一、 小微企業(yè)及其發(fā)展界定

小微企業(yè)是一個歷史概念。不同時期，甚至同一時期的不同發(fā)展階段，各國對小微企業(yè)內涵的界定都是不同的。其中，一個相當普遍的現象是，各國所做定義的內涵與外延大都隨其國民經濟的不斷發(fā)展而不斷擴大。

我國對中小企業(yè)的界定也有一個不斷完善的過程。改革開放之初，我國并無明確的中小企業(yè)定義。1988年，由國家經委牽頭五部委聯合制定了一個主要按企業(yè)生產能力、固定資產原值進行劃分的企業(yè)分類標準。2002年，全國人大通過了《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》（2003年1月1日正式實施），2003年，國家經貿委等四部委聯合頒布《中小企業(yè)劃分標準》，針對六大類行業(yè)的不同特點，提出以職工人數、銷售額、資產總額為主要依據的企業(yè)規(guī)模劃分標準。2011年，工信部等四部委聯合頒布新的《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》。這一《規(guī)定》首次提出了微型企業(yè)概念。

當前，我國中小微企業(yè)特別是小微企業(yè)發(fā)展面臨的首要問題仍然是生存問題，然后才是發(fā)展問題。據有關資料顯示，我國中小企業(yè)平均壽命3—4年，美國企業(yè)平均壽命7—9年，歐洲和日本平均12.5年。我國中小企業(yè)平均壽命較短，從一個側面表明企業(yè)生存環(huán)境（包括制度和政策）還存在嚴重缺陷。

應當認識到，當前我國經濟發(fā)展總體上還處于轉型升級和結構大調整期，因此，小微企業(yè)發(fā)展面臨的首要問題，還是企業(yè)內部治理結構及其制度規(guī)范層面的轉型、升級和發(fā)展問題。對于絕大多數中小微企業(yè)特別是小微企業(yè)來說，當前還不是或者說主要不是生產經營過程經常遇到的對產業(yè)價值鏈的選擇和生產技術升級等技術層面的轉型、升級和發(fā)展問題。對此，我們要認真對待，一個企業(yè)制度不健全、治理缺少規(guī)范的企業(yè)，是不可能成為一個行為規(guī)范、有較強生命力的企業(yè)的。

我國中小微企業(yè)特別是小微企業(yè)的發(fā)展，最終必然是一個從產業(yè)價值鏈低端、生產技術低端、產品或服務附加值低端向高端轉換與升級的過程。這是我國企業(yè)特別是小微企業(yè)的產品擁有較為充分的議價能力，企業(yè)具有有效應對和轉嫁原材料及勞動力成本上升壓力的能力，企業(yè)產品和服務擁有較大競爭優(yōu)勢和市場占有能力的一個重要前提和基礎。這是包括小微企業(yè)在內的所有企業(yè)發(fā)展的必然歸宿，不管一個企業(yè)是否已經做到了自覺，市場規(guī)律即是如此。因此，從發(fā)展的角度看，我國的小微企業(yè)一定要把這一層面的轉型、升級和發(fā)展放在更加重要的位置。

二、小微企業(yè)發(fā)展面臨的環(huán)境評價

1. 宏觀環(huán)境：較好。當前我國民營企業(yè)包括小微企業(yè)，其生存和發(fā)展的外部宏觀環(huán)境總體上是較好的。黨的十六大明確提出“兩個毫不動搖”，到2005年國務院正式頒布“非公經濟36條”，再到今年國務院各部委分別下發(fā)實施細則，具體落實《國務院關于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展的若干意見》（“即新36條”，2010年出臺），黨的十八大再次重申“毫不動搖地鼓勵、支持、引導非公有制經濟發(fā)展，保證各種所有制經濟依法平等使用生產要素、公平參與市場競爭、同等受到法律保護”，首次突出強調“平等使用”、“公平參與”、“同等保護”，同時還首次提出要“加快發(fā)展民營金融機構”。所有這些均表明，我國民營經濟和中小微企業(yè)發(fā)展的宏觀法律和政策環(huán)境總體上是比較好的。雖然，小微企業(yè)存在著制度不健全、治理缺少規(guī)范的不定型缺陷，有礙企業(yè)形成穩(wěn)定發(fā)展的預期，但其好處是給企業(yè)發(fā)展和探索留下了較大的空間。這是其他發(fā)達市場經濟國家所不具備的。就此而言，我國各類企業(yè)包括民營小微企業(yè)的實際生存和發(fā)展的宏觀環(huán)境是最寬松的，是適合我國國民創(chuàng)業(yè)、創(chuàng)新、發(fā)財致富、謀求發(fā)展的。根據黨的十八大做出的戰(zhàn)略部署，為使各方面制度更加成熟更加定型，我國將進一步“加快完善社會主義市場經濟體制，完善公有制為主體、多種所有制經濟共同發(fā)展的基本經濟制度，完善按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配制度，完善宏觀調控體系，更大程度更廣范圍發(fā)揮市場在資源配置中的基礎性作用，完善開放型經濟體系，推動經濟更有效率、更加公平、更可持續(xù)發(fā)展?！边@里有五個“更”，它既是我國企業(yè)發(fā)展仍然擁有更大空間的表現，也預示了隨著制度的更加成熟和更加定型，人們通常感受和認為不好的環(huán)境不僅會有所改變，而且還會由于各種規(guī)制的更加健全更加完善，使各種投機致富的渠道和機會大大減少。從抓住機遇發(fā)財致富角度看，中小微企業(yè)特別是小微企業(yè)，尤其要高度重視抓住和用好當前我國體制改革和經濟發(fā)展方式大轉變的有利時機，加快自身的發(fā)展。

