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        淺談微小企業(yè)融資的道德缺失現(xiàn)象

        2013-12-31 00:00:00席玉紅王志斌
        美與時(shí)代·城市版 2013年10期

        摘要:改革開(kāi)放以來(lái),我國(guó)微小企業(yè)得到了迅速發(fā)展,己成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步.的重要推動(dòng)力量。微小企業(yè)的發(fā)展能夠滿足人民群眾不同層次的需求、創(chuàng)造更多就業(yè)機(jī)會(huì)、縮小城鄉(xiāng)差距,這對(duì)于我國(guó)實(shí)現(xiàn)建立和諧社會(huì)目標(biāo)具有十分重要的意義。在這樣的融資環(huán)境下,一些微小企業(yè)在財(cái)務(wù)上刻意隱瞞財(cái)務(wù)狀況并夸大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況,以求獲得銀行部門(mén)的資金支持,這種企業(yè)道德缺失的現(xiàn)象會(huì)給國(guó)家、社會(huì)正常的經(jīng)濟(jì)秩序帶來(lái)了一系列隱患和破壞,成為社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展過(guò)程中的阻礙力量。

        一、微小企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀

        微小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一支活躍的力量。有數(shù)據(jù)表明,目前各種所有制和組織形式的微小企業(yè)及個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶已經(jīng)成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。根據(jù)中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒,2010年我國(guó)企業(yè)單位數(shù)為434364戶,大、中、小型企業(yè)分別為3254戶、38036戶、393074戶,分別占企業(yè)總數(shù)的0.74%、8.76%、90.49%;大、中、小型企業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值(當(dāng)年計(jì))分別為175812億元、159374億元、213125億元,總體來(lái)看,我國(guó)小企業(yè)約占國(guó)民經(jīng)濟(jì)38.9%以上。

        中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)高度重視,各地方政府及時(shí)跟進(jìn),相繼出臺(tái)鼓勵(lì)發(fā)展微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的政策,為銀行等金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展微小企業(yè)融資創(chuàng)造了較好的外部環(huán)境。

        為了響應(yīng)這些政策,各地商業(yè)銀行和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)等紛紛涉足微小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。然而,眾所周知,由于微小企業(yè)自身規(guī)模小、產(chǎn)出能力低、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等特點(diǎn)使得微小企業(yè)借貸的風(fēng)險(xiǎn)較高。那么,如何適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要,在破解微小企業(yè)融資難題的基礎(chǔ)上,有效地防范微小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn),使銀行等金融機(jī)構(gòu)自身在支持微小企業(yè)發(fā)展的過(guò)程中形成共贏局面,就成了金融業(yè)和社會(huì)關(guān)注的一個(gè)熱點(diǎn)問(wèn)題。二十年前,為了加大對(duì)微小企業(yè)的扶持力度,世界銀行提出了以財(cái)政補(bǔ)貼形式向微小企業(yè)貸款的傳統(tǒng)戰(zhàn)略,這種戰(zhàn)略也曾為中國(guó)政府所采用。近年來(lái),各地也積極探索解決微小企業(yè)融資困境的途徑,但是,微小企業(yè)融資困難的問(wèn)題依然不同程度地存在著,進(jìn)而制約著各地經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,特別是對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的發(fā)展。

        二、因融資問(wèn)題而出現(xiàn)的微小企業(yè)道德缺失的危害

        缺乏誠(chéng)信的騙貸,是融資機(jī)構(gòu)的社會(huì)成本增加。微小企業(yè)投資規(guī)模小,加之體制、技術(shù)、管理、企業(yè)投資者的投資意識(shí)等原因,企業(yè)對(duì)市場(chǎng)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力差,經(jīng)營(yíng)狀況不穩(wěn)定,一般金融機(jī)構(gòu)不愿意與微小企業(yè)發(fā)生借貸關(guān)系,微小企業(yè)為了獲得生存和發(fā)展必須的資金,就會(huì)鋌而走險(xiǎn),偽裝自己的財(cái)務(wù)狀況和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況以騙取金融機(jī)構(gòu)的貸款,這使部分微小企業(yè)毫無(wú)誠(chéng)信可言,如果一旦騙貸成功,微小企業(yè)就可能出現(xiàn)連續(xù)騙貸情況,給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)連續(xù)風(fēng)險(xiǎn)。一旦債務(wù)方拒不履行壞債義務(wù),債務(wù)方就不得不追債,追債過(guò)程中難免出現(xiàn)增加債務(wù)方運(yùn)行成本,走上法律追債程序的債務(wù)方不僅要忍受資金被占用,成本增加的痛苦,還要忍受漫長(zhǎng)的訴訟和等待期,整個(gè)社會(huì)成本被大大提高,嚴(yán)重影響了金融秩序。

