)系管理、組合風(fēng)險(xiǎn)、大客戶定價(jià)等應(yīng)用系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)信息，支持各應(yīng)用系統(tǒng)對(duì)客戶、產(chǎn)品、定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理等更深層次的數(shù)據(jù)鉆取和分析。

（三）落實(shí)外部績(jī)效考核要求，為經(jīng)營(yíng)決策提供參考。完成財(cái)政部績(jī)效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)上報(bào)工作，保證財(cái)政部績(jī)效考核的順利完成。運(yùn)用杜邦分析法對(duì)上年度財(cái)政部績(jī)效評(píng)價(jià)考核結(jié)果進(jìn)行分析，為全行提升經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)水平提供決策參考。

（四）提升對(duì)總行本級(jí)和海外機(jī)構(gòu)的支持保障和服務(wù)能力。合理安排總行本級(jí)各機(jī)構(gòu)預(yù)算，重點(diǎn)保障新設(shè)立和新調(diào)整部門(mén)、機(jī)構(gòu)的順利運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)規(guī)范。制定在港機(jī)構(gòu)整合財(cái)務(wù)方案，對(duì)重點(diǎn)事項(xiàng)持續(xù)提供財(cái)務(wù)支持服務(wù)。對(duì)各海外機(jī)構(gòu)下達(dá)年度業(yè)務(wù)計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算，制定各籌備組日常經(jīng)費(fèi)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)和決算工作規(guī)程，規(guī)范籌備組財(cái)務(wù)預(yù)算及決算工作，繼續(xù)做好海外新設(shè)機(jī)構(gòu)的籌備、開(kāi)業(yè)相關(guān)財(cái)務(wù)支持工作。

三、加強(qiáng)全行成本管控，提高資源使用效率

（一）制發(fā)并嚴(yán)格執(zhí)行勤儉辦銀行相關(guān)政策制度。制定厲行節(jié)約、勤儉辦行的工作方案，對(duì)重點(diǎn)費(fèi)用進(jìn)行嚴(yán)格控制，全行招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)同比大幅下降，其中，行政招待費(fèi)比上年下降39.8%，總行本級(jí)發(fā)揮帶頭作用，費(fèi)用壓縮力度高于全行，招待費(fèi)同比下降45%。

（二）提高固定資產(chǎn)投入產(chǎn)出效率。按照中央相關(guān)規(guī)定，制定專(zhuān)項(xiàng)購(gòu)建管理辦法，嚴(yán)控營(yíng)業(yè)辦公用房建設(shè)，全行削減辦公樓建設(shè)項(xiàng)目2個(gè)，停建、緩建辦公樓5個(gè)。大力壓縮超標(biāo)準(zhǔn)占用和閑置物業(yè)資產(chǎn)，2013年全行閑置資產(chǎn)凈值壓縮率35%，比原計(jì)劃多壓縮15個(gè)百分點(diǎn)。

（三）細(xì)化調(diào)整經(jīng)費(fèi)科目，規(guī)范費(fèi)用支出核算。將原包含內(nèi)容過(guò)多的科目進(jìn)行拆分細(xì)化，將分類(lèi)不合理的事項(xiàng)重分類(lèi)調(diào)整，對(duì)彈性較大的科目予以厘清、界定和規(guī)范，確保費(fèi)用預(yù)算總量和重點(diǎn)費(fèi)用壓縮目標(biāo)落到實(shí)處，更好地滿足準(zhǔn)確核算、預(yù)算管理和成本管控的要求。

（四）精簡(jiǎn)和擴(kuò)大財(cái)務(wù)授權(quán)。落實(shí)黨中央和總行黨委關(guān)于改變工組作風(fēng)、簡(jiǎn)政放權(quán)的精神，在規(guī)范財(cái)會(huì)管理、確保管理質(zhì)量的前提下，從減少授權(quán)審批和改善制度管理流程兩方面入手，一方面將審批事項(xiàng)從10項(xiàng)縮減到7項(xiàng)，減幅30%，審批事項(xiàng)具體筆數(shù)壓縮54%，另一方面簡(jiǎn)化授權(quán)審批流程，提高工作效率和市場(chǎng)反應(yīng)能力。

