“最難就業(yè)年”的延遲退休之辯

“社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的創(chuàng)始國(guó)并非因養(yǎng)老金缺口而延遲退休年齡，而是以人均預(yù)期壽命延長(zhǎng)與人口結(jié)構(gòu)變化作為依據(jù)，這是維護(hù)代際公平的需要?！苯赵诮邮懿稍L時(shí)，中國(guó)人民大學(xué)教授鄭功成說(shuō)。

鄭功成曾在2007年提出過(guò)一個(gè)方案，基本思路是采取小步漸進(jìn)、女先男后、兼顧特殊的方式，到本世紀(jì)40年代爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)65歲男女同齡退休。

支持派拿出了發(fā)達(dá)國(guó)家的數(shù)據(jù)：在歐美國(guó)家普遍的退休年齡為65歲，美國(guó)為67歲，日本為男65歲，女60歲。

此前，清華大學(xué)教授楊燕綏曾因?yàn)榻ㄗh“50歲退休，65歲領(lǐng)取養(yǎng)老金，中間15年男的去養(yǎng)老院做園林義工，女的給老人洗衣服啊做點(diǎn)編織”引起廣泛爭(zhēng)議，其觀點(diǎn)在于延遲領(lǐng)取退休金而非延遲退休年齡，其用意殊途同歸。

不過(guò)，同樣有研究者指出了當(dāng)下這一政策變化的問(wèn)題所在。

在2008年輿論掀起第一波延遲退休之辯時(shí)，中國(guó)社科院人口與勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)研究所張車(chē)偉就曾指出，當(dāng)時(shí)中國(guó)城鎮(zhèn)單位就業(yè)人數(shù)超過(guò)1.1億，每年大約有300萬(wàn)人退休，占城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員的3%。但中國(guó)每年新增就業(yè)機(jī)會(huì)只有1000萬(wàn)左右，如果提高退休年齡，就占去就業(yè)機(jī)會(huì)的30%。

這一現(xiàn)實(shí)邏輯目前也成為主導(dǎo)政策的重要原因。隨著近兩年來(lái)中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度變緩，就業(yè)壓力超過(guò)了延遲退休的需要。

今年6月，人力資源和社會(huì)保障部部長(zhǎng)尹蔚民透露，未來(lái)五年高校畢業(yè)生數(shù)量還將保持在年均700萬(wàn)左右的高位，2013年已經(jīng)被稱為“最難就業(yè)年”，一旦這種形勢(shì)持續(xù)數(shù)年，中國(guó)的就業(yè)壓力將前所未有，因此勞動(dòng)參與率的問(wèn)題不是首當(dāng)其沖。

人社部一位高層人士還向記者透露：“延遲退休只是作為一個(gè)討論課題，我們還不會(huì)推行。”而其原因便是“現(xiàn)在就業(yè)壓力增大，一批批的年輕人需要就業(yè)，也就是需要更多的就業(yè)崗位。延遲退休不太符合現(xiàn)在的形勢(shì)?！?/p>

萬(wàn)億空賬，靠什么養(yǎng)老？

對(duì)于輿論熱議的另一個(gè)養(yǎng)老問(wèn)題——個(gè)人賬戶空賬，鄭功成同樣持有冷靜的態(tài)度。

鄭功成反復(fù)說(shuō)過(guò)，不要把歷史形成的個(gè)人賬戶空賬問(wèn)題看得很?chē)?yán)重，不要夸大個(gè)人賬戶空賬的不利影響。

2012年年底，中國(guó)社科院發(fā)布的《中國(guó)養(yǎng)老金發(fā)展報(bào)告2012》顯示，2011年記賬額達(dá)到24859億元，空賬額達(dá)22156億元。這不禁引發(fā)了輿論的擔(dān)憂：這么大的空賬，以后退休了靠什么養(yǎng)老？

但是，鄭功成認(rèn)為，在任何一個(gè)國(guó)家，要把一個(gè)現(xiàn)收現(xiàn)付的制度轉(zhuǎn)化為統(tǒng)賬結(jié)合或完全積累型制度安排，一定會(huì)出現(xiàn)空賬。

1993年，黨的十四屆三中全會(huì)明確要建立社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，個(gè)人賬戶制度由此確立。然而已退休的職工（即所謂的“老人”）和在實(shí)施個(gè)人賬戶制度以前較早參加工作的在職職工（即所謂的“中人”），在過(guò)去的工作年限里并沒(méi)有個(gè)人賬戶的積累，但養(yǎng)老金需要支付。

自1997年開(kāi)始，我國(guó)一直實(shí)行統(tǒng)籌賬戶與個(gè)人賬戶“混賬管理”的制度，即統(tǒng)賬結(jié)合。這樣一來(lái)，給個(gè)人賬戶資金向社會(huì)統(tǒng)籌賬戶轉(zhuǎn)移提供了機(jī)會(huì)和可能。由于中國(guó)的養(yǎng)老保障體系十分年輕，已退休的“老人”和在實(shí)施個(gè)人賬戶制度以前較早參加工作的在職人員，在過(guò)去的工作年限里并沒(méi)有個(gè)人賬戶的積累。為了解決他們的養(yǎng)老金支付問(wèn)題，只能動(dòng)用在職人員個(gè)人賬戶中的資金，由此形成大量空賬。

