摘 要：面對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的一體化和金融全球化的發(fā)展趨勢(shì)，如何采取策略，有效控制和防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保證金融經(jīng)營(yíng)安全，避免因金融動(dòng)蕩而引發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)，已成為金融部門(mén)亟待解決的重大課題。文章探討如何加強(qiáng)監(jiān)督工作，以實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)務(wù)的安全性和效益性。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 監(jiān)管工作 地位作用

中圖分類(lèi)號(hào)：F830.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2013）04-209-01

一、運(yùn)用全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念指導(dǎo)監(jiān)管

全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指對(duì)整個(gè)銀行內(nèi)各層次的業(yè)務(wù)單位，各種風(fēng)險(xiǎn)的通盤(pán)管理，將各種風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的管理體系中，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量和評(píng)價(jià)，依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制。首先，董事會(huì)及銀行高級(jí)管理人員必須制定明確的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)政策，必須清晰地知道銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是什么，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)是什么，必須在風(fēng)險(xiǎn)能夠控制的條件下，去操作和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，貫徹收益和風(fēng)險(xiǎn)相匹配的原則。其次，高級(jí)管理部門(mén)本身必須具有明確有效的總體風(fēng)險(xiǎn)管理體系，監(jiān)督所有單位的業(yè)績(jī)。風(fēng)險(xiǎn)管理必須融入銀行業(yè)務(wù)計(jì)劃，對(duì)每一業(yè)務(wù)單位制定適當(dāng)?shù)恼?。?shù)量分析必須與管理經(jīng)驗(yàn)、主觀(guān)判斷互相補(bǔ)充，根據(jù)具體情況靈活運(yùn)用。再次，一般職員也要充分認(rèn)識(shí)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，切不可只完成任務(wù)不考慮后果，商業(yè)銀行應(yīng)強(qiáng)化對(duì)普通員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的教育，把風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)口前移。

二、依照法律進(jìn)行監(jiān)管

根據(jù)國(guó)際銀行監(jiān)管的實(shí)踐和我國(guó)銀行監(jiān)管的發(fā)展方向，借鑒國(guó)際金融監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，按照巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管核心原則》的相關(guān)要求，以《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《票據(jù)法》、《擔(dān)保法》等法律法規(guī)為基礎(chǔ)完善監(jiān)督細(xì)則規(guī)定，增強(qiáng)法規(guī)的可操作性，做到“有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究”。要按照審慎監(jiān)管的原則和要求，設(shè)計(jì)適合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的監(jiān)管措施，對(duì)不同的監(jiān)管對(duì)象采取靈活多樣的監(jiān)管手段和措施是未來(lái)商業(yè)銀行監(jiān)管發(fā)展的方向。

三、根據(jù)信息透明度實(shí)行有效監(jiān)管

一是近年來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)社會(huì)公眾信息披露不透明，導(dǎo)致投資者缺乏了解銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)狀況。存款人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)判斷的模糊，難以正確選擇其投資方向，使銀行經(jīng)營(yíng)管理失去社會(huì)監(jiān)督。二是信息披露與透明度的法律要求不明確。商業(yè)銀行信息的披露隨意性較大，透明度較低。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行必須披露什么信息、向誰(shuí)披露、如何披露等進(jìn)行嚴(yán)格界定，并監(jiān)督其執(zhí)行。三是銀行與客戶(hù)信息的非對(duì)稱(chēng)性。由于銀行與客戶(hù)信息的非對(duì)稱(chēng)性和企業(yè)客戶(hù)對(duì)事物認(rèn)識(shí)的局限性，使銀行的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)存在不確定因素，特別是民營(yíng)企業(yè)，由于某種原因，造成許多財(cái)務(wù)信息失真，使有效監(jiān)管失去基礎(chǔ)。所以提高企業(yè)和銀行財(cái)務(wù)信息真實(shí)性和透明度，是政府和銀行監(jiān)管工作的基礎(chǔ)。