四、以“新一代”核心系統(tǒng)建設(shè)為契機(jī)，提升財(cái)會(huì)信息質(zhì)量

（一）牽頭新一代財(cái)會(huì)相關(guān)專(zhuān)題組織實(shí)施。投入新一代財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)組件建設(shè)，以“交易與核算分離”為切入點(diǎn)，對(duì)會(huì)計(jì)引擎、內(nèi)部賬等重點(diǎn)環(huán)節(jié)研究解決方案，構(gòu)建會(huì)計(jì)引擎、會(huì)計(jì)計(jì)量、總賬、報(bào)告的會(huì)計(jì)信息全流程管理體系，為會(huì)計(jì)處理自動(dòng)化水平的提升打下基礎(chǔ)。在總結(jié)國(guó)內(nèi)外經(jīng)驗(yàn)、明確總賬與管理會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)的職能分離的基礎(chǔ)上，梳理、構(gòu)建全新會(huì)計(jì)科目體系。

（二）持續(xù)推動(dòng)管理會(huì)計(jì)的完善和發(fā)展。擴(kuò)充和完善現(xiàn)有管理會(huì)計(jì)功能，優(yōu)化管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)功能，重構(gòu)管理會(huì)計(jì)盈利計(jì)量、成本分解、業(yè)績(jī)分成模型，持續(xù)推動(dòng)新一代管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)的轉(zhuǎn)型。加強(qiáng)管理會(huì)計(jì)應(yīng)用和操作性研究和實(shí)施，構(gòu)建全新的管理會(huì)計(jì)平臺(tái)，支持全行各管理層級(jí)的經(jīng)營(yíng)決策和評(píng)價(jià)。

（三）研究實(shí)施集團(tuán)總賬統(tǒng)一視圖方案。開(kāi)展集團(tuán)總賬方案設(shè)計(jì)和需求分析，實(shí)現(xiàn)子公司總賬數(shù)據(jù)向總行報(bào)送，從而使總賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)范圍覆蓋到整個(gè)集團(tuán)，在總行實(shí)現(xiàn)子公司數(shù)據(jù)的共享。設(shè)計(jì)集團(tuán)合并報(bào)表自動(dòng)編制方案。在總賬系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)往來(lái)的抵消和集團(tuán)合并報(bào)表的自動(dòng)生成。同時(shí)，通過(guò)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)，在總賬系統(tǒng)完成了期后調(diào)整入賬功能的開(kāi)發(fā)和應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)總賬數(shù)據(jù)和對(duì)外披露報(bào)告的銜接。

（四）參加“新一代”海外財(cái)會(huì)專(zhuān)題研究。以總行企業(yè)級(jí)目標(biāo)建模為基礎(chǔ)，逐條比對(duì)境內(nèi)外分行會(huì)計(jì)核算規(guī)則、流程的差異點(diǎn)，研究解決方案，重點(diǎn)是海外機(jī)構(gòu)賬務(wù)實(shí)現(xiàn)方式，推進(jìn)境內(nèi)外財(cái)會(huì)管理、會(huì)計(jì)科目、財(cái)會(huì)處理流程一體化。

（五）完成核心系統(tǒng)存貸款利息按日計(jì)提功能優(yōu)化。會(huì)同相關(guān)部門(mén)完成對(duì)核心系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)存、貸款利息按日計(jì)提的需求撰寫(xiě)、系統(tǒng)開(kāi)發(fā)及驗(yàn)收測(cè)試，推動(dòng)系統(tǒng)順利上線，進(jìn)一步提高全行會(huì)計(jì)核算精度、準(zhǔn)確預(yù)測(cè)利息收支、加強(qiáng)計(jì)劃預(yù)算監(jiān)測(cè)、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行和管理控制，提升會(huì)計(jì)核算質(zhì)量和財(cái)務(wù)管理水平。

五、完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度與管理流程，夯實(shí)管理基礎(chǔ)

（一）制發(fā)全行新統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算規(guī)定。結(jié)合全行未來(lái)會(huì)計(jì)管理工作思路和要求，對(duì)全行統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算規(guī)定進(jìn)行系統(tǒng)修訂并執(zhí)行。新核算規(guī)定定位清晰、內(nèi)容完整、形式集中、格式標(biāo)準(zhǔn)，既滿足內(nèi)外部不同使用者的需求，又為新一代核算系統(tǒng)參數(shù)編寫(xiě)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，標(biāo)志著全行新財(cái)會(huì)制度體系建設(shè)基本完成。

