□文/陰卓卉 康進軍 李 欣

（青島大學商學院 山東·青島）

一、農(nóng)民專業(yè)合作社中介融資現(xiàn)狀

農(nóng)民專業(yè)合作社普遍存在著資金不足、融資困難的問題。雖然有法律性和政策性支持，但是規(guī)定大多浮于表面，沒有解決農(nóng)民專業(yè)合作社和金融機構(gòu)之間的根本矛盾。金融中介機構(gòu)出于自身利益和農(nóng)民專業(yè)合作社的風險考慮，不愿意提供貸款。

農(nóng)業(yè)銀行雖然支農(nóng)力度有所加大，但大多都是在大項目和大龍頭企業(yè)上有所作為，對農(nóng)業(yè)開發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的貸款越來越少，并且大量壓縮了其在農(nóng)村經(jīng)濟不發(fā)達地區(qū)的分支網(wǎng)點。

農(nóng)村信用合作社由于產(chǎn)權(quán)商業(yè)化改革，將其貸款結(jié)構(gòu)向城市傾斜，農(nóng)業(yè)貸款在信用社總貸款數(shù)的比重不足1/4。目前農(nóng)信社提供的貸款大多數(shù)是期限短、數(shù)額低的貸款，無法滿足農(nóng)民專業(yè)合作社的資金需求。

郵政儲蓄雖然其吸收農(nóng)村資金量龐大，但過去只借不貸。在成立了郵政儲蓄銀行后，才慢慢涉及貸款業(yè)務(wù)。由于其主要的經(jīng)營目標不是農(nóng)業(yè)貸款，人員經(jīng)驗不足，缺乏專業(yè)人才，短時間內(nèi)難以服務(wù)于農(nóng)民專業(yè)合作社。

二、農(nóng)民專業(yè)合作社中介融資問題分析

（一）從農(nóng)民專業(yè)合作社自身來看

1、農(nóng)民專業(yè)合作社制度設(shè)計不合理。目前，農(nóng)民專業(yè)合作社制度還不完善，雖然形式上統(tǒng)一，但實質(zhì)還是以個體為單位，成員可以自由地進入和退出農(nóng)民專業(yè)合作社，這使得農(nóng)民專業(yè)合作社的責任承擔主體不明確，很容易在償還貸款時發(fā)生權(quán)利義務(wù)糾紛。農(nóng)民專業(yè)合作社成立無需驗資，工商行政部門對農(nóng)民專業(yè)合作社的檢查也很寬松，再加上合作社在提取各種基金后還要對成員進行分配，使得合作社的資本很難保證。

2、農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部管理不規(guī)范。農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)模較小、組織松散、市場競爭經(jīng)驗不足。管理者大多數(shù)是當?shù)剞r(nóng)民，經(jīng)營管理能力既不專業(yè)也不科學，合作社很難能夠形成規(guī)范的管理來提高自身的效益、降低自身的風險。農(nóng)民專業(yè)合作社的財務(wù)制度極其不規(guī)范，缺乏獨立、科學的財務(wù)體系，缺少內(nèi)部控制的規(guī)范，無法保證財務(wù)信息的真實性和完整性，使金融機構(gòu)的評級與監(jiān)督產(chǎn)生困難。

3、農(nóng)民專業(yè)合作社缺少合格的抵押物。農(nóng)村的產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)并不完善，農(nóng)村宅基地及其地上房屋、土地承包經(jīng)營權(quán)不能用于抵押；農(nóng)產(chǎn)品、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料等變現(xiàn)性很差，無法獲得可靠的市場價；還有一些資產(chǎn)由于其季節(jié)性，是租賃而來，無法作為抵押品。農(nóng)民專業(yè)合作社已有的財產(chǎn)無法抵押，又缺少其他的抵押物，就直接阻礙了農(nóng)民專業(yè)合作社的抵押貸款。

4、農(nóng)民專業(yè)合作社風險較大。合作社的業(yè)務(wù)都是圍繞著農(nóng)業(yè)，然而農(nóng)業(yè)有它天生的弱質(zhì)性，承受著巨大的風險。首先是自然風險：農(nóng)業(yè)對自然條件的要求十分苛刻，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在不同地區(qū)、季節(jié)和年份都有很大的不同，也可能給農(nóng)業(yè)造成無法估量的損失；其次是技術(shù)風險：農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不完善，欠缺市場供求、法規(guī)政策、科學技術(shù)等方面的知識和信息，無法有效提高生產(chǎn)水平；最后是市場風險：農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的調(diào)整明顯滯后于市場變化，農(nóng)業(yè)的季節(jié)性很強，生產(chǎn)周期很長，農(nóng)產(chǎn)品的保質(zhì)期都很短，很難適應(yīng)未來瞬息萬變的市場。

