【摘要】民族貿(mào)易和民族特需商品生產(chǎn)貸款優(yōu)惠利率政策是國家支持少數(shù)民族地區(qū)發(fā)展的一項(xiàng)重要金融政策。該政策經(jīng)過多年的實(shí)施，效果顯著，但也面臨著諸多問題亟需改進(jìn)。本文歸納了政策實(shí)施中的市場與監(jiān)管層面問題，并在此基礎(chǔ)上提出了政策的改進(jìn)路徑。

【關(guān)鍵詞】民貿(mào)民品 優(yōu)惠政策 路徑改進(jìn)

民族貿(mào)易活動(dòng)是我們黨和國家民族工作的重要內(nèi)容，民族貿(mào)易優(yōu)惠政策更體現(xiàn)了黨和國家對(duì)少數(shù)民族的特殊照顧，對(duì)推動(dòng)少數(shù)民族地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，改善少數(shù)民族地區(qū)的生活水平和維護(hù)少數(shù)民族地區(qū)的安定團(tuán)結(jié)做出了積極貢獻(xiàn)。

一、民貿(mào)民品優(yōu)惠利率政策發(fā)展概述

民族貿(mào)易和民族特需商品生產(chǎn)貸款優(yōu)惠利率政策（以下簡稱民貿(mào)民品優(yōu)惠利率政策）是1992年國家為扶持少數(shù)民族地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展而制定的，對(duì)民族貿(mào)易企業(yè)、民族特需商品定點(diǎn)生產(chǎn)企業(yè)（以下簡稱民貿(mào)民品企業(yè)）流動(dòng)資金貸款實(shí)行比正常一年期貸款基準(zhǔn)利率低2.88個(gè)百分點(diǎn)的優(yōu)惠利率政策。中央財(cái)政對(duì)承貸銀行發(fā)放的民貿(mào)優(yōu)惠利率貸款的優(yōu)惠利差給予貼息。該政策自出臺(tái)以來，對(duì)促進(jìn)民族地區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，保障少數(shù)民族群眾生產(chǎn)生活必需品的供給，提高少數(shù)民族群眾的物質(zhì)文化生活水平發(fā)揮了重要作用。但民貿(mào)利差補(bǔ)貼政策經(jīng)過多年的實(shí)施，政策一直未做大的修改調(diào)整，在實(shí)際執(zhí)行過程中面臨諸多問題亟需解決。因此分析民貿(mào)民品優(yōu)惠利率政策實(shí)際執(zhí)行中存在的問題，以期找到政策的路徑改進(jìn)方向，可以為下一步政策調(diào)整提供理論依據(jù)。

二、優(yōu)惠政策實(shí)施中存在的問題

民貿(mào)民品優(yōu)惠利率政策在實(shí)施過程中存在著政策脫離市場環(huán)境、監(jiān)管缺位等方面的問題。具體表現(xiàn)有：

（一）脫離市場環(huán)境方面問題

1.部分企業(yè)無法享受優(yōu)惠利率貼息政策

部分規(guī)模較小企業(yè)無法享受優(yōu)惠利率貼息政策。民貿(mào)民品企業(yè)一般地處偏遠(yuǎn)地區(qū)，企業(yè)規(guī)模普遍較小，生產(chǎn)設(shè)備落后，管理欠規(guī)范，市場競爭能力不強(qiáng)，甚至有的還是手工作坊式企業(yè)，這些使得企業(yè)很難在金融部門得到正常生產(chǎn)所需資金貸款，更無法享受優(yōu)惠政策。