（二）建立新形勢(shì)下經(jīng)費(fèi)共享中心制度體系。適應(yīng)經(jīng)費(fèi)共享中心一級(jí)分行集中的形勢(shì)，從共享中心管理運(yùn)行和經(jīng)費(fèi)業(yè)務(wù)的實(shí)際需求出發(fā)，結(jié)合系統(tǒng)功能優(yōu)化情況，對(duì)原制度進(jìn)行補(bǔ)充和完善，并細(xì)化了經(jīng)費(fèi)核算內(nèi)容，下發(fā)相關(guān)制度文件，完成共享中心制度體系的再構(gòu)。

（三）持續(xù)完善金融工具估值管理機(jī)制。借鑒同業(yè)先進(jìn)實(shí)踐并結(jié)合實(shí)際，制發(fā)《中國(guó)建設(shè)銀行會(huì)計(jì)估值管理辦法》，明確部門(mén)職責(zé)、規(guī)范估值流程，建立完整的公允價(jià)值估值管理內(nèi)部控制體系。對(duì)《金融工具公允價(jià)值估值指引》和《金融工具入賬估值操作手冊(cè)》進(jìn)行修改和完善，形成全面完整、層次清晰的估值制度體系。此外，探索對(duì)海外分行、子公司進(jìn)行金融工具估值指導(dǎo)，全面提升集團(tuán)估值能力。

（四）構(gòu)建財(cái)會(huì)管理的長(zhǎng)效監(jiān)督機(jī)制。落實(shí)中央和行內(nèi)管理的要求，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域安排專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，檢查重點(diǎn)涉及財(cái)務(wù)費(fèi)用、固定資產(chǎn)管理、中間業(yè)務(wù)收支、理財(cái)產(chǎn)品核算等方面，同時(shí)，配合各地專(zhuān)員辦檢查，狠抓整改落實(shí)，推動(dòng)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化，促進(jìn)內(nèi)控水平的整體提升。

（五）加強(qiáng)稅務(wù)管理，防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。密切關(guān)注國(guó)家稅收制度改革，深入研究稅收政策，確保全行準(zhǔn)確執(zhí)行國(guó)家要求；加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)，認(rèn)真配合各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)的督導(dǎo)檢查，有效防控稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；配合稅務(wù)部門(mén)的問(wèn)詢及調(diào)研工作；加強(qiáng)稅務(wù)管理的信息化、系統(tǒng)化建設(shè)；配合業(yè)務(wù)部門(mén)、分行等各方面需要，提供稅務(wù)支持服務(wù)。

六、優(yōu)化財(cái)務(wù)報(bào)告編制，提升信息披露質(zhì)量

（一）按時(shí)保質(zhì)完成各期財(cái)務(wù)報(bào)告編制，首次完成財(cái)政部XBRL財(cái)務(wù)報(bào)告自主編制。圓滿完成各期財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)和年終決算的組織工作，決算工作在財(cái)政部考核中位列第二位。率先開(kāi)展基于通用分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)和銀行業(yè)擴(kuò)展分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)的XBRL財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)工作，在同業(yè)率先完成自主編報(bào)，獲財(cái)政部通報(bào)表?yè)P(yáng)。

（二）持續(xù)完善會(huì)計(jì)信息質(zhì)量非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控機(jī)制。依托總賬監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目和科目波動(dòng)的合理性、科目使用的合規(guī)性、科目余額的準(zhǔn)確性以及科目勾稽關(guān)系進(jìn)行審核，抓實(shí)抓好總賬日常審核監(jiān)控；借助內(nèi)部賬管理系統(tǒng)，定期對(duì)暫收暫付類(lèi)掛賬款項(xiàng)等重要會(huì)計(jì)事項(xiàng)開(kāi)展定期監(jiān)控；對(duì)于非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控發(fā)現(xiàn)問(wèn)題定期通報(bào)評(píng)價(jià)，督促分行提升會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。

