馬燕

（中石化南京工程有限公司，江蘇 南京 211100）

0 引言

大型工業(yè)項目往往具有資金投入量大、技術(shù)要求高、管理難度大等特點，特別是在石油化工、加工制造業(yè)、電力工業(yè)等領(lǐng)域，涉及專業(yè)多、專業(yè)分類復(fù)雜，故而不同專業(yè)技術(shù)人員之間的內(nèi)部管理工作較多。

建設(shè)項目投資控制就是將項目的投資費用控制在投資的限額范圍內(nèi)，并對出現(xiàn)的偏差及時糾正，從而實現(xiàn)控制投資費用的管理目標(biāo)。大型工業(yè)項目的投資控制的關(guān)鍵在于設(shè)計階段、設(shè)計方案的科學(xué)性、合理性直接影響到項目的投資費用。據(jù)研究分析，項目的設(shè)計費用一般僅占項目投資費用的1%以下，但對工業(yè)項目的影響程度超過了75%。設(shè)計中工藝流程的選擇是否科學(xué)，設(shè)備布置及管線布置是否簡潔實用，構(gòu)筑物在平面和立面布置形式的選擇和確定、基礎(chǔ)類型的選用和結(jié)構(gòu)形式選擇等都會對項目投資產(chǎn)生影響。據(jù)統(tǒng)計，在具備同樣效果和功能下，合理、科學(xué)及經(jīng)濟性設(shè)計能夠降低5%～10%工程費用，在某些單體項目中甚至能夠降低10%～20%。

1 設(shè)計階段投資控制要點

1.1 基礎(chǔ)設(shè)計概算復(fù)核

設(shè)計階段項目投資控制的總體要求是：明確設(shè)計概算，在滿足質(zhì)量和進(jìn)度要求的前提下，將工程的施工圖預(yù)算控制在批復(fù)的基礎(chǔ)設(shè)計概算以內(nèi)。設(shè)計階段將重點安排相關(guān)技術(shù)人員復(fù)核本項目的概算，查漏補缺，以期施工圖預(yù)算價與基礎(chǔ)設(shè)計的內(nèi)容、概算相吻合。

1.2 編制費用計劃

根據(jù)項目的工作結(jié)構(gòu)分解進(jìn)度，編制項目投資費用計劃。項目組將批準(zhǔn)的基礎(chǔ)設(shè)計概算按進(jìn)度計劃分配到各個工作單元，形成項目投資費用預(yù)算，作為設(shè)計階段項目費用的控制基準(zhǔn)和執(zhí)行依據(jù)。

1.3 加強費用過程控制

（1）項目組采用目標(biāo)成本管理方法對項目設(shè)計過程進(jìn)行控制。費用控制的主要依據(jù)為費用計劃、進(jìn)度報告及工程設(shè)計變更。

圖1 設(shè)計階段投資控制過程

（2）費用控制應(yīng)滿足合同的技術(shù)、商務(wù)要求和費用計劃，采用檢查、比較、分析、糾正等方法和措施，將造價控制在項目預(yù)算之內(nèi)。

（3）項目組將根據(jù)項目進(jìn)度計劃和費用計劃，優(yōu)化配置各類資源，采用動態(tài)管理方法對工程造價進(jìn)行控制。

（4）建立并執(zhí)行費用變更控制程序，包括變更申請、變更批準(zhǔn)、變更實施和變更費用控制，保證只有經(jīng)過規(guī)定程序批準(zhǔn)的變更才能在項目中實施。

（5）對控制基準(zhǔn)進(jìn)行修改，以變更為基礎(chǔ)，在滿足合同和項目要求的前提下，修訂原先的控制估算，作為新的控制基準(zhǔn)，開始按新基準(zhǔn)進(jìn)行費用控制循環(huán)。

2 大型工業(yè)項目設(shè)計中投資控制的經(jīng)濟優(yōu)化措施

在許多工程項目中，每個設(shè)計階段的成果都會直接影響整個工程的造價費用控制，而且設(shè)計的問題和缺陷容易造成工程費用增加和索賠。因此，要想保證大型工業(yè)項目的建設(shè)目標(biāo)順利實現(xiàn)，必須合理確定工程造價，在設(shè)計的各個階段加以控制，即設(shè)計方案的比選、項目的可行性研究、初步設(shè)計和施工圖設(shè)計等，同時費用控制人員需要以切合實際和科學(xué)方法作為工程費用的計價依據(jù)。

