劉潔　張潔

摘要：金融對(duì)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展有重要的支撐作用，防范金融風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)代金融業(yè)的重要職責(zé)。隨著我國(guó)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)也不斷加大。農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的，既有內(nèi)因，也有外因。因此，建立內(nèi)控機(jī)制、外部監(jiān)管、信用保證和法律規(guī)范等相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，可以有效抑制和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村合作金融；金融風(fēng)險(xiǎn)；防范機(jī)制

中圖分類號(hào)：F830.34 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1005-2674（2013）05-081-04

一、問(wèn)題的提出

金融風(fēng)險(xiǎn)（Financial Risk）是指經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融條件的變化給金融參與者造成的收益或損失的不確定性。金融風(fēng)險(xiǎn)分為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（Market risk）、信用風(fēng)險(xiǎn)（Credit risk）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（Liquidity risk）、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)（Operational risk）和法律風(fēng)險(xiǎn)（Legal risk）。隨著農(nóng)村金融改革的深化，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量和運(yùn)營(yíng)情況都有了很大的變化。但是，伴隨著農(nóng)村合作金融的快速發(fā)展，大量的金融風(fēng)險(xiǎn)也悄然而生。2007年全國(guó)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)共發(fā)生各類案件237件，涉案金額6.7億元。其中，百萬(wàn)元以上的68件，占全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)百萬(wàn)元以上案件的53%，涉案金額5.9億元。農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自經(jīng)營(yíng)過(guò)程的各個(gè)環(huán)節(jié)，依照來(lái)源的不同大致可以歸納為：服務(wù)對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化風(fēng)險(xiǎn)和源于自身缺陷的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。來(lái)自農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)服務(wù)對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)主要是信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；由于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)主要是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)；源于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)自身的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，其中經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)最為嚴(yán)重。2007年全國(guó)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的各類案件中經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)方面的案件數(shù)量和涉案金額分別占到案件總數(shù)和涉案總額的70%以上。因此，如何在充分利用金融推動(dòng)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展的同時(shí)，有效地防范金融風(fēng)險(xiǎn)已現(xiàn)實(shí)地?cái)[在我們面前。

二、農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)的成因

農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)的形成，既有農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)特殊性的原因，也有金融業(yè)自身的原因，還有相關(guān)政策的原因。

1 農(nóng)業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性強(qiáng)化了金融風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)主要是支持農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資金需要。農(nóng)戶獲得貸款后大多把資金投入到種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和畜產(chǎn)品生產(chǎn)等農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)中。農(nóng)業(yè)本身是高風(fēng)險(xiǎn)弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，受自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的雙重影響，傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)種植、養(yǎng)殖等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)每一個(gè)環(huán)節(jié)都面臨著多重風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)農(nóng)村實(shí)行家庭承包責(zé)任制，普通農(nóng)戶的生產(chǎn)仍處在以家庭為單位的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)模式，普遍存在生產(chǎn)規(guī)模小、邊際收益低、生產(chǎn)成本高的情況，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較差。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受自然條件的影響非常大，在生產(chǎn)過(guò)程中一旦遇到自然災(zāi)害或病蟲災(zāi)害，就會(huì)導(dǎo)致收益減少甚至絕收的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。如表1所示，中國(guó)是自然災(zāi)害多發(fā)的國(guó)家，每年受災(zāi)面積達(dá)到總播種面積的1/3，其中成災(zāi)面積占了一半，這就決定了農(nóng)業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)特點(diǎn)。與此同時(shí)，農(nóng)業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中也屬于弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)。農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)的供給彈性大、需求彈性小，根據(jù)“蛛網(wǎng)理論”，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)極易出現(xiàn)供求失衡和價(jià)格波動(dòng)。以家庭為單位的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者很難對(duì)市場(chǎng)供求信息有足夠的了解，對(duì)信息的加工大多具有滯后效應(yīng)，極易出現(xiàn)價(jià)格的大幅波動(dòng)，收益很不穩(wěn)定。這些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)通過(guò)信貸關(guān)系和資金流動(dòng)傳遞到農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，而且在相鄰的區(qū)域內(nèi)，農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)的農(nóng)產(chǎn)品趨同度高，對(duì)資金的需求也具有相似性，一旦遇到市場(chǎng)價(jià)格下跌，將會(huì)出現(xiàn)規(guī)模性的逾期貸款，這更加劇了農(nóng)村合作金融機(jī)