（三）協(xié)調(diào)組織各部門(mén)做好管理建議書(shū)整改落實(shí)。跟蹤2011年度管理建議書(shū)的整改落實(shí)情況，確保相關(guān)事項(xiàng)有效整改完落實(shí)，整改完成率87.5%。組織協(xié)調(diào)外部審計(jì)師出具2012年度管理建議書(shū)，設(shè)專(zhuān)人定期跟蹤各部門(mén)整改落實(shí)情況，定期征集歸口部門(mén)整改意見(jiàn)，督促工作順利完成。

七、加快結(jié)算業(yè)務(wù)創(chuàng)新和發(fā)展，提升價(jià)值創(chuàng)造力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

（一）資金結(jié)算業(yè)務(wù)保持快速發(fā)展，客戶規(guī)模不斷壯大。單位結(jié)算卡、對(duì)公一戶通等優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品的市場(chǎng)領(lǐng)先地位不斷鞏固。新一代對(duì)公現(xiàn)金管理成功上線，在收付款、流動(dòng)性管理、信息報(bào)告、資金預(yù)算管理等環(huán)節(jié)為客戶提供“融智”型現(xiàn)金管理解決方案，現(xiàn)金管理服務(wù)能力不斷提升。2013年榮獲《首席財(cái)務(wù)官》《企業(yè)財(cái)資》等媒體評(píng)選的“最佳現(xiàn)金管理品牌獎(jiǎng)”、“最佳現(xiàn)金管理銀行”，現(xiàn)金管理品牌“禹道”的市場(chǎng)影響力不斷擴(kuò)大。

（二）產(chǎn)品創(chuàng)新步伐加快，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不斷增強(qiáng)。創(chuàng)新推出票據(jù)池、對(duì)公賬單自助服務(wù)、虛擬現(xiàn)金池等7項(xiàng)新產(chǎn)品，提升現(xiàn)金管理產(chǎn)品整體市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力；完成對(duì)公一戶通、單位結(jié)算卡等6項(xiàng)產(chǎn)品17項(xiàng)功能優(yōu)化，以及對(duì)公網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)5項(xiàng)產(chǎn)品功能創(chuàng)新和34項(xiàng)功能優(yōu)化，鞏固并擴(kuò)大建設(shè)銀行產(chǎn)品和系統(tǒng)的同業(yè)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)，解決一批大客戶的應(yīng)急需求；編制《資金結(jié)算產(chǎn)品創(chuàng)新三年規(guī)劃》，提升條線產(chǎn)品快速響應(yīng)、快速創(chuàng)新能力；完成核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)調(diào)整核算碼切換上線工作，下發(fā)重大優(yōu)化版本上線通知，完成系統(tǒng)日常及版本參數(shù)維護(hù)及年終決算，確保系統(tǒng)安全正常運(yùn)行。

（三）流程優(yōu)化成效明顯，客戶體驗(yàn)不斷提升。推出賬戶免填單、賬戶E服務(wù)，實(shí)現(xiàn)結(jié)算賬戶電子影像系統(tǒng)的全行上線，減化開(kāi)戶手續(xù)；精簡(jiǎn)核心系統(tǒng)授權(quán)84項(xiàng)，集中上收授權(quán)59項(xiàng)，減輕營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)授權(quán)工作量；實(shí)現(xiàn)交易聯(lián)動(dòng)機(jī)打銀行承兌匯票，組織完成電子驗(yàn)印系統(tǒng)二期優(yōu)化上線；優(yōu)化中移動(dòng)資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)集中處理流程。

（四）推進(jìn)新一代對(duì)公網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，現(xiàn)金管理綜合服務(wù)能力不斷提升。新一代對(duì)公現(xiàn)金管理（一期）于11月成功上線，整合了原有的現(xiàn)金管理系統(tǒng)、企業(yè)網(wǎng)銀等五個(gè)對(duì)公業(yè)務(wù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)公網(wǎng)絡(luò)渠道的“五合一”和用戶界面的“二合一”。推出應(yīng)收應(yīng)付款管理、資金預(yù)算、綜合信息報(bào)告等創(chuàng)新產(chǎn)品，并可通過(guò)定制化服務(wù)滿足客戶差異化需求，為客戶提供更完善、更專(zhuān)業(yè)的現(xiàn)金管理服務(wù)；順利完成第一批6家分行的試點(diǎn)客戶遷移上線。

