[摘 要] 從委托代理制看，目前國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)管理體制存在許多不足，包括初始人缺位、選拔機(jī)制單一、激勵(lì)和監(jiān)督約束機(jī)制不全等，可以從加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)制度改革，完善法人治理結(jié)構(gòu)；加強(qiáng)選拔任用機(jī)制改革，培養(yǎng)經(jīng)理人市場(chǎng)；加強(qiáng)薪酬機(jī)制和國(guó)有企業(yè)內(nèi)外監(jiān)督體系改革，建立嚴(yán)謹(jǐn)可行的國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員激勵(lì)和監(jiān)督約束機(jī)制等方面出發(fā)，改變對(duì)國(guó)有企業(yè)實(shí)行政府直接管理的做法，實(shí)行徹底的委托代理制。

[關(guān)鍵詞] 委托代理制；國(guó)有企業(yè)；領(lǐng)導(dǎo)人員；管理體制

[作者簡(jiǎn)介] 鄧振平，廣西經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院信息系講師，研究方向：企業(yè)管理，廣西 南寧，530007

[中圖分類(lèi)號(hào)] F272.92 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1007-7723（2013）01-0049-0002

一、我國(guó)國(guó)有企業(yè)中的委托代理關(guān)系

現(xiàn)代企業(yè)制度倡導(dǎo)企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離，企業(yè)所有者保留剩余索取權(quán)，而將經(jīng)營(yíng)權(quán)利讓渡，從而產(chǎn)生了委托代理理論。委托代理理論是制度經(jīng)濟(jì)學(xué)契約理論的主要內(nèi)容之一，主要研究的委托代理關(guān)系是指一個(gè)或多個(gè)行為主體根據(jù)一種明示或隱含的契約，指定、雇傭另一些行為主體為其服務(wù)，同時(shí)授予后者一定的決策權(quán)利，并根據(jù)后者提供的服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量對(duì)其支付相應(yīng)的報(bào)酬。授權(quán)者就是委托人，被授權(quán)者就是代理人。委托代理理論的關(guān)鍵是委托人與代理人之間剩余索取權(quán)和控制權(quán)的爭(zhēng)奪，妥善解決這一爭(zhēng)端的核心是通過(guò)制度安排設(shè)計(jì)使得企業(yè)委托人和代理人能夠達(dá)到激勵(lì)約束相容，委托人對(duì)代理人能夠?qū)崿F(xiàn)有效的監(jiān)督。

從我國(guó)國(guó)有企業(yè)目前情況來(lái)看，國(guó)有企業(yè)為全民所有，因此，國(guó)有企業(yè)的所有人為全國(guó)人民，然而全國(guó)人民又不可能像法人一樣去經(jīng)營(yíng)國(guó)有企業(yè)，全國(guó)人民只有把國(guó)有企業(yè)委托給中央人民政府，中央人民政府再委托給地方各級(jí)人民政府，地方各級(jí)人民政府又委托給各級(jí)履行出資人機(jī)構(gòu)（ 國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)），從而形成了我國(guó)國(guó)有企業(yè)的委托代理關(guān)系鏈，即：全國(guó)人民——中央人民政府——地方各級(jí)人民政府——國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)——國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)。在這個(gè)長(zhǎng)長(zhǎng)的鏈條中，作為代理人的國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)大多來(lái)自各級(jí)政府，并有一定的行政級(jí)別，國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)和政府官員間可以很容易實(shí)現(xiàn)角色的轉(zhuǎn)換，市場(chǎng)規(guī)則難以約束國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)。

二、委托代理制下國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)管理體制中存在的問(wèn)題

由于各級(jí)人民政府在委托代理制中既是委托人又是代理人的雙重身份的問(wèn)題，導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)管理體制存在許多不足：一是初始委托人缺位。從名義上講，全國(guó)人民是國(guó)有企業(yè)的所有者，也是國(guó)有企業(yè)的初始委托人，但實(shí)際上全國(guó)人民不可能對(duì)國(guó)有企業(yè)進(jìn)行直接的經(jīng)營(yíng)管理，只有委托各級(jí)人民政府，通過(guò)委托代理制來(lái)實(shí)現(xiàn)自己的利益，在委托過(guò)程中由于實(shí)際履行委托職責(zé)的實(shí)際上是各級(jí)人民政府，導(dǎo)致初始委托人的缺位；二是由于代理人基本都是從政府官員中產(chǎn)生，導(dǎo)致選拔機(jī)制單一，且主要依靠行政機(jī)制而非市場(chǎng)機(jī)制。目前國(guó)有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人員基本上實(shí)行任命制，仍以政府主管部門(mén)或組織部門(mén)任命為主，雖然履行了法定程序，其實(shí)都是在現(xiàn)有政府所管轄的人員中選拔、調(diào)任，造成國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部人才匱乏，素質(zhì)和水平不能完全勝任企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作；三是由于委托人和代理人基本都是政府官員，大家目標(biāo)函數(shù)一致，甚至利益統(tǒng)一，導(dǎo)致激勵(lì)與監(jiān)督約束機(jī)制不健全。激勵(lì)機(jī)制不健全，沒(méi)有建立一套合理、有效的考核指標(biāo)，且社會(huì)指標(biāo)的權(quán)重太大。這種狀況造成有效激勵(lì)不足、長(zhǎng)期激勵(lì)不足，容易產(chǎn)生短期行為，監(jiān)督約束機(jī)制不健全。一方面，國(guó)有企業(yè)外部的資本市場(chǎng)、產(chǎn)品市場(chǎng)和職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)的保障約束功能遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有發(fā)揮；另一方面，國(guó)有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、治理結(jié)構(gòu)不科學(xué)，也導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督的效果不佳，考核體系走形式、走過(guò)場(chǎng)的現(xiàn)象嚴(yán)重。此外，相關(guān)法規(guī)建立滯后，導(dǎo)致許多國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員行為失責(zé)的現(xiàn)象難以追究。

