【摘要】隨著我國改革開放和現代化建設的不斷深入，各行各業(yè)對資金的需求量不斷增大。由于資金短缺，通過正常渠道不能獲得，于是就有人采取各種非法手段獲取資金，導致各種金融案件時有發(fā)生，給國家和人們財產造成巨大損失。淺析如何提高銀行業(yè)金融安全是很重要的。

【關鍵詞】降低 防控 銀行業(yè) 金融案件

實踐證明：如果金融從業(yè)人員質量不達標、內控體系不健全、崗位分工、操作流程不落實、檢查監(jiān)督不到位、思想教育和制度建設落后于業(yè)務發(fā)展等等，都會給金融犯罪留下隱患，金融犯罪案件將不可避免時有發(fā)生。因此，如何降低和防控銀行業(yè)金融案件就成為每個金融機構面臨的現實問題。在日常工作中對案件的防控有很強的指導作用?，F淺談自己學習讀本的一點體會。

一、 案件發(fā)生原因

1.作案人員首先失去正確的人生觀、價值觀，抵腐能力差

對于金融從業(yè)人員來講，應該是金融企業(yè)的衛(wèi)士，但從《讀本》中的各類案件來看，不論是詐騙類、貪污類、挪用類、個人不良行為類還是違規(guī)操作類，作案人員無論是什么身份都有一個共同的特點，首先違背和喪失職業(yè)道德、迷失了自己的人生觀和價值觀，受腐朽思想侵蝕，放縱自我，私欲膨脹，干些自己不該干的事，導致各類案件發(fā)生。

2.制度和法律建設滯后，給不法分子造成可逞之機

我國銀行業(yè)還處在改革轉軌的過程之中，由于制度和機制還不健全，加之新的業(yè)務品種不斷推出，調整金融市場的法律滯后，銀行活動和秩序，個別地方缺乏必要的法律規(guī)范和約束，特別是干部任用機制、授權機制等權利過分集中，沒有有效的約束，在失去約束的情況下，侵吞客戶巨額資金、神秘劃轉國債等案件必然發(fā)生。

3.法律意識淡薄

案例中，有剛入行的員工，有“不懂法”的處長，有自我放縱、晚節(jié)不保的信貸部經理，還有許多基層行的行長等等，作案人員均處于重要崗位，但均由于放松對金融法律法規(guī)的學習，有的犯案人員知法犯法，鉆工作的漏洞，內外勾結，貪欲橫生，有的領導指使具體經辦人員違法違規(guī)操作，導致各類大案要案的發(fā)生。

4.內控機制存在漏洞、操作流程未落實

銀行內部發(fā)生的各類違法案件，幾乎件件都是因為內控存在漏洞，沒有嚴格按照操作流程辦理業(yè)務導致的。以庫管員利用職務之便瘋狂盜取庫款為例，從2006年6月-2007年6月，庫管員多次作案，但卻順利通過了多達14次的庫房現金檢查。這足以說明查庫只是走過程，內控有漏洞，給犯罪分子留下可逞之機。

5.實施高科技智能犯罪

隨著我國銀行業(yè)金融電子化、信息化建設的推進，傳統(tǒng)的金融業(yè)務處理手段和程序已相繼退出。取而代之的是電子化資金轉賬系統(tǒng)、數據集中系統(tǒng)、自動柜員系統(tǒng)等等。犯罪分子往往利用相關的金融知識和操作技能，運用自己的智力和技術作案，實施智能化犯罪。如目前已出現的竊取銀行ATM系統(tǒng)密鑰，然后計算出偏移量及統(tǒng)一密碼，大批制作假信用卡，瘋狂騙取提款的案件。

二、防范措施

1.切實加強員工思想政治教育和法制教育，強化人力資源管理

加強員工思想政治教育和法制教育，是防范各類案件發(fā)生的重要一環(huán)，如果員工沒有正確的人生觀、價值觀、榮辱觀，必然經受不住糖衣炮彈的襲擊，最終成為金錢的俘虜。因此，銀行要通過思想教育和金融法律法規(guī)的學習，提高員工的政治素質，增強拒腐防變能力。依法合規(guī)意識和風險防范意識警鐘長鳴，從而有效防范道德風險，遏制各類違規(guī)案件的發(fā)生。建立健全用人機制，嚴把進人用人關。在人員的錄用上要面向社會，公開招聘，嚴格考核，擇優(yōu)錄用，真正把那些有理想、有道德、有文化、守紀律的人充實到金融隊伍中來，從源頭保證隊伍的純潔性。加強對員工失范行為的監(jiān)察制度，對不稱職的干部要堅決撤下來；對要害崗位有不良傾向的人要堅決換下來；對涉黃、賭、毒及其他不良行為的人員要堅決清除出去。

2.進一步完善和嚴格執(zhí)行各項內控制度，正確處理好業(yè)務發(fā)展和風險管理的關系

根據金融業(yè)務的拓展變化，及時完善各項業(yè)務操作流程，嚴格執(zhí)行各項內控制度。正確處理好業(yè)務發(fā)展和風險管理的關系，給各崗位配備一定數量和質量的人員，切實加強有效的崗位制約。確保崗位授權制度、印押證三分管制度、崗位分離制度、定期崗位輪換制度、離職離崗交接制度、崗位監(jiān)督制度和主管崗位交接制度；貸款“三查”、審貸分離制度；重要空白憑證領用、保管制度；定期對賬、查庫制度；事后監(jiān)督制度；審計稽核制度等能有效進行。嚴格執(zhí)行各項內控制度，防止出現重發(fā)展、輕管理、重營銷、輕內控的傾向，正確引導員工嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度。切實做到行為規(guī)范、操作定型。

3.進一步加大監(jiān)督檢查力度，對整改問題跟蹤到底

監(jiān)督檢查部門，首先要檢查各類業(yè)務的合法性、內控執(zhí)行情況和操作流程的合規(guī)性。采取現場檢查與非現場檢查相結合的方式。通過監(jiān)控錄像重點對會計主管履職情況、業(yè)務授權操作、雙人開裝箱操作、現金查庫真實性等重點環(huán)節(jié)開展非現場檢查。

4.加強正面案例的宣傳力度，提高全員防控案件的信心

在案例的編寫中，適當增加一些正面案例的數量，如《讀本》中的假支票詐騙風險，假銀行承兌匯票詐騙均屬正面案例，由于銀行員工時刻提高警惕，嚴格按內控和業(yè)務操作流程辦理業(yè)務，避免了幾千萬元的資金損失。又如青海分行營運管理部工作人員，利用敏銳的思維和高度的工作責任感，成功識破一起利用個人賬戶詐騙玉樹賑災款的犯罪案件。并協(xié)同公安機關將犯罪分子在海南捉拿歸案。

5.進一步利用先進的手段和設備，強化對內部人員和客戶的風險識別培訓

對支票、郵件欺詐、身份核實及員工失范行為情況；對賬戶盜用、貸款、網上銀行欺詐及洗黑錢的情況；及時開展案例分析教育。通過遠程監(jiān)控，對ATM自動柜員機存取款及查詢賬戶的客戶進行實時監(jiān)控，遇到可疑情況立即進行處理，確?？蛻糍Y金安全。就客戶如何保護本人資料、卡、支票簿等提出建議，建議客戶定期進行銀企對賬，切實保護自身權益。

作者簡介：王云霞（1966-），女，陜西咸陽人，漢族，本科，經濟師，金融專業(yè)。

（編輯：陳岑）