【摘要】小額貸款公司作為不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的一種新型金融組織，是我國金融發(fā)展不斷創(chuàng)新的結(jié)果。本文基于對(duì)重慶市北碚區(qū)小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行分析研究，并針對(duì)其存在的問題從可持續(xù)發(fā)展的角度提出合理的對(duì)策建議，進(jìn)一步促進(jìn)其健康、快速、可持續(xù)發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】小額貸款公司 建議 可持續(xù)發(fā)展

根據(jù)人民銀行組織試點(diǎn)時(shí)的界定，小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。作為農(nóng)村增量改革的重要方式，由人民銀行推動(dòng)的“只貸不存”的小額貸款公司，對(duì)推動(dòng)農(nóng)村金融市場(chǎng)的深化和發(fā)展具有重要意義[1] 。而對(duì)于其可持續(xù)發(fā)展，不僅要做到組織上的可持續(xù)、人力資源的可持續(xù)，更重要的是經(jīng)營(yíng)上的可持續(xù)以及財(cái)務(wù)上的可持續(xù)[2]。北碚區(qū)作為重慶市北部的一個(gè)衛(wèi)星城，是重慶市都市發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)圈的重要組成部分，對(duì)于重慶市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著舉足輕重的作用。因此，從可持續(xù)發(fā)展的角度，與時(shí)俱進(jìn)地研究北碚區(qū)小額貸款公司發(fā)展困境，積極解決其發(fā)展中存在的突出問題，有利于促進(jìn)北碚區(qū)規(guī)范民間借貸行為，完善金融市場(chǎng)，加強(qiáng)對(duì)“三農(nóng)”和中小企業(yè)的信貸支持，推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，從而促進(jìn)北碚區(qū)經(jīng)濟(jì)健康、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。

一、重慶市北碚區(qū)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀

1.基本情況：重慶市北碚區(qū)現(xiàn)已運(yùn)營(yíng)的有四家小額貸款公司，總的注冊(cè)資金有64500萬，具體情況見表1。從表中可以看出，北碚區(qū)小額貸款公司平均注冊(cè)資金較低，只有16125萬元；另外，其成立年限普遍較短，平均只有2年，最早成立的到目前也只有3年。

2.運(yùn)營(yíng)情況：本年第一季度北碚區(qū)四家小額貸款公司已為本地農(nóng)戶、個(gè)體工商戶、中小企業(yè)等貸款對(duì)象發(fā)放貸款超過7億元，自成立以來其累計(jì)發(fā)放貸款達(dá)30多億元，迄今為止任何一家公司都還沒有發(fā)生過一筆壞賬，無不良貸款率，經(jīng)營(yíng)狀況良好；其貸款利率浮動(dòng)水平基本保持穩(wěn)定，且嚴(yán)格按照規(guī)定上不超過中國人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的四倍，下不低于貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。從貸款用途看，北碚區(qū)四家小額貸款公司貸款主要用于中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)以及購買固定資產(chǎn)，另外還涉及到個(gè)人購房、個(gè)人購車的個(gè)人消費(fèi)；在貸款對(duì)象中，中小企業(yè)占84%，個(gè)體工商戶占12%，其他占4%。

3.風(fēng)險(xiǎn)防控：北碚區(qū)四家小額貸款公司均采用比較完善的風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)。公司針對(duì)客戶具體情況靈活運(yùn)用多種貸款方式，如同時(shí)采用房地產(chǎn)抵押貸款、企業(yè)保證貸款、個(gè)人保證貸款、股票質(zhì)押貸款以及存貨質(zhì)押貸款等；另外注重對(duì)客戶的考核，貸款主要流向信用等級(jí)高，經(jīng)營(yíng)狀況好的客戶群。 這些方式的結(jié)合，極大程度地降低了信息不對(duì)稱帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