技術(shù)與經(jīng)濟結(jié)合對設(shè)計成果進(jìn)行經(jīng)濟優(yōu)化是設(shè)計階段投資控制的主要途徑之一。經(jīng)濟優(yōu)化目標(biāo)可以是節(jié)約建設(shè)成本，也可以是節(jié)約項目的運行成本，或者是二者相結(jié)合最優(yōu)。如運行過程的原材料消耗、設(shè)備的運行電耗、暖通的能耗、設(shè)備運行維護和維修費等。一般情況下，項目的自動化程度或設(shè)備性能越高，后期的運行費用越低，通過優(yōu)化設(shè)計和合理選型，并從技術(shù)性和經(jīng)濟性兩方面進(jìn)行比較，達(dá)到兩者最佳匹配。由于項目設(shè)計中技術(shù)是關(guān)鍵因素，所以應(yīng)深入技術(shù)領(lǐng)域，采用多種方案的比選、技術(shù)論證、優(yōu)化設(shè)計及圖紙嚴(yán)格審查和監(jiān)督等措施，積極推廣標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計和限額設(shè)計，達(dá)到節(jié)約項目投資的目的。費用核算上可以采取投資預(yù)算和實際產(chǎn)值的動態(tài)比較方式，審核及控制費用，實施獎勵節(jié)約制度等。

2.1 設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)及選用

標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計是根據(jù)工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，對量大面廣、技術(shù)成熟、通用性強而又具備條件的工程建設(shè)構(gòu)配件與制品、建筑物、構(gòu)筑物和裝置等編制的通用性設(shè)計文件，為新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝和新材料推廣使用所編制的推薦性設(shè)計文件。工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計是為了在工程建設(shè)范圍內(nèi)獲得最佳秩序，以工程設(shè)計、施工、監(jiān)理等大量重復(fù)使用的內(nèi)容為主導(dǎo)，以工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和政策法規(guī)為依據(jù)，以促進(jìn)工程建設(shè)最佳經(jīng)濟效益和社會效益為目標(biāo)而編制的設(shè)計文件。

對大型工業(yè)項目設(shè)計單位而言，標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計相對較少，但設(shè)計中盡可能采用標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計并推廣使用。許多設(shè)計單位都大力推廣或強制使用標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計或通用性設(shè)計，不僅能縮短設(shè)計周期、減少設(shè)計費用，還可以提高施工圖紙的設(shè)計速度。定型設(shè)備和材料盡可能選用標(biāo)準(zhǔn)件或定型產(chǎn)品，不僅能提高工人的技術(shù)發(fā)揮和建設(shè)質(zhì)量的穩(wěn)定，還可大幅度降低項目的采購成本，縮短建設(shè)工期。據(jù)統(tǒng)計，選用標(biāo)準(zhǔn)件或定型產(chǎn)品能降低施工成本15%左右。同時，標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計成果可應(yīng)用于類似的項目或單體工程中，且可多次重復(fù)使用。因而，標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計的推廣，可有效減低工業(yè)項目的投資費用。

2.2 限額設(shè)計

大型工業(yè)項目建設(shè)過程中，設(shè)計階段通過有效的限額設(shè)計可以合理控制項目投資。限額設(shè)計就是按照預(yù)先設(shè)定的投資或造價目標(biāo)，在滿足技術(shù)條件和使用功能條件下各專業(yè)進(jìn)行的設(shè)計工作。限額設(shè)計在不同的設(shè)計階段，費用控制的依據(jù)不同。在初步設(shè)計階段，批準(zhǔn)的設(shè)計任務(wù)書及投資估算與設(shè)計概算相對比。而在施工圖設(shè)計階段，施工圖預(yù)算不能超過批準(zhǔn)的設(shè)計概算。大型工業(yè)項目的設(shè)計，需要造價人員的全過程參與及設(shè)計人員與造價控制人員密切配合。設(shè)計人員在設(shè)計時以限額目標(biāo)為依據(jù)，進(jìn)行方案比選，在優(yōu)化設(shè)計的同時增強了設(shè)計人員的經(jīng)濟意識；造價控制人員及時進(jìn)行費用測算，隨時為設(shè)計人員提供相關(guān)信息和合理建議，保障了限額目標(biāo)的最終實現(xiàn)。

