【摘要】中小企業(yè)在我國國民經濟中發(fā)揮著越來越重要的作用，逐步成為推動國民經濟發(fā)展的一支不可或缺的力量。本文從我國中小企業(yè)的融資現狀出發(fā)，分析了引起融資困難的兩個主要因素，并以建行為例，探討了發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務的措施，并提出了加強中小企業(yè)信貸業(yè)務風險控制與管理的措施。

【關鍵詞】基層銀行 中小企業(yè) 信貸業(yè)務

我國四大國有控股銀行在實現自身發(fā)展目標的同時，一直擔負著為社會發(fā)展、國家繁榮的重要歷史使命。隨著國民經濟的高速發(fā)展，中小企業(yè)日益成為我國國民經濟發(fā)展的重要力量，其融資難的問題也逐步引起各家銀行的高度重視，建行在這一方面做了有益的嘗試。

一、中小企業(yè)融資現狀及原因分析

當前情況下，中小企業(yè)面臨規(guī)模小、融資難以及增長方式粗放等問題，其中融資難這一現狀一直困擾著中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，其已成為中小企業(yè)發(fā)展過程中不可忽視的問題。其中，制約中小企業(yè)信貸業(yè)務的因素主要包括以下兩個方面：

（一）中小企業(yè)自身的因素，加大了融資難度

首先，中小企業(yè)產品結構不合理，效益低下。大多數中小企業(yè)普遍存在小規(guī)模生產，低水平經營，缺乏穩(wěn)定的主營業(yè)務和自主品牌以及抗風險能力弱等問題，致使其過分依賴銀行融資。其次，中小企業(yè)信用體系不完善。部分企業(yè)為避稅的需要，報表不真實，銷售收入及利潤往往比實際少得多，導致銀行不能支持。另一部分為獲得貸款隨意編制報表，夸大其辭，提供虛假財務信息，致使基層銀行難以準確把握企業(yè)的組織結構以及經營業(yè)績等真實資料，難以進行嚴格的“三查”活動。再次，中小企業(yè)缺乏足夠的信貸抵押及擔保。大多數中小企業(yè)缺乏符合要求的貸款抵押物，其擁有的廠房、土地使用權、機器設備等普遍存在價值低、變現難等問題。

（二）基層銀行內部原因，限制了中小企業(yè)融資

一是由于銀行管理者對中小企業(yè)信貸業(yè)務認識不足，基層銀行不愿承擔過多的貸款風險，不愿把其作為信貸業(yè)務投放的重點。二是基層銀行不斷調整基層策略，其提供的信貸品種已不再適應企業(yè)發(fā)展的要求。三是手續(xù)復雜，小企業(yè)望而卻步。與小股份制商業(yè)銀行相比，四大國有銀行存在效率低、手續(xù)繁瑣等現象，挫傷了小企業(yè)選擇四大銀行的積極性。

二、基層銀行發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務的建議

（一）轉變經營觀念，尋找新的利潤增長點

首先要提高對中小企業(yè)貸款貢獻的認識。中小企業(yè)的綜合貢獻度遠高于大中企業(yè)，特別是在中間業(yè)務收入方面?；鶎鱼y行要充分認識到中小企業(yè)信貸業(yè)務這一市場，樹立“小企業(yè)大市場”的發(fā)展觀。其次調整信貸結構，有利于全面發(fā)展及風險防范。大力發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務不僅能調整信貸結構，適當降低信貸風險，而且也將推動個人業(yè)務的發(fā)展，有利于滿足社會各個層面的需要，從而提高銀行的綜合競爭能力。

（二）不斷加大金融產品創(chuàng)新力度，簡化信貸業(yè)務流程

在充分考慮到中小企業(yè)抗風險能力弱，難以提供符合要求的抵押擔保情況下，建行為中小企業(yè)量身定制了“速貸通”、“成長之路”、“助保金”、“善融貸”以及“法人賬戶透支”等信貸產品，一定程度上解決了中小企業(yè)不同發(fā)展階段的融資問題。建行打破傳統(tǒng)，變中求新，突破性地引入了成熟企業(yè)工廠化的作業(yè)模式，建立前一環(huán)始終對后一環(huán)負責，后一環(huán)始終對前一環(huán)把關的監(jiān)督制約機制，簡化了中小企業(yè)辦理業(yè)務的手續(xù)，實現了在同一時間內對風險的全方位控制。

（三）培養(yǎng)高素質的客戶經理，打造優(yōu)良團隊

為了國民經濟的全面發(fā)展，基層銀行內部要建立專門的分支機構，逐步打造一支專職的中小企業(yè)客戶經理隊伍。一方面，精心挑選責任心及學習能力強的業(yè)務骨干，并將他們充實到中小企業(yè)信貸客戶經理的崗位上。另一方面，建立權、責、利相結合的信貸激勵機制，合理分成，獎優(yōu)罰劣，充分調動信貸崗位客戶經理開展中小企業(yè)信貸業(yè)務的積極性。

三、加強中小企業(yè)信貸業(yè)務風險控制與管理的措施

（一）構建風險防控體系，完善內部控制制度

基層銀行一方面要大力發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務，另一方面建立和完善內部控制制度，積極防范相關風險。堅持貸款以抵押物為主、擔保公司為輔的原則。逐步改變過去著重于中小企業(yè)第二還款來源的情況。積極探索風險分擔機制。建行的“助保金”貸款以及建行與保險公司合作的“貸無憂”產品，就體現了建立了銀行與當地政府、銀行與保險公司風險共但的信貸風險補償機制，信用風險防范效果十分明顯。

（二）加強貸前調查、貸中審查、貸后跟蹤檢查工作

在“三查”工作中，貸前調查是關鍵。嚴把客戶準入關，除了需審核客戶提供的財務報表外，還需從稅務、工商部門以及與企業(yè)有業(yè)務往來關系的集團進行調查，特別是看其有無民間高息融資情況，翔實地做好貸前調查工作。在貸中審查方面，嚴格審查抵押財產的用途、所有權及變現情況，確保第三方擔保符合法律要求。最后，要重點檢查借款人經營現金流量及貸款歸還能力，特別注意檢查借款人有無抽調資金及轉移財產的跡象，對押品的檢查重點檢查有無一物多押、虛假抵押及無效抵押情況。

（三）建立健全信貸機構業(yè)務人員約束激勵機制

信貸風險管理要求每個信貸業(yè)務人員參與，特別是風險經理的作用，增強業(yè)務人員的風險意識，提高其責任心，以確保資金安全。定期對業(yè)務人員進行培訓，提高業(yè)務素質，以滿足不斷發(fā)展的金融市場的要求。強化客戶經理的職業(yè)道德教育。對企業(yè)參謀而不參與，禁止客戶經理與企業(yè)有任何資金往來，嚴禁吃拿卡要，切實防范道德風險。

參考文獻

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（編輯：唐榮波）