（貴州商業(yè)高等專科學校 貴州貴陽550003）

一、小額貸款公司的基本情況

（一）我國小額貸款公司現(xiàn)狀

2005年中國人民銀行開始在貴州、陜西、山西、四川4省區(qū)進行只貸不存的“農(nóng)村小額信貸組織”試點。7年來我國小額貸款公司的數(shù)量和貸款余額都保持了高速的增長態(tài)勢：央行2012年2月發(fā)布的《2011年小額貸款公司數(shù)據(jù)統(tǒng)計報告》顯示，2010年底全國共有小額貸款公司2 614家，2011年底則達到了4 282家，增速高達63.8%。小額公司貸款余額則幾乎翻番，由2010年的1 975億元升至3 915億元，增速高達98%。

（二）貴州省小額貸款公司的現(xiàn)狀

2006年8月，貴州試點的唯一小額貸款公司落戶江口，到2011年底貴州有小額貸款公司131家，從業(yè)人員1 330人，注冊資金39.2億，貸款余額237.56億，其中涉農(nóng)資金達73.45億，為支持地方“三農(nóng)”發(fā)展做出了積極貢獻。但與江蘇、浙江、內(nèi)蒙等省、自治區(qū)相比仍存在數(shù)量少﹑規(guī)模小﹑貸款余額低等問題。當前貴州小額貸款公司無論貸款規(guī)模，還是公司數(shù)量，面對以傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)為主、農(nóng)村人口占絕對比重的省情，只有在“十二五”期間實現(xiàn)趕超跨越，才能實現(xiàn)城鎮(zhèn)化發(fā)展戰(zhàn)略，因此為“三農(nóng)”建設提供資金重要支持的小額貸款公司仍有很多工作要做。

二、小額貸款公司對“三農(nóng)”經(jīng)濟建設的貢獻

在過去一年里，全國小額信貸公司數(shù)量增長了近一倍，這源于小額信貸公司主要面向小微企業(yè)、低收入群體及農(nóng)戶個人，其信貸流程相對簡單，而且擔保條件較低，貸款審批手續(xù)簡便，貸款的利率“活”，可以針對客戶信用實行差異化利率，在銀行基準利率四倍以內(nèi)自主協(xié)商定價。從其試點起就賦予小額貸款公司的“三農(nóng)”服務宗旨，極大地彌補了現(xiàn)行農(nóng)村金融主體的制度缺陷；同時在一定程度上保障了低收入群體的經(jīng)濟利益，提高農(nóng)村就業(yè)水平，增強經(jīng)濟內(nèi)生動力，促進“三農(nóng)”經(jīng)濟的快速健康發(fā)展。

（一）促進農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)、實現(xiàn)城鎮(zhèn)化戰(zhàn)略

對貴州38個縣的459個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的2 487名外出務工農(nóng)民工進行調(diào)查，有1 857人有返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)的意愿，再對影響他們返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)因素（技術、資金、交通、市場、管理）進行調(diào)查分析，雖然他們多年打工也積累了一定的資金，但這對于欲回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)大多數(shù)人來說還是杯水車薪。有1 270人將資金排在首位，占68.4%。而創(chuàng)業(yè)需對外融資平均為5.53萬元，由此可見，在貴州廣大農(nóng)村資金缺乏仍是阻礙農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)的首要因素。在貴州，通過對機構設在縣域及以下的32家小額貸款公司2011年貸款情況進行調(diào)查，占貸款余額近三成，約12.3億的資金用于支持農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)。由于農(nóng)民工與農(nóng)村、農(nóng)業(yè)的天然聯(lián)系，回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)以其特有的方式，在帶動農(nóng)民就地就近轉(zhuǎn)移、促進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展和新農(nóng)村建設、加快不發(fā)達地區(qū)縣域經(jīng)濟發(fā)展、推動貴州城鎮(zhèn)化進程等方面發(fā)揮積極的作用。據(jù)統(tǒng)計，平均每名創(chuàng)業(yè)者能帶動3.8人就業(yè)，在這些創(chuàng)業(yè)者中很大一部分是當?shù)夭荒芡獬鼍蜆I(yè)的中年及以上農(nóng)民和從東部沿海打工回來的農(nóng)民工。在異地經(jīng)受市場經(jīng)濟和工業(yè)化洗禮的農(nóng)民工回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)，把資金和發(fā)達地區(qū)的管理、技術、市場觀念帶到家鄉(xiāng)，成為推動貴州農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的“草根”力量。農(nóng)民工回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)將資源由經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)引向欠發(fā)達地區(qū)，同時也會把優(yōu)勢資源由城市引向農(nóng)村，將成為欠發(fā)達地區(qū)縣域經(jīng)濟、民營經(jīng)濟、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展的重要推動力。農(nóng)民工回鄉(xiāng)創(chuàng)辦的企業(yè)近半數(shù)在小城鎮(zhèn)和縣城，這將會帶動勞動力、技術、資本等經(jīng)濟要素向小城鎮(zhèn)集聚，擴大了小城鎮(zhèn)人口，提升了農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟總量，為貴州農(nóng)村小城鎮(zhèn)化發(fā)展提供了推動力。

