琚兆成

（中山火炬職業(yè)技術(shù)學(xué)院，廣東 中山 528436）

我國土地制度同金融制度看起來是兩條主線前進(jìn)，實(shí)際上兩者是具有耦合效應(yīng)的。改革開放初期，國家便恢復(fù)了農(nóng)業(yè)銀行為主體、信息社等基層機(jī)構(gòu)為輔助的農(nóng)村金融體系，這對于促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)營穩(wěn)定起到了支持作用。到了20 世紀(jì)末期，農(nóng)村則基本上達(dá)到了政策金融、合作金融與商業(yè)金融的協(xié)調(diào)體系，小額貸款項(xiàng)目在此基礎(chǔ)上蓬勃發(fā)展。2007 年物權(quán)法的出臺是土地承包經(jīng)營金融定位規(guī)范化的分水嶺，讓土地轉(zhuǎn)讓從可能性轉(zhuǎn)變成現(xiàn)實(shí)性，正式開啟了農(nóng)村金融行業(yè)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的多元型變遷，達(dá)到了土地流轉(zhuǎn)過程中的金融效應(yīng)作用擴(kuò)大化的效果。

一、土地流轉(zhuǎn)同金融效應(yīng)的關(guān)系

（一）農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)同農(nóng)村金融之間具有正相關(guān)性

在農(nóng)村環(huán)境中，土地流轉(zhuǎn)同金融制度安排之間互相促進(jìn)、互相提升，具有極為密切的正相關(guān)性。當(dāng)政策支持還沒有傾向到土地流轉(zhuǎn)之時，自發(fā)的小型流轉(zhuǎn)難以產(chǎn)生規(guī)模化的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動，小額貸款也不足以成為改善金融服務(wù)的前進(jìn)動力。土地流轉(zhuǎn)規(guī)模的擴(kuò)大讓土地制度改革必須輔之以國家政策支持，這在客觀上促進(jìn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)融資需求，幫助農(nóng)業(yè)投資、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、涉農(nóng)票據(jù)等服務(wù)盡早催生。另外一方面，土地流轉(zhuǎn)規(guī)模的擴(kuò)大化提高了農(nóng)村總體經(jīng)濟(jì)效益，這給農(nóng)村金融服務(wù)提供了更多機(jī)會，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)會據(jù)此主動調(diào)整自身的產(chǎn)品與業(yè)務(wù)，積極實(shí)現(xiàn)制度創(chuàng)新。土地流轉(zhuǎn)與金融服務(wù)在互相需要互相協(xié)作的前提下得到了共贏。

（二）農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)同農(nóng)村金融之間具有補(bǔ)充進(jìn)步的可能性

不同時代，經(jīng)濟(jì)對于金融服務(wù)的需求存在很大區(qū)別。農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)以提高農(nóng)村人口經(jīng)濟(jì)收入為目標(biāo)，若農(nóng)業(yè)從業(yè)人口得到的土地收入持續(xù)增加，而想要擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)規(guī)模又遇到集資困難時，就需要金融服務(wù)的幫助。當(dāng)前時期，金融服務(wù)資金借貸利率暫時不會出現(xiàn)大幅波動，所以農(nóng)業(yè)從業(yè)人員經(jīng)營收入便直接同金融市場活躍程度相關(guān)，這也就從另一個側(cè)面表明了土地流轉(zhuǎn)同金融效應(yīng)之間的協(xié)調(diào)發(fā)展性。

二、農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)過程中缺少金融制度的保證

（一）未能明確土地承包經(jīng)營權(quán)中的抵押法律制度

我國的擔(dān)保法里面有規(guī)定：土地經(jīng)營權(quán)不能充作抵押物，而在土地承包法、物權(quán)法等法律文獻(xiàn)里也有類似規(guī)定。正是由于法律規(guī)定上的限制，農(nóng)業(yè)金融機(jī)構(gòu)便不想提供給農(nóng)民更多抵押貸款，它們一致的意見是，如果出現(xiàn)問題，土地的承包權(quán)與經(jīng)營權(quán)難以變現(xiàn)，會造成金融機(jī)構(gòu)自身無限放大的損失。