2 內(nèi)控機(jī)制不完善導(dǎo)致機(jī)構(gòu)運(yùn)作不規(guī)范。首先，產(chǎn)權(quán)治理結(jié)構(gòu)不完善。目前中國(guó)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)基本都有理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和會(huì)員代表大會(huì)的機(jī)構(gòu)設(shè)置，但其職能卻沒(méi)有得到充分體現(xiàn)。社員代表大會(huì)形同虛設(shè)；理事會(huì)實(shí)質(zhì)上為地方政府行政任命而不是真正由會(huì)員選舉產(chǎn)生；監(jiān)事會(huì)級(jí)別低于理事會(huì)和經(jīng)理層，不能起到有效監(jiān)管和約束的作用?！叭龝?huì)”的形同虛設(shè)使農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有形成內(nèi)部制衡機(jī)制，不利于防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。其次，沒(méi)有有效的激勵(lì)機(jī)制。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的管理層和部分業(yè)務(wù)人員的薪酬和升遷與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不掛鉤，導(dǎo)致他們?cè)跇I(yè)務(wù)操作中只關(guān)心自身的利益而不在乎金融機(jī)構(gòu)的損失，對(duì)融資對(duì)象的資格審查、資金使用途徑和使用結(jié)果、資金回收等環(huán)節(jié)缺乏有效的管理和監(jiān)督，出現(xiàn)嚴(yán)重的“內(nèi)部人”控制和尋租現(xiàn)象，加劇了農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

3 外部監(jiān)管缺位容易加大風(fēng)險(xiǎn)。從制度上講，雖然2003年銀監(jiān)會(huì)成立以后中國(guó)已經(jīng)初步建立了農(nóng)村金融監(jiān)管體系，但由于我國(guó)農(nóng)村合作金融組織一直規(guī)模較小且分散，銀監(jiān)會(huì)作為監(jiān)管主體，對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管缺乏針對(duì)性和有效性，忽視了合作金融的特殊性，仍以商業(yè)銀行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管；而且由于監(jiān)管人員和監(jiān)管手段的不足，對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管多為突擊式的現(xiàn)場(chǎng)檢查，監(jiān)管頻率和深度十分有限，與現(xiàn)代意義上的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求相去甚遠(yuǎn)。中國(guó)現(xiàn)有的農(nóng)村合作金融行業(yè)協(xié)會(huì)是2005年12月成立的中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)農(nóng)村合作金融工作委員會(huì)，從《農(nóng)村合作金融工作委員會(huì)工作規(guī)則》中可以發(fā)現(xiàn)，目前該協(xié)會(huì)的職責(zé)主要是為會(huì)員提供服務(wù)和溝通協(xié)調(diào)，還沒(méi)有體現(xiàn)監(jiān)管的工作內(nèi)容，行業(yè)自律監(jiān)督機(jī)制還處于空白。

4 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展滯后使得風(fēng)險(xiǎn)危害更為嚴(yán)重。發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)表明，完善的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度是分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的重要機(jī)制。據(jù)表2的資料統(tǒng)計(jì)顯示，中國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)從深度和廣度來(lái)看水平都很低，不能有效地分擔(dān)金融風(fēng)險(xiǎn)；從供給方來(lái)看，保險(xiǎn)公司出于逐利性的考慮，不愿意進(jìn)入成本高、風(fēng)險(xiǎn)大的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)。從需求方來(lái)看，農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保障作用認(rèn)識(shí)不高，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)估存在僥幸心理。保費(fèi)太高農(nóng)民難以承受，所以不投保，而保費(fèi)太低則保險(xiǎn)公司可能虧損，所以不愿承保。因此，供求雙方的積極性都不能調(diào)動(dòng)起來(lái)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的缺失使金融風(fēng)險(xiǎn)不能被分擔(dān)，加劇了農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

三、構(gòu)建農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

防范和化解農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)，需要政府、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)和融資主體多方面全方位的配合。