限額設(shè)計的管理工作是一個動態(tài)控制的過程。首先需要確定合理的限額設(shè)計目標(biāo)，過高的目標(biāo)難以實現(xiàn)，同樣過低的目標(biāo)就會使整個工作失去意義。限額設(shè)計的目標(biāo)體現(xiàn)了項目的規(guī)模、設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、定位、技術(shù)環(huán)境特點等。限額設(shè)計目標(biāo)的完成，需要在技術(shù)上有所限制，設(shè)計中規(guī)定主要的技術(shù)要求、選材標(biāo)準(zhǔn)、配置要求，并在設(shè)計過程中作為基本設(shè)計原則。設(shè)計過程中存在著投資限額確定后，由于種種因素又出現(xiàn)更好的方案或目標(biāo)確實難以實現(xiàn)的情況，這就需要進(jìn)行可靠的方案論證和技術(shù)經(jīng)濟評價，報請上級相關(guān)部門批準(zhǔn)后，重新確定和調(diào)整目標(biāo)。因此，隨著設(shè)計工作的進(jìn)一步展開，限額設(shè)計會隨著具體周圍環(huán)境如政策、市場的變化而不斷的調(diào)整，只有限額設(shè)計的動態(tài)控制，才能真正實現(xiàn)設(shè)計優(yōu)化、投資合理控制。

限額設(shè)計在設(shè)計的不同階段，工作重點不同。初步設(shè)計和擴大初步設(shè)計階段，限額設(shè)計工作的重點是設(shè)計方案的選擇，通過價值工程原理運用進(jìn)行多方案的比選細(xì)化，以比較低的總成本和較好地實現(xiàn)項目的必要功能，實現(xiàn)限額設(shè)計順利實施，這也是實現(xiàn)設(shè)計投資控制目標(biāo)的決定階段。在施工圖設(shè)計階段，限額設(shè)計的工作重點轉(zhuǎn)移到施工圖工作量的控制上。嚴(yán)格的設(shè)計變更管理程序制定和執(zhí)行，是施工圖設(shè)計階段進(jìn)行限額管理必不可少的手段。

目前國外對限額設(shè)計比較重視，執(zhí)行的也比較普遍。而在我國設(shè)計行業(yè)，限額設(shè)計主要在大型工業(yè)項目和房地產(chǎn)行業(yè)運用較多，特別是大型工業(yè)項目中成效顯著。在大型工業(yè)項目中大多采用EPC的模式運作，對總包單位來說項目成本控制至關(guān)重要，特別是設(shè)計階段限額設(shè)計效果明顯。大型工業(yè)項目中，設(shè)備材料的費用占總費用60%以上，有的甚至高達(dá)80%，由此可見，大型工業(yè)項目設(shè)計中工藝設(shè)備等專業(yè)是限額設(shè)計工作的重點。合理的工藝布置、恰當(dāng)?shù)倪x型、生產(chǎn)流程制定、材料選擇都是進(jìn)行在技術(shù)方案優(yōu)化詳盡考慮的基礎(chǔ)上反復(fù)論證的關(guān)鍵。一般情況下，設(shè)計工作必須嚴(yán)格按照既定的限額目標(biāo)執(zhí)行，一旦超出目標(biāo)必須修改設(shè)計，保證最后的施工圖預(yù)算滿足限額目標(biāo)。

3 結(jié)語

大型工業(yè)項目是多專業(yè)合作的復(fù)雜系統(tǒng)工程，通過技術(shù)統(tǒng)籌，在設(shè)計階段進(jìn)行合理的投資控制，采用有效投資控制手段實施技術(shù)經(jīng)濟優(yōu)化，才能合理應(yīng)對項目實施過程中的各項風(fēng)險。在實踐中切實做好每個投資環(huán)節(jié)的事前預(yù)測，事中控制，事后總結(jié)，最終保證大型工業(yè)項目投資控制目標(biāo)的順利實現(xiàn)。

[1]馬燕.大中型工業(yè)項目設(shè)計策劃[D].南京：東南大學(xué)碩士論文,2006.

[2]劉國余.設(shè)計管理[M].上海：上海交大出版社,2003.

[3]劉家明,陳勇強，戚國勝.項目管理承包[M].北京：人民郵電出版社,2005.

[4]中國建設(shè)監(jiān)理協(xié)會.建設(shè)工程投資控制[M].北京：知識產(chǎn)權(quán)出版社,2003.