（二）從金融體系來看

1、商業(yè)銀行經(jīng)營原則與農(nóng)民合作社不適應(yīng)。首先，商業(yè)銀行的流動性要求與農(nóng)民專業(yè)合作社的需求長期性不適應(yīng)：商業(yè)銀行一般提供為期一年或更短的貸款，而農(nóng)民專業(yè)合作社資金有的需要三年甚至更長；其次，商業(yè)銀行的安全性要求與農(nóng)民專業(yè)合作社的弱質(zhì)性和季節(jié)性不適應(yīng)：商業(yè)銀行出于貸出資金安全的考慮，貸款時十分謹慎，而農(nóng)民專業(yè)合作社的季節(jié)性要求資金能夠快速到位；最后，商業(yè)銀行的收益性要求與農(nóng)民專業(yè)合作社的低效性不適應(yīng)：商業(yè)銀行對低效的合作社需要提高相應(yīng)的貸款利率，但是合作社無法承擔過高的貸款成本。

2、銀行信貸管理方式與農(nóng)民專業(yè)合作社不適應(yīng)。一方面金融機構(gòu)在考慮農(nóng)村地區(qū)的信用問題時，過高地考慮了風險，形成了一定的偏見，在信貸管理和操作中過多采取了主觀感受，不能公平公正地評估農(nóng)民專業(yè)合作社存在的風險；另一方面農(nóng)民專業(yè)合作社布局分散，信用采集工作需要相當大的人力、物力的支持，小規(guī)模低頻率的樣本無法為信用的評價提供足夠的樣本。金融機構(gòu)習慣于用傳統(tǒng)考核商業(yè)企業(yè)的標準來對融資方進行考核，對于合作社這類新型組織還沒有相應(yīng)的信用評級方法和標準。

3、金融機構(gòu)忽視農(nóng)村市場。金融機構(gòu)在農(nóng)村的服務(wù)意識并不強，不愿意進行市場開拓和產(chǎn)品推薦，無法腳踏實地的了解農(nóng)戶和農(nóng)民專業(yè)合作社的真實需求，商業(yè)銀行的開發(fā)和發(fā)展重點不是在農(nóng)村市場，也就不會針對農(nóng)民專業(yè)合作社進行產(chǎn)品創(chuàng)新和人才培養(yǎng)。

商業(yè)銀行績效考核的重點是銀行的營業(yè)額收益而非社會的總體效益，這種錯誤的觀點使得基層銀行缺乏耐心、急功近利，更愿意向經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的大企業(yè)貸款，而不愿意挖掘和培育有潛力的農(nóng)村市場。

4、農(nóng)民專業(yè)合作社風險分擔機制不足。一方面政府的扶持力度不夠。農(nóng)業(yè)發(fā)展基金、政策性貼息貸款有限，面對災(zāi)害的扶持補償機制不完善?；鶎拥恼蠖嘭斄Σ蛔悖瑳]有余力來分擔農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)生的風險；另一方面農(nóng)業(yè)專門的擔保機構(gòu)和保險機構(gòu)缺失。農(nóng)村的政策性保險制度尚沒有建立，而商業(yè)保險又因為風險和利益問題不愿意進入農(nóng)村市場。缺少專業(yè)的擔保和保險機構(gòu)，使得農(nóng)民專業(yè)合作社的風險近乎完全暴露。

5、金融系統(tǒng)不完善促使民間金融發(fā)展。一方面富裕的農(nóng)戶或團體，他們擁有大量的閑散資金，卻在農(nóng)村沒有其他的投資渠道，所以他們就愿意利用民間金融來借貸給資金需求方以獲得高于儲蓄存款利息的回報；另一方面投放入農(nóng)村的資金數(shù)額有限，農(nóng)民專業(yè)合作社從金融機構(gòu)處無法得到或者無法足額的得到所需要的資金。再加上農(nóng)村是熟人社會，更注重血緣和鄰里的社會關(guān)系，農(nóng)民專業(yè)合作社更愿意通過社員向他們的親朋好友借款。