2.民貿(mào)民品企業(yè)優(yōu)惠貸款利率對(duì)承貸銀行沒有激勵(lì)機(jī)制

根據(jù)民貿(mào)政策規(guī)定：民族企業(yè)優(yōu)惠利率貸款執(zhí)行比一年期貸款基準(zhǔn)利率低2.88個(gè)百分點(diǎn)的優(yōu)惠利率，優(yōu)惠貸款利率一律不準(zhǔn)上浮。隨著利率市場化改革的不斷深入，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為追求利潤最大化，已實(shí)行根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的貸款自主定價(jià)，民貿(mào)民品企業(yè)中多是中小企業(yè)，優(yōu)惠貸款利率不準(zhǔn)上浮，商業(yè)銀行開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)基本無利可圖，還要增加相應(yīng)的經(jīng)營成本和承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，收益與成本不匹配，銀行缺乏積極性。同時(shí)越是偏遠(yuǎn)地區(qū)，商業(yè)銀行開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)的積極性越低。

3.承貸銀行范圍有限，限制了優(yōu)惠政策惠及面

根據(jù)人民銀行現(xiàn)行政策規(guī)定，承貸銀行范圍經(jīng)過三次擴(kuò)充調(diào)整，目前也僅局限在農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、招商銀行、城市商業(yè)銀行以及農(nóng)村信用社，只有這些銀行發(fā)放的民貿(mào)民品優(yōu)惠貸款才給予利息補(bǔ)貼。實(shí)際上，在少數(shù)民族地區(qū)，很多民貿(mào)民品企業(yè)在國家開發(fā)銀行、其他股份制銀行、村鎮(zhèn)銀行等金融機(jī)構(gòu)所貸的流動(dòng)資金貸款用途也符合政策要求，但由于這些承貸銀行不屬于上述銀行范圍內(nèi)，均不能享受優(yōu)惠利率補(bǔ)貼，這在一定程度上限制了政策的惠及面，同時(shí)也不利于鼓勵(lì)更多的金融機(jī)構(gòu)對(duì)少數(shù)民族地區(qū)的信貸投入。

（二）監(jiān)管層面政策實(shí)施面臨的問題

1.部門間協(xié)同力度差

目前民族管理部門負(fù)責(zé)民貿(mào)民品企業(yè)的資格認(rèn)定、貸款使用初審和登記，人民銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)貸款利差補(bǔ)貼資料審核，貸款的發(fā)放和日常管理由承貸銀行操作，貼息資金由財(cái)政部門管理發(fā)放。管理部門涉及多，各部門只負(fù)責(zé)自己職責(zé)范圍內(nèi)的事情，協(xié)同力度差，導(dǎo)致部門間信息溝通不到位、貼息資金管理反而不便。

2.監(jiān)管處于缺位狀態(tài)

民貿(mào)民品優(yōu)惠利率政策監(jiān)管上因管理部門多，缺乏牽頭領(lǐng)導(dǎo)部門，部門間各自為政，監(jiān)管反而處于缺位狀態(tài)。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為的處罰也缺乏有效手段。承擔(dān)金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)如有違規(guī)行為，人民銀行僅可以取消承貸銀行資格或取消民貿(mào)企業(yè)貸款優(yōu)惠利率，缺乏進(jìn)一步的處罰措施。

三、民貿(mào)民品優(yōu)惠利率政策的改進(jìn)路徑

（一）適應(yīng)市場化的改進(jìn)方向

1.建立民貿(mào)民品企業(yè)互助擔(dān)?；?/p>

建議以省為單位建立民貿(mào)民品企業(yè)互助擔(dān)保基金，該基金用途可向規(guī)模較小的民貿(mào)民品企業(yè)提供優(yōu)惠利率貸款的融資擔(dān)保，基金資金的來源可以由民貿(mào)民品企業(yè)各自承擔(dān)一部分，地方政府再配套一部分資金。

2.取消對(duì)民族企業(yè)貸款利率水平的限制

利率市場化改革是金融改革的必然趨勢(shì)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)企業(yè)的規(guī)模大小、信用等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)狀況實(shí)行貸款自主定價(jià)。為鼓勵(lì)銀行支持民族企業(yè)的積極性和主動(dòng)性，建議取消對(duì)民族企業(yè)貸款利率水平的限制。即承貸銀行按市場化定價(jià)給民族企業(yè)發(fā)放貸款，財(cái)政部門通過承貸銀行再按貸款金額2.88%的標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)貼貸款企業(yè)，這樣既可以調(diào)動(dòng)銀行支持民族企業(yè)的積極性，又可以讓民族企業(yè)享受到優(yōu)惠貸款利率政策。