（二）沒有形成真正意義上的土地經(jīng)營權(quán)抵押評估機(jī)制

首先對于評估機(jī)構(gòu)存在很大爭議，現(xiàn)在很多地方所做出的評估都是由鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的經(jīng)營站、司法所、土地管理所等進(jìn)行的，評估資質(zhì)本身就容易遭受置疑。再者各地的評估標(biāo)準(zhǔn)存在很大差異，這就更難以讓人對評估產(chǎn)生信服。土地對于農(nóng)戶的重要意義不言自明，我國對其進(jìn)行收益定價(jià)的經(jīng)驗(yàn)還不是特別豐富，更由于受到不清晰產(chǎn)權(quán)制度及不完善評估制度的影響，使得評估的不透明性大受社會所詬病。

（三）抵押貸款在農(nóng)業(yè)中有較大風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)業(yè)經(jīng)營要受到自然條件的特定影響，目前農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平已經(jīng)有了多項(xiàng)技術(shù)上的更新，但是農(nóng)業(yè)同自然條件的聯(lián)系并沒有徹底分離，再加上農(nóng)業(yè)本身便屬于弱項(xiàng)產(chǎn)業(yè)，目前為止發(fā)展前景尚不十分明晰。同其他產(chǎn)業(yè)比起來，農(nóng)業(yè)沒有穩(wěn)定收益，存在很多歷史遺留下來的欠款問題。

（四）金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)擴(kuò)張沒有制度保障

金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)擴(kuò)張目標(biāo)一般在城市與國有企業(yè)，農(nóng)村居民擁有的金融機(jī)構(gòu)總量不及城市居民的一半，農(nóng)村金融市場欠發(fā)達(dá)的主要原因是合理制度保障的缺失。土地流轉(zhuǎn)的融資方式太少，只能從信用社與農(nóng)戶聯(lián)保中得到貸款，貸款數(shù)額小、利率高、期限小，不利于土地流轉(zhuǎn)的經(jīng)濟(jì)效益擴(kuò)大化。

三、實(shí)現(xiàn)土地流轉(zhuǎn)同金融創(chuàng)新的結(jié)合

（一）制度內(nèi)容充實(shí)

農(nóng)村土地金融制度將土地經(jīng)營權(quán)抵押當(dāng)作重點(diǎn)，將為三農(nóng)服務(wù)當(dāng)作核心。土地流轉(zhuǎn)需要這種制度，若用戶有資金需求，可以以土地承包經(jīng)營權(quán)為抵押申請貸款，若農(nóng)戶可以及時將貸款還清，那么會積累一定信用度，得到下次貸款優(yōu)惠。如果貸款無法及時還清，則金融機(jī)構(gòu)依法處置該農(nóng)戶土地承包經(jīng)營權(quán)。

（二）制度前景規(guī)劃

農(nóng)戶難以貸款的一個重要原因就是抵押物不足，土地承包權(quán)和經(jīng)營權(quán)是農(nóng)戶資產(chǎn)中的重要組成部分，將其納入到金融流轉(zhuǎn)范圍之內(nèi)，無疑可以很好地緩釋當(dāng)前貸款困境，讓土地效益更好地推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。農(nóng)村土地制度與金融制度會對政府的管理機(jī)制提出更高更難的要求，土地流轉(zhuǎn)形式的日益多樣化也會讓政策與法律法規(guī)相對完善。現(xiàn)在雖然土地流轉(zhuǎn)政策已經(jīng)取得了一些可喜成果，但是市場依然不夠活躍，仍然需要以制度帶動市場，讓市場促進(jìn)經(jīng)濟(jì)。

四、總結(jié)

近些年來，土地承包經(jīng)營流轉(zhuǎn)的問題得到了應(yīng)有的重視，土地流轉(zhuǎn)制度研究業(yè)已成為一項(xiàng)全新課題。完善土地流轉(zhuǎn)制度建設(shè)，離不開金融體系的資金支持，可現(xiàn)在的情況是金融制度相對缺失，土地流轉(zhuǎn)前進(jìn)動力不足，在這樣一種現(xiàn)實(shí)的條件下，探索農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)環(huán)境下的金融效應(yīng)力量，對于深化農(nóng)村土地改革、繁榮社會主義新農(nóng)村建設(shè)具有突出意義。