二、目前制約重慶市北碚區(qū)小額貸款公司發(fā)展的幾個(gè)主要問題

1.成立時(shí)間短，內(nèi)部體制不健全

北碚區(qū)小額貸款公司由于普遍成立時(shí)間短，內(nèi)部的管理構(gòu)架、管理章程、責(zé)任分工以及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制等方面存在明顯的弊病，導(dǎo)致其運(yùn)營(yíng)中存在著較多的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

2.未采用完善的信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，對(duì)貸款人信用等級(jí)缺乏了解

與銀行金融機(jī)構(gòu)相比，小額貸款公司在客戶調(diào)查中獲得的信息數(shù)量少，質(zhì)量低。由于小額貸款公司主要服務(wù)對(duì)象為中小企業(yè)、個(gè)體工商戶，所以無論是銀行交易流水、納稅及上下游客戶關(guān)系，還是銀行信用記錄等都無法與具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)的銀行同業(yè)相比，使道德風(fēng)險(xiǎn)突出，影響了貸款發(fā)放和回收。另外，除了規(guī)模上的劣勢(shì)，在貸款使用上，公司無法像銀行一樣對(duì)發(fā)放貸款的使用情況實(shí)行跟蹤監(jiān)督。

3.社會(huì)觀念亟待轉(zhuǎn)變

隨著市場(chǎng)的不斷完善，金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展，資金的供給渠道逐漸多樣化，小額貸款公司業(yè)務(wù)得到快速發(fā)展。但作為新生事物，許多客戶一提到它就將以前的寄售行、高利貸等同起來，由于取得銀行貸款途徑的缺乏，所以在他們心里，能得到銀行的貸款是自身強(qiáng)有力競(jìng)爭(zhēng)力的標(biāo)志，而向小額貸款公司貸款則代表著自身資信狀況不被銀行認(rèn)可，直接向市場(chǎng)傳遞不利于自身的信息，這種貸款業(yè)務(wù)信息顯示機(jī)制的缺乏阻礙了小額貸款公司的業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。

三、推動(dòng)重慶市北碚區(qū)小額貸款公司健康可持續(xù)發(fā)展的思考

1.完善政府企業(yè)信用平臺(tái)

利用工商行政管理機(jī)關(guān)的企業(yè)經(jīng)濟(jì)戶口信息，以及工商、稅務(wù)、金融等政府相關(guān)部門提供的各類企業(yè)信用信息以及企業(yè)自報(bào)的信息，整合系統(tǒng)行政資源，完善政府企業(yè)信用平臺(tái)，擴(kuò)大政府企業(yè)信用平臺(tái)的社會(huì)化效應(yīng)，為小額貸款公司評(píng)估貸款人的信用等級(jí)提供有效信息來源。

2.盡早建立完善的信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)

借鑒人民銀行征信系統(tǒng)，建立和完善小額貸款公司信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，約束和激勵(lì)貸款人按期還款。

3.出臺(tái)小額貸款公司稅收扶持政策

適當(dāng)降低稅率，考慮對(duì)小額貸款公司開業(yè)初期幾年內(nèi)的企業(yè)所得稅和營(yíng)業(yè)稅實(shí)行先征后補(bǔ)。

4.加大宣傳

企業(yè)要加大廣告投入，提高宣傳力度，政府相關(guān)部門、社會(huì)媒體提供相應(yīng)的金融信息，增進(jìn)社會(huì)對(duì)小額信貸公司的了解。

參考文獻(xiàn)

[1] 何廣文，李樹生，等.農(nóng)村金融學(xué)[M].北京：中國金融出版社，2008.

[2] 楊偉坤.新農(nóng)村建設(shè)中小額信貸可持續(xù)發(fā)展研究[M].北京：中國農(nóng)業(yè)出版社，2011.

作者簡(jiǎn)介：黃艷芳（1992-），女，湖北恩施人，本科，西南大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，研究方向：金融學(xué)；唐婷（1992-），女，重慶云陽人，本科，西南大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，研究方向：經(jīng)濟(jì)學(xué)。

（編輯：陳岑）