        非法集資,擾亂我國(guó)正常的金融秩序,阻礙社會(huì)經(jīng)濟(jì)正常發(fā)展。在當(dāng)前我國(guó)不斷調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的背景下,一些大型企業(yè)追求大而全從而進(jìn)一步的擠壓了微小企業(yè)生存空間,在這樣的生存環(huán)境下,也會(huì)促使一些中小企業(yè)為了生存而抱團(tuán)發(fā)展。一旦金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)間融資兩個(gè)主渠道被堵死,而民間借貸在風(fēng)險(xiǎn)和利率都無(wú)法滿足微小企業(yè)需要時(shí),微小企業(yè)很可能會(huì)出現(xiàn)不顧國(guó)家法令而自發(fā)融資,夸大業(yè)績(jī)水平,掩蓋真實(shí)財(cái)務(wù)狀況,以種種高回報(bào)等欺騙方式獲取社會(huì)閑散資金用于經(jīng)營(yíng)。

        一旦出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)滑坡、市場(chǎng)波動(dòng)等市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)過(guò)程中經(jīng)常出現(xiàn)的現(xiàn)象時(shí),其抗風(fēng)險(xiǎn)能力差的本質(zhì)將會(huì)表露無(wú)遺,那么以前曾經(jīng)的許諾都會(huì)成為泡沫,繼而泡沫會(huì)越來(lái)越大,最終導(dǎo)致微小企業(yè)主萬(wàn)劫不復(fù),社會(huì)投資者出現(xiàn)巨大經(jīng)濟(jì)損失。將會(huì)帶來(lái)嚴(yán)重的社會(huì)問(wèn)題,影響社會(huì)穩(wěn)定。

        三、完善微小企業(yè)融資過(guò)程中 出現(xiàn)的道德問(wèn)題的實(shí)現(xiàn)途徑

        增加融資渠道。沒(méi)有哪個(gè)企業(yè)愿意冒著違反國(guó)法的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢的搞經(jīng)營(yíng),也沒(méi)有哪個(gè)企業(yè)愿意冒著被貼上道德敗壞標(biāo)簽的風(fēng)險(xiǎn)去銷售自己的產(chǎn)品。而我國(guó)目前對(duì)于微小企業(yè)的融資渠道又太過(guò)狹窄,雖然國(guó)家給了政策,但是在實(shí)際執(zhí)行中,金融企業(yè)仍然顧慮重重,認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大而不愿貸款。而企業(yè)之間的拆借承受的道德風(fēng)險(xiǎn)太大,也不為國(guó)家所允許。民間借貸雖然發(fā)展很快,但是這里面管理不規(guī)范、不成熟。所以對(duì)于微小企業(yè)而言,極度缺乏一個(gè)安全、快速、可靠的融資渠道。

        造就良好的社會(huì)道德環(huán)境。企業(yè)高尚的道德品質(zhì)不是企業(yè)的自然屬性,而是企業(yè)自身修養(yǎng)和社會(huì)環(huán)境影響的結(jié)果。道德水準(zhǔn)高的社會(huì)環(huán)境,那么在這種環(huán)境下成長(zhǎng)的企業(yè),環(huán)境就會(huì)迫使企業(yè)自覺(jué)遵守社會(huì)道德規(guī)范,促使企業(yè)合法誠(chéng)信;反之,社會(huì)環(huán)境道德水準(zhǔn)比較低,社會(huì)風(fēng)氣較差,造就出來(lái)的微小企業(yè)必定道德水準(zhǔn)不高,欺詐、野蠻的經(jīng)營(yíng)就會(huì)出現(xiàn)。

        完善微小企業(yè)自身發(fā)展。強(qiáng)化規(guī)范微小企業(yè)的管理活動(dòng),使微小企業(yè)能夠按照一定的企業(yè)制度規(guī)范運(yùn)行,增加企業(yè)的信用評(píng)級(jí)水平,增加金融機(jī)構(gòu)給予貸款的概率。完善微小企業(yè)自身的道德建設(shè),增強(qiáng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者和員工的道德水平。企業(yè)內(nèi)部要樹(shù)立微小企業(yè)的社會(huì)責(zé)任感和社會(huì)義務(wù),要明確微小企業(yè)發(fā)展對(duì)國(guó)家和社會(huì)發(fā)展之間的互利關(guān)系,一損俱損,一榮俱榮的利害關(guān)系。加強(qiáng)自身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)建設(shè),打造屬于微小企業(yè)自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力,建設(shè)屬于自己的核心價(jià)值觀。

        【參考文獻(xiàn)】

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        【作者單位:南樂(lè)縣委黨?!?/p>

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