1 完善內(nèi)控機(jī)制。建立和完善農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制機(jī)制是防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的基本要素。一是要完善法人治理結(jié)構(gòu)。隨著產(chǎn)權(quán)制度改革的深化，逐步實(shí)現(xiàn)民主管理，將理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和會(huì)員代表大會(huì)的權(quán)利和義務(wù)落實(shí)到位，對(duì)理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層及相關(guān)部門在防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)方面所承擔(dān)的職責(zé)要明確定位，由作為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)的會(huì)員代表大會(huì)選舉產(chǎn)生理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，由理事會(huì)聘任業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的經(jīng)理人，監(jiān)事會(huì)起到內(nèi)部監(jiān)督的作用，最終實(shí)現(xiàn)“三會(huì)”的相互制衡。二是要建立經(jīng)營(yíng)管理的制度體系。為了保證農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)安全穩(wěn)健運(yùn)行，應(yīng)建立包括會(huì)計(jì)審計(jì)制度、信貸管理制度、風(fēng)險(xiǎn)稽核制度、崗位問(wèn)責(zé)制度等經(jīng)營(yíng)管理的制度體系。實(shí)行透明化的會(huì)計(jì)審計(jì)制度，定期向社員代表大會(huì)匯報(bào)資產(chǎn)負(fù)債情況和審計(jì)結(jié)果。信貸管理制度明確規(guī)定貸款發(fā)放的操作流程和要求，實(shí)行內(nèi)部分級(jí)授信和審貸分離。內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)稽核制度可以通過(guò)各種稽核方式及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作中的違規(guī)、違法操作和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，起到風(fēng)險(xiǎn)防范和行為約束的作用。崗位問(wèn)責(zé)制度要求各個(gè)崗位分工明確，職責(zé)分明，按各自的工作性質(zhì)、權(quán)限承擔(dān)相應(yīng)的工作責(zé)任，出現(xiàn)問(wèn)題嚴(yán)格追責(zé)，以此來(lái)激勵(lì)和約束經(jīng)營(yíng)管理人員的行為，防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2 強(qiáng)化外部監(jiān)管機(jī)制。對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)外監(jiān)管要雙管齊下，采取金融監(jiān)管部門和行業(yè)自律協(xié)會(huì)相結(jié)合的監(jiān)管制度。一是要發(fā)揮銀監(jiān)會(huì)和各地銀監(jiān)局的作用。針對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)分布分散、經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)控制情況存在較大差異的現(xiàn)狀，建立既適合中國(guó)國(guó)情又符合國(guó)際慣例的金融監(jiān)管法規(guī)體系，實(shí)行分類監(jiān)管的原則，制定差別化的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管方法，大力采用現(xiàn)代科技手段，建立數(shù)據(jù)模型，計(jì)算分析利率敏感度和風(fēng)險(xiǎn)程度，形成預(yù)警機(jī)制，并結(jié)合專項(xiàng)稽核等傳統(tǒng)手段，選拔和培養(yǎng)一支高素質(zhì)的監(jiān)管隊(duì)伍，對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施全方位監(jiān)管，以提高監(jiān)管的有效性。加強(qiáng)金融監(jiān)管法律法規(guī)的可操作性，從立法上量化與金融監(jiān)管有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，同時(shí)要建立監(jiān)管統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)，整合各方面的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，規(guī)范數(shù)據(jù)來(lái)源的真實(shí)性和實(shí)效性，便于監(jiān)管部門對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)管。二是要發(fā)揮行業(yè)自律協(xié)會(huì)的監(jiān)管職責(zé)。行業(yè)自律協(xié)會(huì)應(yīng)起到同業(yè)內(nèi)管理、服務(wù)、監(jiān)督、協(xié)調(diào)的作用，具體而言就是要制定并組織實(shí)施行業(yè)共同遵守的行為規(guī)范及準(zhǔn)則，規(guī)范各會(huì)員單位的內(nèi)部控制行為，促成業(yè)內(nèi)的溝通合作，維護(hù)有序競(jìng)爭(zhēng)秩序，協(xié)調(diào)同業(yè)內(nèi)的相互救助，配合銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管工作，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)協(xié)會(huì)可以成立專門的審計(jì)協(xié)會(huì)對(duì)基層合作金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)和管理進(jìn)行經(jīng)常性的審計(jì)，向銀監(jiān)會(huì)提供更為真實(shí)和及時(shí)的信息，有助于銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。三是要加快信息披露制度改革，強(qiáng)化社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和新聞媒體的社會(huì)監(jiān)管作用。將農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)情況和法律法規(guī)的落實(shí)情況向社會(huì)公布，接受會(huì)員和社會(huì)輿論的監(jiān)督，約束金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理行為。