三、破解農(nóng)民專業(yè)合作社中介融資難的對策

（一）提升農(nóng)民專業(yè)合作社自身發(fā)展水平

1、提高農(nóng)民專業(yè)合作社競爭力。農(nóng)民專業(yè)合作社提高自身的競爭力可以從擴大規(guī)模和增強盈利能力入手。擴大自身規(guī)模能夠提高農(nóng)民專業(yè)合作社整體應(yīng)對風險的能力，可以通過延伸業(yè)務(wù)范圍、增加業(yè)務(wù)量來提高合作社的資產(chǎn)總額，可以通過多渠道宣傳、已有成員牽線來提高合作社的成員人數(shù)。增強盈利能力能夠提高農(nóng)民專業(yè)合作社的貸款償還能力，可以利用科學技術(shù)，增加產(chǎn)量，提高質(zhì)量，降低成本；可以通過產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的開發(fā)，獲得新的增值，延伸上下游產(chǎn)業(yè)。

2、提高農(nóng)民專業(yè)合作社運作水平。科學的管理和指導能夠降低合作社的經(jīng)營風險，完善的財務(wù)水平能夠降低信息不對稱的程度，為農(nóng)民專業(yè)合作社融資創(chuàng)造條件。農(nóng)民專業(yè)合作社應(yīng)采用現(xiàn)代化的公司治理制度，加強內(nèi)部管理，健全各項規(guī)章制度，強化產(chǎn)業(yè)鏈條，提高抵御風險的能力。完善財務(wù)管理制度，保證會計信息的真實性和合法性。管理者要強化運作管理基礎(chǔ)理論學習，為合作社擺脫融資困境做出相應(yīng)安排。

3、提高農(nóng)民專業(yè)合作社成員素質(zhì)。農(nóng)民專業(yè)合作社應(yīng)加強人才隊伍的建設(shè)，對社員進行定期的培訓，鼓勵畢業(yè)生加入，積極引進人才資源，在專業(yè)性強的管理崗位、技術(shù)崗位和財務(wù)崗位上形成一支專業(yè)的人才隊伍。農(nóng)民專業(yè)合作社成員素質(zhì)的提高能夠降低貸款的信用風險，在農(nóng)村開展信用知識的宣傳，利用經(jīng)典案例強化農(nóng)戶及農(nóng)民專業(yè)合作社相關(guān)人員的信用主體意識，也可以組織合作社進行自身的信用建設(shè)。

（二）改善銀行現(xiàn)有的信貸狀態(tài)

1、發(fā)揮支農(nóng)主力軍力量。農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)當提高為“三農(nóng)”服務(wù)的水平，恢復農(nóng)村信貸市場。農(nóng)村信用合作社應(yīng)當在保持現(xiàn)有支農(nóng)力量的同時，加快改革步伐，創(chuàng)新更適合農(nóng)民專業(yè)合作社的信貸產(chǎn)品。郵政儲蓄銀行要控制農(nóng)村資金外流的問題，利用郵政儲蓄大量深入農(nóng)村的網(wǎng)點機構(gòu)，探索和引導儲蓄資金以適合的方式回流給農(nóng)村，不斷地創(chuàng)新和發(fā)展自身的小額貸款產(chǎn)品，以適應(yīng)農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展。

2、提高銀行服務(wù)質(zhì)量。銀行機構(gòu)應(yīng)當在農(nóng)村做好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，開展全方位的業(yè)務(wù)和服務(wù)。在農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)應(yīng)當改善其金融支付環(huán)境，使資金能夠更好更快地周轉(zhuǎn)。各涉農(nóng)金融機構(gòu)應(yīng)當下放審批權(quán)限，在村鎮(zhèn)的分、支行里設(shè)立專門的信貸部，建立審批貸款的綠色通道。貸款流程應(yīng)當簡化，提高審貸的速度和質(zhì)量。建立關(guān)于合作社及成員的誠信專戶檔案，快速準確地處理問題，縮短審批期限，為農(nóng)民專業(yè)合作社提供資金支持。

3、創(chuàng)新金融產(chǎn)品。我國農(nóng)村覆蓋面積廣，經(jīng)濟發(fā)展程度各不相同，需要銀行能夠建立相適應(yīng)、多樣化的金融產(chǎn)品，形成競爭的金融市場。在風險成本可控制、信息透明度高和具有一定的獲利性的前提下，各金融機構(gòu)要加強調(diào)研分析農(nóng)民專業(yè)合作社的現(xiàn)狀，結(jié)合各地特點和自身情況，降低信貸準入門檻，豐富信貸品種，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，加大貸款力度。針對當?shù)剞r(nóng)業(yè)周期，合理地確定貸款的期限、額度、利率等，對于支農(nóng)的新業(yè)務(wù)實行備案制，將權(quán)利下放，激發(fā)創(chuàng)新的活力。