這一制度轉(zhuǎn)型中，空賬的出現(xiàn)可謂必然。“新的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度打破了原有的養(yǎng)老保險(xiǎn)代際關(guān)系自然傳承的慣例，這一代人既要繼續(xù)承擔(dān)支付已經(jīng)退休的老年人的養(yǎng)老金的義務(wù)，又須為自己個(gè)人賬戶儲(chǔ)備養(yǎng)老金，故而必然帶來(lái)雙重的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)?！编嵐Τ烧f(shuō)。

不同國(guó)家轉(zhuǎn)軌處理這一問(wèn)題的方式不同，但都無(wú)法規(guī)避。鄭功成以智利為例，智利在將公共養(yǎng)老金轉(zhuǎn)變?yōu)樗饺损B(yǎng)老金制度時(shí)做實(shí)了個(gè)人賬戶，是以政府發(fā)行特種長(zhǎng)期國(guó)債即政府的空賬為條件的。我國(guó)現(xiàn)在個(gè)人賬戶有些沒(méi)有做實(shí)，但政府的賬面上是實(shí)的，政府在拿錢(qián)去彌補(bǔ)，實(shí)際上是殊途同歸。

鄭功成認(rèn)為，如果將歷史上的空賬全部讓一屆政府補(bǔ)上，不僅對(duì)這一屆政府不公平，更是對(duì)這一代人不公正。

“并軌”=公平？

談及養(yǎng)老保險(xiǎn)制度頂層設(shè)計(jì)方案，鄭功成認(rèn)為核心任務(wù)有三個(gè)：一是推動(dòng)機(jī)關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老保險(xiǎn)改革，來(lái)化解雙軌制下的利益格局失衡；二是通過(guò)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的全國(guó)統(tǒng)籌，來(lái)矯正這個(gè)制度地方化后出現(xiàn)的畸變與異化現(xiàn)象；三是優(yōu)化農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，使其從福利型真正轉(zhuǎn)變成社會(huì)保險(xiǎn)型制度安排，并得到健康、持續(xù)發(fā)展。而這其中，最急迫的是前兩個(gè)。

浙江大學(xué)勞動(dòng)與社會(huì)保障研究所所長(zhǎng)何文炯亦將制度改革頂層設(shè)計(jì)的焦點(diǎn)集中于增強(qiáng)公平性和科學(xué)性。他認(rèn)為，當(dāng)前體系存在的首要問(wèn)題便是社會(huì)養(yǎng)老保障待遇群體間差距過(guò)大?！斑M(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)，機(jī)關(guān)事業(yè)單位的平均養(yǎng)老金歷年都接近甚至超過(guò)企業(yè)退休職工養(yǎng)老金的兩倍。近幾年，企業(yè)退休職工養(yǎng)老金水平提高后，差距稍有縮小，但仍然未有根本性改變?！?/p>

事實(shí)上，改革需要“并軌”已成為共識(shí)。2012年全國(guó)兩會(huì)期間，人社保副部長(zhǎng)胡曉義在接受新華社專訪時(shí)就明確表示，隨著社保標(biāo)準(zhǔn)的提高和改革的不斷推進(jìn)，“雙軌制”終將合并統(tǒng)一。

不過(guò)，學(xué)界對(duì)未來(lái)的“并軌”方向意見(jiàn)并不統(tǒng)一。

中國(guó)人民大學(xué)公共管理學(xué)院教授李珍認(rèn)為，“不公平論”在理論上說(shuō)理不充分，在政策上是有害的，進(jìn)行簡(jiǎn)單的“并軌”將導(dǎo)致新的不公平。比如，她提到，機(jī)關(guān)、事業(yè)單位退休年齡比企業(yè)高五年，他們多工作五年而少拿五年的退休金，考慮到這一因素，這部分人口的退休收入高一倍是合理的。

“我反對(duì)并軌的原因是我認(rèn)為目前建立個(gè)人賬戶制度在中國(guó)經(jīng)濟(jì)和人口條件上是不經(jīng)濟(jì)的。既然企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是不經(jīng)濟(jì)的，為什么要將機(jī)關(guān)和事業(yè)單位的工作人員并進(jìn)去呢？”

積分不再是雞肋 隨時(shí)隨地當(dāng)錢(qián)花

廣發(fā)卡通過(guò)“積分購(gòu)物”可換購(gòu)數(shù)千類商品

一直以來(lái)，正是由于積分兌換禮品有多種不便，持卡人不能隨心所欲地使用積分，無(wú)形中積分成了“雞肋”。現(xiàn)在這種情況變了，廣發(fā)信用卡推出“積分換購(gòu)”活動(dòng)，積分“變身”成為了錢(qián)，無(wú)論是美食佳肴，還是日用百貨，消費(fèi)者都可以用積分去埋單，而且換購(gòu)的地點(diǎn)就在身邊，既方便又快捷。