（二）發(fā)展民族特色產(chǎn)業(yè)，推動農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化

小額貸款公司是本地企業(yè)，能夠深入農(nóng)村群眾，利用人緣和地緣優(yōu)勢，克服了大型商業(yè)金融機構信息不對稱的弱點，充分了解客戶各方面的情況，與客戶建立良好互動，還可以根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特點，在信貸決策、利率定價、風險控制機制上大膽創(chuàng)新，簡化貸款審批程序。由于其發(fā)揮貸款的短、頻、快特點，極大地滿足了一些成長型的種養(yǎng)殖大戶、農(nóng)民專業(yè)合作組織等中低端貸款需求。在貴州，不少小額貸款公司會選擇那些信用觀念強且有一定經(jīng)濟基礎、有經(jīng)營效率的農(nóng)戶作為扶持對象，重點扶植那些經(jīng)濟效益較好、有一定經(jīng)營規(guī)模的種養(yǎng)殖大戶，幫助其做強做大；同時還把重點放在地方政府支持的農(nóng)業(yè)發(fā)展項目上，在每個村鎮(zhèn)著重選擇有一定經(jīng)營管理能力的致富帶頭人作為重點扶持對象，改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，帶動全村寨人民一起致富，培養(yǎng)新的經(jīng)濟增長點。如遵義、湄潭、盤縣、羅甸、雷山等地方政府協(xié)同小額貸款公司，包括建立“農(nóng)戶聯(lián)保”、“三農(nóng)”貸款風險基金等多種方式鼓勵在外務工、更新了觀念、眼界開闊和敢于回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)的農(nóng)民工投資于農(nóng)業(yè)，推動了農(nóng)業(yè)的特色化、規(guī)模化、商品化和結構調(diào)整。如上規(guī)模的養(yǎng)殖基地；果蔬、油菜、茶葉、苗族中藥材、花椒、辣椒等特色種植；蠟染、銀飾、民族旅游等，同時也在一定程度上緩解了農(nóng)忙時節(jié)農(nóng)村勞動力緊張之難。不少致富能手成為改變農(nóng)村面貌的領頭人，有力地推動了當?shù)剞r(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。

（三）盤活民間資本，規(guī)范民間融資，實現(xiàn)地方資本服務地方

高利貸、非法集資民間資本不僅僅在沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)活躍，在西部欠發(fā)達地區(qū)也存在，尤其在貴州廣大農(nóng)村，農(nóng)村資金外流現(xiàn)象嚴重，資金被轉(zhuǎn)移到縣域及以上經(jīng)濟實體，使得本已匱乏的農(nóng)村金融供給更是雪上加霜。小額貸款公司的設立使得長期處于灰色地帶的部分 “地下錢莊”等民間資本進入陽光地帶，對促進民間資本的陽光化發(fā)揮了積極的推動作用。由于小額貸款公司通過對閑置民間資金的重新組合運用，提高了這部分資金的使用效益，實現(xiàn)了資源的優(yōu)化配置。用活用好民間資金投入本地經(jīng)濟建設，增強了民間資金轉(zhuǎn)化為投資的能力。通過正式注冊的方式，使長期活躍的民間借貸由“地下”轉(zhuǎn)為“地上”，既能使民間資本由金融“體外循環(huán)”納入了“體內(nèi)循環(huán)”，又激活和規(guī)范民間借貸行為，便于對民間資本監(jiān)控和管理。同時還降低了部分“三農(nóng)”和中小企業(yè)長期靠高利貸融資的融資成本。

三、發(fā)展貴州省小額貸款公司的建議

我國設立小額貸款公司的基本出發(fā)點就是支持“三農(nóng)”和中小企業(yè)發(fā)展，解決困擾“三農(nóng)”融資難的問題，但由于其資金實力弱、承擔過重非金融主體稅負、專業(yè)技能以及投資意識等因素的制約，難以實現(xiàn)這個目標。面對國家規(guī)定的利率限制，小額貸款公司為了保證基本的盈利目標，要么選擇道德風險和逆向選擇，使小額貸款偏離主要扶助農(nóng)戶生產(chǎn)生活的方向；要么選擇上限利率，這勢必使得“三農(nóng)”負擔過重。盡管貴州小額貸款公司起步早，但總體發(fā)展緩慢，普遍存在資金規(guī)模難以擴大、長期發(fā)展缺乏后勁，發(fā)展過程中存在諸多瓶頸，鑒于此，本文提出以下建議：