4、建立服務(wù)評價和激勵體系。衡量金融機構(gòu)成功的標準不應(yīng)該是單一化、利潤化、商業(yè)化的目標，而應(yīng)把支持三農(nóng)、解決融資難納入考慮。鼓勵農(nóng)村基層網(wǎng)點的信貸業(yè)務(wù)人員深入農(nóng)村市場，開發(fā)優(yōu)質(zhì)的農(nóng)民專業(yè)合作社作為客戶。將相關(guān)數(shù)據(jù)納入綜合評價，與績效工資和升遷考核掛鉤，健全貸款責任追究制度和盡職免責制度，充分調(diào)動基層分支機構(gòu)和人員的發(fā)放貸款的積極性和服務(wù)創(chuàng)新的熱情。

（三）建立全方位的風險分擔體系

1、拓寬擔保物范圍。加快農(nóng)村土地制度改革，規(guī)范農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押?？梢允罐r(nóng)村土地、宅基地和其上的房屋建筑能夠成為貸款的抵押物，也可以將土地之上的集體建設(shè)用地使用權(quán)、土地承包經(jīng)營權(quán)、農(nóng)林牧副漁業(yè)的經(jīng)營權(quán)和收益權(quán)等權(quán)利進行質(zhì)押。

對于專業(yè)型的農(nóng)民專業(yè)合作社，可以推廣與其專業(yè)產(chǎn)品相適應(yīng)的抵押貸款。金融機構(gòu)可以認可大型農(nóng)業(yè)器械、運輸工具等動產(chǎn)和專利、商標等無形資產(chǎn)作為擔保抵押資產(chǎn)；認可部分合作社的農(nóng)產(chǎn)品的倉單或應(yīng)收賬款作為質(zhì)押提供貸款。

2、創(chuàng)新適應(yīng)的擔保形式。在農(nóng)民專業(yè)合作社中，如果有專業(yè)大戶，可以以其為核心進行組合擔保貸款和聯(lián)保貸款；如果有龍頭企業(yè)，可以讓龍頭企業(yè)為合作社提供倉單、訂單的質(zhì)押擔保、社員擔保等。

在農(nóng)民專業(yè)合作社建立擔保基金?？梢栽谵r(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部，建立合作社擔?；?；也可以由社員聯(lián)合，以社員資金作為主體建立聯(lián)?；?；還可以由政府引導和扶持，以財政資金作為主體建立多方擔保基金。

3、開設(shè)專門的擔保和保險公司?？梢越⒌胤叫缘膶ｉT針對農(nóng)業(yè)的擔保公司和保險公司，為農(nóng)民專業(yè)合作社量身打造多產(chǎn)品、全方位的風險補償。由于農(nóng)業(yè)的風險極大，在建立農(nóng)業(yè)擔保公司和保險公司時離不開政府的幫助和支持，使商業(yè)性與政策性相結(jié)合?？梢杂傻胤秸ㄟ^財政補貼或者稅收優(yōu)惠，制定相關(guān)的法律法規(guī)來扶持農(nóng)業(yè)擔保公司和保險公司的持續(xù)發(fā)展，保障農(nóng)民專業(yè)合作社的合法利益。

（四）完善農(nóng)村金融市場體系

1、改善信息不對稱。一方面規(guī)定農(nóng)民專業(yè)合作社在建立之初對成員的資金、人品等狀況進行審核。金融中介機構(gòu)的工作人員也可以通過收集與合作社有關(guān)聯(lián)人員的信息來對合作社信用加以判斷；另一方面根據(jù)農(nóng)民專業(yè)合作社的特點建立評價體系，為農(nóng)民專業(yè)合作社建立專門的信用檔案?？梢栽谵r(nóng)村建立專門的信用中介機構(gòu)，以客觀的第三方意見為金融機構(gòu)和合作社之間構(gòu)建信貸橋梁。

2、鼓勵金融貸款主體多元化。放寬農(nóng)村金融市場的門檻，組建多種形式的民間金融機構(gòu)，促使貸款主體的多元化。這不僅能使更多的資金留在農(nóng)村，還能突破大型銀行對農(nóng)村的壟斷，形成健康發(fā)展的農(nóng)村金融市場，促進各方進行改革創(chuàng)新、不斷進步。

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