（五）嚴(yán)防柜面風(fēng)險(xiǎn)，保障業(yè)務(wù)安全運(yùn)營(yíng)。組織開(kāi)展資金結(jié)算業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)專(zhuān)項(xiàng)檢查，檢查覆蓋面100%；定期下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)防控工作動(dòng)態(tài)，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行通報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)提示，加強(qiáng)整改工作，強(qiáng)化責(zé)任追究；加強(qiáng)賬戶對(duì)賬，組織開(kāi)發(fā)自助設(shè)備對(duì)賬，優(yōu)化對(duì)賬系統(tǒng)功能，全年重點(diǎn)賬戶回收率99.59%，非重點(diǎn)賬戶回收率97.99%；創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控手段，完成“（柜面）反欺詐交易監(jiān)測(cè)及非現(xiàn)場(chǎng)檢查模型”的全行推廣，調(diào)整前臺(tái)分散排查方式為后臺(tái)集中排查，改進(jìn)“中介代開(kāi)戶”等7項(xiàng)內(nèi)容排查方法，研究風(fēng)險(xiǎn)信息短信提示業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高技防能力和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警時(shí)效。

八、加強(qiáng)財(cái)會(huì)和資金結(jié)算隊(duì)伍建設(shè)，提高條線專(zhuān)業(yè)素質(zhì)

（一）開(kāi)展多層次財(cái)會(huì)專(zhuān)業(yè)化培訓(xùn)工作?？傂兄苯咏M織財(cái)務(wù)管理、財(cái)會(huì)制度、管理會(huì)計(jì)等培訓(xùn)班，提升財(cái)會(huì)條線專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，促進(jìn)專(zhuān)業(yè)化隊(duì)伍建設(shè)，傳導(dǎo)總行管理理念，提升隊(duì)伍凝聚力。

（二）修訂財(cái)務(wù)師專(zhuān)業(yè)技術(shù)崗位職務(wù)題庫(kù)。根據(jù)統(tǒng)一部署，完成財(cái)務(wù)師專(zhuān)業(yè)技術(shù)崗位職務(wù)題庫(kù)的更新完善工作。修訂后的題庫(kù)考試答辯題目更加貼近財(cái)會(huì)工作管理實(shí)踐，更多反映業(yè)務(wù)和管理上的最新變化，更強(qiáng)調(diào)對(duì)財(cái)會(huì)人員能力的重視，對(duì)財(cái)會(huì)條線人才所需技能覆蓋面更加全面完整。

（三）持續(xù)追蹤國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則修訂及監(jiān)管動(dòng)態(tài)，深入開(kāi)展研究工作。先后配合財(cái)政部完成對(duì)新金融資產(chǎn)分類(lèi)實(shí)施影響的測(cè)試，對(duì)減值準(zhǔn)備預(yù)期損失模型進(jìn)行測(cè)算等工作，并將測(cè)試結(jié)果報(bào)送財(cái)政部。參加金融會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)各項(xiàng)研討，撰寫(xiě)的《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)終止確認(rèn)問(wèn)題研究》論文，獲中國(guó)金融會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)省部級(jí)研究課題一等獎(jiǎng)。

（四）加強(qiáng)資金結(jié)算師隊(duì)伍建設(shè)，推動(dòng)結(jié)算服務(wù)轉(zhuǎn)型。編寫(xiě)完成《資金結(jié)算師能力提升教材》，修訂《對(duì)公柜面人員崗位培訓(xùn)教材》，建立資金結(jié)算師專(zhuān)業(yè)技術(shù)崗位考試題庫(kù)，積極推進(jìn)條線專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才隊(duì)伍建設(shè)；組織全行294人獲得國(guó)際財(cái)資管理師(CTP)資格認(rèn)證，加強(qiáng)現(xiàn)金管理專(zhuān)業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)；舉辦委派營(yíng)業(yè)主管“根在建行 展我風(fēng)采”征文和“百佳委派營(yíng)業(yè)主管競(jìng)賽評(píng)選”活動(dòng)，激發(fā)基層機(jī)構(gòu)委派營(yíng)業(yè)主管的工作積極性和創(chuàng)造力，增強(qiáng)對(duì)公柜面營(yíng)銷(xiāo)能力。

(中國(guó)建設(shè)銀行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部/資金結(jié)算部供稿)