（一）要給予小額貸款公司更多的政策支持

從2011年小額貸款公司年會上得到的信息是：所有公司負責人都說，不怕錢貸不出去，就擔心可利用的資金不夠，對于資本金本身就低，且小額貸款公司總量少的貴州而言，資金供需矛盾則更加突出。由于資金供給的制度約束，沒有足夠的規(guī)模和制度空間開展其他業(yè)務，只能以純粹的小額信貸業(yè)務為主，嚴重影響了公司的業(yè)績提升。而小額貸款公司業(yè)績的提升則有利于促進農(nóng)村金融多元化發(fā)展，提高農(nóng)村金融供給能力。因此在貴州要實現(xiàn)小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展，必須為小額貸款公司建立可持續(xù)的資金供給機制，除了允許部分優(yōu)質(zhì)企業(yè)按照有關規(guī)定向村鎮(zhèn)銀行轉(zhuǎn)制外，還應逐步允許那些誠信記錄優(yōu)良、經(jīng)營業(yè)績好的小額貸款公司擴大其融資的規(guī)模和渠道，通過多種方式擴大資金供給。如重慶市出臺辦法，允許境外投資者投資小額貸款公司，實現(xiàn)股東結構多元化，運用多種形式擴大股本金來源。同時，在國家政策層面上，應逐步改變對小額貸款公司當前只貸不存的管理規(guī)定，從源頭上解決資金供給渠道狹窄的問題。通過對小額貸款公司誠信考核，允許部分優(yōu)秀公司向人民銀行申請支農(nóng)助農(nóng)再貸款資格，享受與農(nóng)村金融機構同等政策待遇。

（二）給予小額貸款公司“三農(nóng)”貸款利息的財政補貼

小額貸款公司與涉農(nóng)金融機構相比，地方政府的政策支持力不夠，同樣是為“三農(nóng)”提供資金供給，農(nóng)村信用社等金額機構可以減免其應交的土地使用稅、房產(chǎn)稅等，但是小額貸款公司享受不到相關行政性、事業(yè)性項目收費減免及涉農(nóng)資金存款的支持。由于小額貸款公司被要求按照一般工商企業(yè)來登記注冊而非金融機構，因此不能享受金融機構如村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社在融資和運營過程中的各種優(yōu)惠待遇。主要表現(xiàn)在：一方面小額信貸公司從事的是金融業(yè)務，卻按照一般公司收稅，這加大了稅收負擔。另一方面小額貸款公司到銀行存款只能按照活期存款利率計算，這遠低于銀行業(yè)的同業(yè)存款利率；融資則不能享受銀行業(yè)的同業(yè)拆放利率。目前貴州小額貸款公司尚處于起步階段，規(guī)模和實力有限，缺乏功能上的獨立性，并且與現(xiàn)有的農(nóng)村金融機構在制度上不協(xié)調(diào)，建議給予小額貸款公司稅收和相關政策上的優(yōu)惠，降低成本，減輕負擔。如面向“三農(nóng)”發(fā)放的貸款，小于5萬元的可以免收營業(yè)稅和所得稅；又如小額貸款公司的服務對象主要是中小企業(yè)、個體經(jīng)營者和農(nóng)戶，其貸款的管理成本、風險成本都遠高于一般貸款，需要政府提供政策鼓勵，應對為其貸款提供擔保的公司進行免稅、貼息等支持。鼓勵區(qū)域內(nèi)金融機構開展“三農(nóng)”業(yè)務，留住資金支持當?shù)亍叭r(nóng)”建設。

（三）積極培育農(nóng)村有效的小額信貸市場需求

積極培育當?shù)剞r(nóng)村小額貸款公司投資人、培養(yǎng)小額信貸本地金融經(jīng)營人才，不斷鞏固小額貸款公司的發(fā)展基礎。對于欠發(fā)達的貴州，應適當降低小額貸款公司的準入門檻，保持其現(xiàn)有的繁榮活躍；要加強政策性金融的扶持力度，放寬政策性金融的扶持對象和地區(qū)范圍，加大對農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)貸款的支持；積極扶持、創(chuàng)業(yè)意愿強烈、有一定技術的農(nóng)民創(chuàng)業(yè)，只有我省農(nóng)村經(jīng)濟總量增大、“三農(nóng)”自身的造血功能強勁了，才能培育更多更大的農(nóng)村信貸需求。加快推進服務于“三農(nóng)”的小額信貸步伐，針對當?shù)剞r(nóng)民特點，不斷創(chuàng)新貸款模式；以政府牽頭建立“農(nóng)民工回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)擔?；稹?，通過擔保風險的補償和對擔保機構的激勵，提高小額貸款擔保機構的積極性。