3.取消對(duì)承貸銀行的限制

隨著民族貿(mào)易企業(yè)的融資主體多元化，為鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)民族企業(yè)的支持力度，讓更多的民貿(mào)企業(yè)享受到貸款利率優(yōu)惠，建議取消對(duì)承貸銀行的限制。按照“誰承貸、誰負(fù)責(zé)、誰申報(bào)”的原則，由商業(yè)銀行自己把握貸款發(fā)放，控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)部門只需把握貸款對(duì)象是否符合補(bǔ)貼范圍，真正做到“應(yīng)貼盡貼”，全面提高優(yōu)惠政策的“執(zhí)行力”和“普惠性”。

（二）部門監(jiān)管方面的改進(jìn)方向

1.建立溝通協(xié)作機(jī)制，利用各種平臺(tái)宣傳民貿(mào)優(yōu)惠政策

管理部門間應(yīng)建立順暢的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，及時(shí)共享數(shù)據(jù)信息，定期召開協(xié)調(diào)聯(lián)系會(huì)，協(xié)調(diào)解決民貿(mào)政策工作中的困難和問題。同時(shí)充分利用各種平臺(tái)宣傳民貿(mào)優(yōu)惠政策，加大政策的宣傳力度，擴(kuò)大民貿(mào)政策的社會(huì)影響力和政策的執(zhí)行效果。

2. 減少管理部門，明確監(jiān)管部門權(quán)力

建議減少財(cái)政部門在民貿(mào)民品優(yōu)惠利率政策中的管理權(quán)限，貼息資金撥付職責(zé)由人民銀行或者地方民族工作部門負(fù)責(zé)，同時(shí)建議由民族工作部門承擔(dān)牽頭領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)，由其負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目復(fù)審、貼息資金使用等監(jiān)管與處罰，其他管理部門予以配合。同時(shí)，制定相應(yīng)的處罰辦法，對(duì)不按規(guī)定用途使用民貿(mào)貼息貸款或有弄虛作假的企業(yè)，取消其享受民貿(mào)貼息政策的權(quán)利并追回貼息資金；對(duì)承貸金融機(jī)構(gòu)不按規(guī)定發(fā)放優(yōu)惠利率貸款的，除取消其承貸資格外，還應(yīng)將違規(guī)情況通報(bào)承貸銀行上級(jí)部門，同時(shí)給予承貸銀行適度的經(jīng)濟(jì)處罰。

參考文獻(xiàn)

[1]吳映梅.西部少數(shù)民族聚居區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展及機(jī)制研究[M].北京：人民出版社，2007.

[2]云南省民委經(jīng)濟(jì)發(fā)展處.民族貿(mào)易和民族特需商品生產(chǎn)優(yōu)惠政策解析[J].今日民族，2006（12）.

[3]王兆峰，張海燕.民族地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品市場創(chuàng)新建設(shè)與民族貿(mào)易發(fā)展研究[M].長沙：中南大學(xué)出版社.2007.

[4]姚昌平.對(duì)湖北省恩施州“十一五”時(shí)期貫徹落實(shí)民貿(mào)民品優(yōu)惠政策的調(diào)查與思考[J].武漢金融，2012 （05）.

[5] 王兆華.民貿(mào)民特優(yōu)惠企業(yè)貸款利率政策執(zhí)行的難點(diǎn)與對(duì)策——對(duì)陜西民貿(mào)企業(yè)的調(diào)查[J]. 西部金融，2011（04）.

作者簡介：竇魁（1982-），男，碩士研究生，會(huì)計(jì)師，供職于中國人民銀行重慶營業(yè)管理部。

（編輯：陳岑）