2. 中觀環(huán)境：還好。隨著中央各部委落實國務院“新36條”實施細則的陸續(xù)出臺，各省市自治區(qū)甚至不少地縣也先后出臺了一些鼓勵、支持民營經濟發(fā)展和民間投資的政策措施。因為，廣大地方政府終于明白了一個道理，就是哪里的民營經濟發(fā)展得多、成長得快，哪里的國民經濟發(fā)展速度就快，哪里民生改善的物質基礎就好、改善程度就大，哪里的社會就安定、和諧。因此，各地均具有努力為民營經濟發(fā)展創(chuàng)造良好外部環(huán)境的積極性。

但中觀層面的環(huán)境狀態(tài)也不是毫無問題的。實際上，部門分割、行業(yè)壟斷、地區(qū)封鎖等問題還大量存在。最近有報道說民營企業(yè)即將進入電信業(yè)，這當然是一個好消息。但現在的進入成本已經不能與過去同日而語，通訊收費標準也已經大幅度降低。這就是說，民營企業(yè)真正進入電信業(yè)也還不是一件說進就進的事情。這不僅是因為行業(yè)壟斷及行業(yè)內部壟斷還是一種巨大力量，民營企業(yè)本身的實力不足也是一個客觀存在的現實。

3. 微觀環(huán)境：不如想象的好。微觀環(huán)境確實不如想象的那么好。其具體表現是：羨富、嫉富、仇富、吃富的心理還相當普遍并且很嚴重。這種心理及其行為，在各行各業(yè)或多或少都有所表現。包括各級行政管理部門及其工作人員的“管、卡、拖”等，都是其典型表現形態(tài)；由于基礎條件不同，國有與非國有企業(yè)間在市場上的不平等競爭，在市場融資過程中民營企業(yè)遭到的各種歧視等等，均帶有明顯的不平等性；至于有些政府采購中對民營企業(yè)特別是民營小微企業(yè)的排斥，更是市場競爭環(huán)境不健康、國企與民企不平等的突出表現。

三、如何促進小微企業(yè)在持續(xù)健康發(fā)展過程中順利實現轉型升級

1. 進一步深化經濟體制和行政體制改革。創(chuàng)造公平競爭的市場環(huán)境，提供穩(wěn)定的產業(yè)發(fā)展預期，是企業(yè)發(fā)展的重要前提。在這些方面，政府的責任重于泰山。公平競爭的市場環(huán)境，包括大中小微企業(yè)在產業(yè)準入上的公平公正、在資源等生產要素上的平等使用、在市場營銷上的公平參與平等競爭、在企業(yè)收益上的同等受到法律保護，等等。

今后一個時期，中國民營企業(yè)特別是小微企業(yè)能否實現持續(xù)健康較快成長，關鍵將取決于政府能否提供公平競爭的市場平臺，能否為各類企業(yè)平等競爭、共同發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境和穩(wěn)定的產業(yè)發(fā)展預期，這將成為中國經濟能不能實現長期持續(xù)健康發(fā)展的核心和關鍵。為此，進一步深化經濟體制和行政體制改革，就成了今后一個時期的必然選擇。

2. 進行公共財政體制機制改革，實現財政投資的全面公共化。通過改革，真正把財政投資的重點，從生產性投資、基礎性投資、轉移支付性投資和出口退稅性投資，轉向公共基礎設施投資、支持企業(yè)技術改造投資和扶持小微企業(yè)健康發(fā)展的基金性投資，并逐步實現這三個方面的有機結合和積極運用，真正實現財政投資的全面公共化。