據(jù)介紹，“積分換購(gòu)”擺脫了過(guò)往積分兌換方式單一，禮品種類有限等局限，讓消費(fèi)者感受到“積分等于錢(qián)”的換購(gòu)樂(lè)趣，能隨時(shí)隨地用積分換購(gòu)自己的心儀商品?！胺e分換購(gòu)”涵蓋多個(gè)購(gòu)物領(lǐng)域，包括超市、便利店、餐飲店、蛋糕甜品店等，可換購(gòu)的商品多達(dá)千種，持卡人在全國(guó)各地指定的門(mén)店中都可以用信用卡積分換購(gòu)所需的商品。如哈根達(dá)斯就在“積分換購(gòu)”的范疇內(nèi)。北京、廣州、上海、深圳、杭州、成都、天津等全國(guó)23個(gè)城市有超過(guò)200家哈根達(dá)斯專門(mén)店，想吃雪糕，持卡人可到任意一間的門(mén)店用積分換購(gòu)。

“積分換購(gòu)”的另一大特點(diǎn)就是換購(gòu)方便，換購(gòu)的地點(diǎn)就在持卡人的身邊。其商戶品牌也是多種多樣，其中不乏知名商戶。必勝客、賽百味、圣安娜、DQ冰雪皇后、哥頓蛋糕、GODIVA、OK便利店等等，都是“積分換購(gòu)”的加盟伙伴，極大豐富了消費(fèi)者的選擇與所需。據(jù)記者了解，持卡人參與此活動(dòng)時(shí)，只需在購(gòu)物結(jié)算時(shí)向店員表明使用信用卡積分進(jìn)行支付，之后在POS機(jī)上刷卡即可，操作流程十分簡(jiǎn)單。

除上述積分新玩法，廣發(fā)商城同時(shí)開(kāi)通有二維碼兌換商品的新渠道。目前，肯德基電子現(xiàn)金券、芭克閃冰單球雪糕、IWODE領(lǐng)帶、酷圣石原創(chuàng)冰淇淋、G2000商務(wù)名片夾等禮品已成為該換購(gòu)渠道的“新”成員。

延伸閱讀

養(yǎng)老金寅吃卯糧，年輕人該怎么辦？

給年輕人的建議 1：注重職稱

別小看評(píng)定職稱這一“形式主義”，它可是決定你養(yǎng)老金基數(shù)和增幅的重要標(biāo)準(zhǔn)。如果你是企業(yè)職工，也需要注意職稱和一些比較形式的評(píng)比，因?yàn)槟壳梆B(yǎng)老金傾斜的政策正在慢慢擴(kuò)大范圍至企業(yè)職工。

其實(shí)中國(guó)養(yǎng)老金從來(lái)都不是計(jì)劃出來(lái)的，也不是投資理財(cái)出來(lái)的。因?yàn)槟愀揪退悴怀瞿隳苣玫蕉嗌兖B(yǎng)老金，因?yàn)樯焓窒蝠B(yǎng)老金池里拿錢(qián)的人太多了。但加入公務(wù)員和事業(yè)單位，并積極參加職稱評(píng)定這樣的“形式主義”，你的養(yǎng)老金“莫名其妙地”就會(huì)高上去。

給年輕人的建議 2：注重企業(yè)年金

所謂企業(yè)年金就是在企業(yè)層面建立養(yǎng)老保險(xiǎn)，而且你交多少就享受多少退休金，個(gè)人繳交數(shù)額不超過(guò)工資1/12的，另外公司還會(huì)幫你交一部分。企業(yè)年金是大勢(shì)所趨，今后還可能有更多利好政策，所以年輕人就業(yè)擇業(yè)時(shí)要盡量去大型企業(yè)工作，因?yàn)橹挥羞@些企業(yè)才建立有可行的企業(yè)年金計(jì)劃。反觀中小企業(yè)，他們的負(fù)擔(dān)會(huì)越來(lái)越重，連20%的養(yǎng)老保險(xiǎn)都已經(jīng)是很大負(fù)擔(dān)了，更不用提建立企業(yè)年金了。

至于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人所得稅遞延優(yōu)惠，年輕人還是不要相信這些計(jì)劃，遞延個(gè)人所得稅可能僅對(duì)有錢(qián)人來(lái)說(shuō)比較有用。

給年輕人的建議3：以房養(yǎng)老

養(yǎng)老的前景如此堪憂對(duì)年輕人的打擊是雙重的。其一，年輕人自己的養(yǎng)老前景會(huì)很不明朗，尤其是事業(yè)單位的人，千萬(wàn)不要以為國(guó)家財(cái)政會(huì)支持你們一輩子，誰(shuí)知道你會(huì)不會(huì)是下一個(gè)“4050”？其二，年輕人的父輩可能需要更多的資金支持。隨著70后、80后的父母漸漸老去，他們的資金需求也遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)所得的養(yǎng)老金。

所以，有條件的話，目前有兩類資產(chǎn)是年輕人應(yīng)當(dāng)配置的。第一類就是房子，尤其是靠近醫(yī)院的。第二類就是貨幣基金等流動(dòng)性較高的資產(chǎn)。