四、憑借良好的社會(huì)信用進(jìn)行監(jiān)管

一個(gè)良好的社會(huì)信用，可以大大提高市場(chǎng)主體對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)預(yù)期的可靠性，降低交易成本，降低經(jīng)濟(jì)交往及資金融通中的信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行監(jiān)管是通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性、安全性、盈利性、資本充足性和經(jīng)營(yíng)規(guī)范性的監(jiān)督，有效防范、控制和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行體系穩(wěn)健運(yùn)行。要實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，必須有良好的社會(huì)信用秩序支持。如果信用關(guān)系惡化，借款人賴(lài)債不還，以種種方式逃廢銀行債務(wù)，銀行資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性和盈利性都會(huì)愛(ài)到嚴(yán)重威脅。在目前我國(guó)社會(huì)征信機(jī)構(gòu)不發(fā)達(dá)的情況下，金融機(jī)構(gòu)要成立專(zhuān)門(mén)的信用評(píng)級(jí)部門(mén)，對(duì)所有申請(qǐng)貸款的客戶(hù)群進(jìn)行信用評(píng)定，可以根據(jù)客戶(hù)審批貸款的大小額度，建立大客戶(hù)、中客戶(hù)、小客戶(hù)信用打分標(biāo)準(zhǔn)和個(gè)人信用打分標(biāo)準(zhǔn)。收集客戶(hù)詳細(xì)的信息資料，建立客戶(hù)信息檔案，每年的信用評(píng)定打分結(jié)果可通過(guò)銀行同業(yè)公會(huì)和當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局系統(tǒng)進(jìn)行信息交流，建立客戶(hù)信用信息交流制度，對(duì)不講信用的企業(yè)和客戶(hù)要對(duì)其亮紅燈或列入限制的“黑名單”，共同限制其貸款；對(duì)守信用的好客戶(hù)和企業(yè)要對(duì)其提供更好的金融服務(wù)和貸款支持。

五、依托先進(jìn)科技實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)管

在監(jiān)管路徑上，走科技監(jiān)管之路。要加大對(duì)監(jiān)管的科技投入，在成效檢驗(yàn)上，建立監(jiān)管指標(biāo)的考核機(jī)制。要根據(jù)各金融機(jī)構(gòu)的不同特點(diǎn)，制定銀行、保險(xiǎn)、證券業(yè)量化指標(biāo)與考評(píng)機(jī)制，提高金融業(yè)的信息披露透明度。在監(jiān)管方式上，注重合規(guī)性監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。在改進(jìn)和提高現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的效能上，以合規(guī)性檢查為前提，以風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管為主題，同時(shí)借助外部審計(jì)師、外部會(huì)計(jì)師、律師和外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等中介力量，對(duì)有問(wèn)題的機(jī)構(gòu)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，確保問(wèn)題及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)糾正。

六、建設(shè)高素質(zhì)監(jiān)管團(tuán)隊(duì)實(shí)施嚴(yán)密監(jiān)管

監(jiān)管人員的素質(zhì)和能力很大程度上決定了一個(gè)銀行監(jiān)管工作的水平。監(jiān)管者具有良好的職業(yè)素養(yǎng)和高超的協(xié)調(diào)能力是進(jìn)行有效銀行監(jiān)管的重要條件。金融監(jiān)管是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，從決策到執(zhí)行，監(jiān)管效率的提高迫切需要大量高素質(zhì)的復(fù)合型的監(jiān)管人才。為此，監(jiān)管部門(mén)必須堅(jiān)持以人為本的管理理念，對(duì)現(xiàn)有的監(jiān)管人力資源和管理體制大膽進(jìn)行改革，破除論資排輩、求全責(zé)備、求穩(wěn)怕亂、瞻前顧后的思想，樹(shù)立任人唯賢、重視人才、培養(yǎng)人才、使用人才的觀(guān)念，鼓勵(lì)人才脫穎而出，做到人盡其才，才盡其用。要建立切實(shí)可行的人才培養(yǎng)激勵(lì)機(jī)制，建立完善人才培訓(xùn)網(wǎng)絡(luò)，適應(yīng)日益復(fù)雜的金融形勢(shì)，應(yīng)對(duì)各種挑戰(zhàn)。

七、運(yùn)用先進(jìn)的內(nèi)控文化使監(jiān)管工作堅(jiān)持始終

內(nèi)控文化是監(jiān)管工作的靈魂，文化是做好監(jiān)管工作的精神支柱。要切實(shí)把各項(xiàng)規(guī)章制度滲透到各個(gè)業(yè)務(wù)崗位的每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)操作流程中，培養(yǎng)和形成“視制度如生命”的內(nèi)部控制環(huán)境和文化。利用多種形式認(rèn)真開(kāi)展警示教育活動(dòng)，用典型案件教育職工，使大家清醒地認(rèn)識(shí)到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的嚴(yán)峻性，自覺(jué)防范。樹(shù)立正確的人生觀(guān)、價(jià)值觀(guān)，自覺(jué)抑制不正之風(fēng)和各種腐朽思想的侵蝕。要把各要害崗位的制度落實(shí)和案件防范作為考核單位“一把手”和主管行長(zhǎng)、部門(mén)負(fù)責(zé)人的重要目標(biāo)，同其政績(jī)考核、晉升、獎(jiǎng)懲等直接掛鉤，使各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部與其所主管的要害部門(mén)工作形成“一損俱損，一榮俱榮”的風(fēng)險(xiǎn)共同體。

參考文獻(xiàn)：

1.閆果棠.巴塞爾新資本協(xié)議于我國(guó)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理[J].生產(chǎn)力研究，2006（8）

2.楊海英，馬妮.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的策略選擇[J].金融經(jīng)濟(jì)，2010（5）

（作者單位：溫州銀行 浙江溫州 325000）（責(zé)編：李雪）