3 建立信用保證保險(xiǎn)體系。信用保證保險(xiǎn)體系的建立可以起到分散金融風(fēng)險(xiǎn)的作用，保障農(nóng)村合作金融的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。一是要建立存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度是一個(gè)國(guó)家為保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融秩序穩(wěn)定，通過(guò)法律形式建立的一種在金融機(jī)構(gòu)因意外事故破產(chǎn)時(shí)進(jìn)行債務(wù)清償?shù)闹贫?。存款保險(xiǎn)制度一方面可以對(duì)存款人的利益予以保障，另一方面也可以增強(qiáng)存款人對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心，有助于金融機(jī)構(gòu)保持穩(wěn)定的資金來(lái)源，避免因存款流失和擠兌造成的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。二是要建立貸款保證保險(xiǎn)制度。貸款保證保險(xiǎn)制度可以保障金融機(jī)構(gòu)在貸款人出現(xiàn)違約不能還款時(shí)得到一定的損失補(bǔ)償，是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的一種風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。三是要健全農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償主要通過(guò)政府補(bǔ)貼和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)來(lái)實(shí)現(xiàn)。對(duì)于一般農(nóng)業(yè)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)來(lái)分擔(dān)，避免由于農(nóng)業(yè)災(zāi)害導(dǎo)致農(nóng)民不能履行還貸責(zé)任引起的金融風(fēng)險(xiǎn)。鑒于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)、高賠付、低盈利的特點(diǎn)，發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司都給予了一定的經(jīng)營(yíng)成本補(bǔ)償（一般為30%-50%），并且給予普遍的免稅政策，以此來(lái)鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展。同時(shí)對(duì)投保人也給予50%-80%的保費(fèi)補(bǔ)貼，調(diào)動(dòng)農(nóng)民參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性。對(duì)于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)可以由政府成立農(nóng)業(yè)災(zāi)害保障基金，在發(fā)生重大自然災(zāi)害時(shí)對(duì)農(nóng)民進(jìn)行損失補(bǔ)償，減少農(nóng)業(yè)災(zāi)害通過(guò)信貸關(guān)系傳遞到農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)導(dǎo)致的金融風(fēng)險(xiǎn)。四是要建立相互援助制度。在農(nóng)村合作金融體系內(nèi)建立一個(gè)相互援助系統(tǒng)，按金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模提取一定比例的儲(chǔ)備金，用于幫助遇到經(jīng)營(yíng)困難的金融機(jī)構(gòu)平穩(wěn)渡過(guò)危機(jī)。

4 建立完善的法律保障體系。一個(gè)相對(duì)軟化的法制環(huán)境必然會(huì)促生種種機(jī)會(huì)主義行為。發(fā)達(dá)國(guó)家在農(nóng)村合作金融體系組建初期就制定了專門的法律，如德國(guó)的《合作銀行法》、美國(guó)的《聯(lián)邦信用社法》、日本的《農(nóng)業(yè)協(xié)同組合法》和《農(nóng)林中央金庫(kù)法》等，這些法律法規(guī)在本國(guó)的農(nóng)村合作金融發(fā)展中起到了重要的法律保障作用。為了保證中國(guó)農(nóng)村合作金融的穩(wěn)健運(yùn)行和可持續(xù)發(fā)展，應(yīng)盡快出臺(tái)專門的《農(nóng)村合作金融法》、《農(nóng)業(yè)信貸法》、《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，將合作金融與商業(yè)金融相區(qū)別，明確政府和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)，使農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)有法可依，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。其中應(yīng)包括，明確規(guī)定農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和運(yùn)行機(jī)制，確立服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨以及政府優(yōu)惠政策；明確規(guī)定合作金融機(jī)構(gòu)、融資主體、保險(xiǎn)公司、監(jiān)管部門和政府相關(guān)部門的權(quán)利與義務(wù)，便于各部門監(jiān)管職能的劃分與落實(shí)；對(duì)農(nóng)村合作金融行業(yè)協(xié)會(huì)的成立、運(yùn)行、功能與職責(zé)做出相應(yīng)規(guī)定等。

總之，金融風(fēng)險(xiǎn)具有關(guān)聯(lián)性的特點(diǎn)，只有整個(gè)農(nóng)村金融活動(dòng)中各個(gè)環(huán)節(jié)和各個(gè)行為主體密切配合、共同作用，構(gòu)建農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，才能達(dá)到有效防范和化解農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的目的。

責(zé)任編輯：鄭洪昌