其中，要特別重視對民營中小企業(yè)特別是對民營小微企業(yè)發(fā)展的扶持性投資。因為，從民生與就業(yè)角度看，小微企業(yè)實際上承擔了可能需要財政承擔的更多公共福利。財政給小微企業(yè)更多的扶持性投資，實際上是一種短期代價雖然顯得高，但長期社會收益實際更大的可為性投資。2012年11月，科技部科技條件與財務司科技金融處負責人表示：科技部近期一直在研究，在推動，利用兩個基金做好創(chuàng)業(yè)投資方面的政策引導。第一，科技部將通過階段投資方式，陸續(xù)參股13家主要面向科技型中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資引導基金；第二，科技部將會同財政部啟動國家科技成果轉化引導基金，把科技成果作為一個重要的投資方向，引導社會力量、民間資本共同投入。這是一個有利于民營企業(yè)特別是小微企業(yè)長期穩(wěn)定健康發(fā)展的好消息。

3. 引導中小企業(yè)特別是小微企業(yè)正確選擇轉型升級的戰(zhàn)略與策略。正確區(qū)分企業(yè)生存與發(fā)展的輕重緩急，先著力于搞好企業(yè)治理結構等制度層面的健康生存與轉型，然后再進一步搞好企業(yè)技術層面的健康生存與轉型，切忌眉毛胡子一把抓。

治理結構等制度層面的轉型，重點是引導企業(yè)建立現代企業(yè)制度，逐漸從家族式低級治理轉向現代型公司治理。技術層面的轉型，重點是從小而全、低技術、低附加值，轉向小而專、高技術、高附加價值。

4. 加強對小微企業(yè)進行職業(yè)技術培訓和發(fā)展政策教育。培訓與教育的重點，一是企業(yè)主，二是企業(yè)員工。對企業(yè)主，同樣需要進行職業(yè)技術培訓，但重點是發(fā)展政策教育，尤其要注意把發(fā)展政策教育擺在前面。要從國家層面制定政策，加以引導。對企業(yè)員工，同樣需要進行發(fā)展政策教育， 但重點是職業(yè)技術培訓，要注意把后者作為企業(yè)員工教育的重點。

在上述兩個層面、兩個大類的企業(yè)職業(yè)技術培訓和發(fā)展政策教育中，既要引導企業(yè)加大投入，同時也鼓勵各級政府采取措施進行配套支持投入。目前，我國財政和企業(yè)在這方面的投入均嚴重不足，表現為企業(yè)投入的不多，政府的投入更是嚴重不足。無論是從國民經濟和社會持續(xù)健康發(fā)展的角度看，還是從大國發(fā)展戰(zhàn)略的角度講，企業(yè)和政府都需要加大這方面的投入。在企業(yè)和政府均不斷加大投入的過程中，還要特別強調逐漸做到政府投入的增長高于企業(yè)投入的增長，以充分發(fā)揮公共財政的積極作用。

5.金融體制機制改革繼續(xù)大踏步跟進。重點是在三個方面著手開展工作：一是央行要盡可能快地消化過多的外匯儲備，逐漸放棄用提高法定準備金率的辦法對沖外匯占款這樣一種貨幣投放機制，以此進一步有效降低國內各類企業(yè)特別是民營中小微企業(yè)的融資成本，提高其生產經營能力和市場競爭力。

二是進一步打開各類商業(yè)銀行面向企業(yè)特別是民營小微企業(yè)的便利融資窗口。要積極推廣民生銀行實行的著力做好給民營小微企業(yè)提供信用貸款的成功經驗。對于大多數商業(yè)銀行來說，雖然不能指望它們都能做到“不以利小而不為”，但作為國家宏觀管理與調控的一個重要方面，必須盡快出臺一套鼓勵與限制措施，包括財政補貼措施和規(guī)定一定放貸比例的行政調控措施。

三是大力度推進區(qū)域性小微商業(yè)銀行（包括城市商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)商業(yè)銀行及民辦非銀行金融機構）的發(fā)展，恢復其“經營貨幣”的企業(yè)真面目。黨的十八大報告明確提出要“加快發(fā)展民營金融機構”，已經預示了著力發(fā)展它的必要性和緊迫性。

（作者：中國社會科學院研究生院院長、中國社會科學院民營經濟研究中心主任）

責任編輯：王農媛