三、完善國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)管理體制的對(duì)策措施

針對(duì)上述問(wèn)題，根據(jù)委托代理理論，筆者提出如下對(duì)策建議。

（一）加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)制度改革，完善法人治理結(jié)構(gòu)

從委托代理理論來(lái)看，全國(guó)人民作為國(guó)有企業(yè)的初始委托人導(dǎo)致了國(guó)有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)不清，規(guī)范委托代理的問(wèn)題難以解決。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，改革產(chǎn)權(quán)制度是解決國(guó)有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題的根本措施?？紤]到我國(guó)的實(shí)際情況，建議除極少數(shù)企業(yè)必須保持國(guó)家的絕對(duì)控股或相對(duì)控股外，大多數(shù)國(guó)有企業(yè)應(yīng)允許其他的股份參與進(jìn)來(lái)，即在國(guó)有企業(yè)中引進(jìn)多元化產(chǎn)權(quán)主體，包括其他國(guó)有資本、外資、民間資本和其他法人資本等，優(yōu)化國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，提高國(guó)有企業(yè)的整體質(zhì)量，從而解決初始人缺位的問(wèn)題。

（二）加強(qiáng)選拔任用機(jī)制改革，培養(yǎng)經(jīng)理人市場(chǎng)

首先，在國(guó)有企業(yè)外部加強(qiáng)經(jīng)理人市場(chǎng)的培養(yǎng)。這就要求一要建立和完善職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)評(píng)價(jià)體系，為國(guó)有企業(yè)從市場(chǎng)上選拔高級(jí)管理人員提供基礎(chǔ)條件。為此，應(yīng)該按照市場(chǎng)需要大力扶持企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人才測(cè)試和評(píng)價(jià)中心、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人才信息庫(kù)等中介機(jī)構(gòu)，客觀準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)上各類(lèi)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人才的工作實(shí)績(jī)、工作能力和工作素質(zhì)，為企業(yè)選準(zhǔn)人、用準(zhǔn)人提供良好服務(wù)；二要在市場(chǎng)上培育職業(yè)經(jīng)理人文化。所謂職業(yè)經(jīng)理人文化，就是從事經(jīng)理人這一行的規(guī)矩、慣例和風(fēng)俗，其中最核心的就是經(jīng)理人的聲譽(yù)。

其次，從國(guó)有企業(yè)內(nèi)部來(lái)說(shuō)，要改革國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員選拔機(jī)制。要改變現(xiàn)行的以委任制為主的做法，積極引入市場(chǎng)機(jī)制，逐步實(shí)行公開(kāi)招聘、競(jìng)爭(zhēng)上崗、市場(chǎng)選聘、民主選舉以及聘任制、任期制、試用制等方式，擴(kuò)大識(shí)人視野，拓寬選人渠道，不拘一格選人才。從實(shí)際操作來(lái)說(shuō)，國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的市場(chǎng)化過(guò)程可以分兩步走。第一步是在當(dāng)?shù)卣茌牭姆秶鷥?nèi)建立一個(gè)小小的“經(jīng)理人市場(chǎng)”，將政府所管轄的國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員納入一個(gè)信息庫(kù)，并通過(guò)一步一步的改革，使國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員信息庫(kù)中始終保持有一定的“賦閑”人員，當(dāng)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)中有職位空缺時(shí)，可以從政府的這個(gè)信息庫(kù)中進(jìn)行挑選或競(jìng)爭(zhēng)，但不保證原有的行政級(jí)別；第二步，當(dāng)這個(gè)小小的“經(jīng)理人市場(chǎng)”運(yùn)作成熟后，從薪酬、保障和職位上為當(dāng)?shù)貒?guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員建立一個(gè)退出機(jī)制，將所有的國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員并入當(dāng)?shù)氐穆殬I(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)。

（三）加強(qiáng)薪酬機(jī)制和國(guó)有企業(yè)內(nèi)外監(jiān)督體系改革，建立嚴(yán)謹(jǐn)可行的國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員激勵(lì)和監(jiān)督約束機(jī)制

首先，要加強(qiáng)薪酬機(jī)制改革。一要?jiǎng)?chuàng)新國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的薪酬決策模式。要對(duì)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬實(shí)行兩級(jí)管理。一級(jí)是在國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)內(nèi)建立國(guó)有企業(yè)高管薪酬管理委員會(huì)進(jìn)行決策管理；另一級(jí)是在國(guó)有企業(yè)董事會(huì)設(shè)立薪酬管理委員進(jìn)行決策管理。國(guó)有企業(yè)內(nèi)部董事會(huì)的薪酬管理委員會(huì)，其設(shè)立可以參照上市公司的做法，這里不再論及。在國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)下設(shè)立的國(guó)有企業(yè)高管薪酬管理委員會(huì)，則要十分重視來(lái)自外部的獨(dú)立委員所占的比例，這個(gè)比例應(yīng)占到三分之二左右，才能避免國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的薪酬被其在政府的“同僚”們所左右，更加客觀地體現(xiàn)高管們的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。實(shí)行這樣的兩級(jí)（下轉(zhuǎn)第48頁(yè)）