吳雪榮

摘要：農(nóng)戶小額貸款是我國一項重要的支農(nóng)惠農(nóng)政策，為我國的新農(nóng)村建設提供了大量的資金援助，但這一靈活有效的貸款方式在實際執(zhí)行過程中存在一系列風險，增加了農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司的管理難度。本文結合從事農(nóng)戶小額貸款擔保管理經(jīng)驗，詳細分析了當前我國農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司的發(fā)展現(xiàn)狀，指出農(nóng)戶小額貸款可能存在的風險并給出了相應對策，以期為我國農(nóng)戶小額貸款擔保公司的風險管理者有所裨益。

關鍵詞：農(nóng)戶小額貸款；擔保有限公司；發(fā)展現(xiàn)狀；對策

一、引言

農(nóng)戶小額貸款是指農(nóng)村信用社為了提高農(nóng)村信用合作社信貸服務水平，加大支農(nóng)信貸投入，簡化貸款手續(xù)，更好地發(fā)揮農(nóng)村信用社在支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中的作用而開辦的小額貸款。這一貸款業(yè)務主要是在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的款項。農(nóng)戶小額貸款適用于主要從事農(nóng)村土地耕作或者其他與農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展有關的生產(chǎn)經(jīng)營活動的農(nóng)民、個體經(jīng)營戶等。這種貸款形式根據(jù)保證人的不同可以分為農(nóng)戶聯(lián)保貸款、農(nóng)戶保證貸款、商戶聯(lián)保貸款和商戶保證貸款四種，其中商戶保證或聯(lián)保貸款最高金額為10萬元。其還款期限最短為1個月，最長為12個月，還款方式比較靈活，有一次性還本付息法、等額本息還款法、階段性等額本息還款法等多種方式可供選擇。自從2001年我國農(nóng)村信用社首次推出農(nóng)戶小額貸款以來，農(nóng)戶小額貸款為我國農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展做出了重大貢獻。同時，伴隨著業(yè)務的飛速發(fā)展，農(nóng)戶小額貸款的風險也逐步暴露出來，只有有效地防控風險，才能保證農(nóng)戶小額信貸業(yè)務的正常發(fā)展。本文從農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司的視角，詳細地分析了農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司的發(fā)展現(xiàn)狀及農(nóng)戶小額貸款業(yè)務存在的風險，并給出相應措施，為我國農(nóng)戶小額貸款擔保公司的業(yè)務構建起風險防范體系。

二、農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司的發(fā)展現(xiàn)狀分析

貸款問題直接制約著三農(nóng)經(jīng)濟的發(fā)展，許多農(nóng)戶、個體戶以及中小企業(yè)由于缺乏抵押物從而無法取得貸款，最終阻礙其生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利展開。農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司的存在在促進三農(nóng)經(jīng)濟發(fā)展中扮演了極為重要的積極角色。農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司的擔保貸款業(yè)務手續(xù)簡便且要求較低的抵押物，成本法利率優(yōu)惠且可進行信用擔保，很受個體商戶及廣大農(nóng)戶的歡迎。然而，在具體發(fā)展過程中，也因擔保貸款暴露出許多問題，如何有效防范農(nóng)戶小額貸款擔保風險使其更好地服務三農(nóng)是擔保公司迫切需要解決的重要問題。

首先，擔保公司人員綜合素質(zhì)普遍偏低，整體效率不高。擔保公司中具有專業(yè)技術資格的財務工作人員極少，對法律法規(guī)及金融專業(yè)知識掌握的較少，專業(yè)技能偏低，合規(guī)性操作意識薄弱。這就易累積公司的操作風險，員工無法有效分析風險指標、管理客戶信用資料，再加上業(yè)務量較大，公司員工在辦理擔保業(yè)務時效率普遍低下，使得部分統(tǒng)貸項目無法及時上報。

其次，擔保公司內(nèi)部控制意識薄弱，運營風險較大。部分農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司的出資結構極其不合理，內(nèi)部控制較為隨意，公司傾向于貸款給業(yè)務合作伙伴或相識人群，這在一定程度上蘊藏著道德風險及機會主義風險，加上農(nóng)戶信用信息存在嚴重的不對稱性，更進一步加大了擔保公司的運營風險。此外，擔保公司的貸后監(jiān)測配備人員也非常不足，制度執(zhí)行流于形式。

再次，外部監(jiān)督存在嚴重缺位。作為經(jīng)營金融業(yè)務的企業(yè)法人，外界有效監(jiān)督是降低擔保公司經(jīng)營風險的必要保證。但目前看來，缺乏必要的外部監(jiān)督或監(jiān)督流于形式是擔保公司面臨的現(xiàn)狀，人民銀行、銀監(jiān)會等專業(yè)監(jiān)督機構的監(jiān)督缺位，公安、工商等部門的監(jiān)督工作則又相對缺乏專業(yè)性。

最后，政策扶持力度須進一步加強。有關部門在企業(yè)稅負、獎勵措施等方面給予擔保公司的政策傾斜不足，不利于農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司的持續(xù)健康發(fā)展。

三、當前農(nóng)戶小額貸款存在的風險分析

農(nóng)戶小額貸款有著便捷簡單的辦理手續(xù)，極大地方便了農(nóng)民用款的需求，但同時也給農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司的管理帶來了巨大的風險，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）農(nóng)業(yè)收入波動變化大

當前我國農(nóng)業(yè)發(fā)展比較滯后，農(nóng)業(yè)基礎設施建設落后，農(nóng)村地區(qū)在很大程度上還存在著靠天吃飯的情況，農(nóng)業(yè)收入受自然災害的影響很大。小額農(nóng)戶貸款的還款主體是以農(nóng)業(yè)收入為主要還款資金來源的農(nóng)民，一旦受到天災的影響，農(nóng)業(yè)收入會銳減，農(nóng)民償還貸款的能力也受大了極大的限制；另一方面，我國部分主要農(nóng)產(chǎn)品在一定時期內(nèi)的市場價格波動很大，一些不法商販利用資金以及信息的優(yōu)勢壓低農(nóng)產(chǎn)品收購價格，使得部分農(nóng)民在豐收年份仍然沒有好的收入，極大地限制了農(nóng)民的還款能力，給農(nóng)戶小額貸款擔保帶來巨大的風險。

（二）農(nóng)戶財務管理意識淡薄

農(nóng)戶小額貸款可以為農(nóng)民在短期內(nèi)獲得一定量的資金，幫助農(nóng)民解決生產(chǎn)以及生活中比較急切的資金需求，農(nóng)民要想真正發(fā)揮這批資金的作用，必須要有比較好的財務管理習慣，將資金利用在最能發(fā)揮作用的地方。當前我國農(nóng)民財務管理意識普遍比較缺失，不能對資金的使用情況做出很好的規(guī)劃，這就會導致農(nóng)戶小額貸款不能給農(nóng)民帶來相應的經(jīng)濟效益，不能很好的推進農(nóng)民增收，也就給農(nóng)民還款帶來困難，給農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司帶來風險。

（三）對農(nóng)戶信譽評價不當貸款擔保不合理

農(nóng)戶小額貸款的發(fā)放對象是農(nóng)民，當前我國農(nóng)民的信譽評價體系尚未建立，無法根據(jù)科學合理的數(shù)據(jù)記錄來評價農(nóng)民的信用情況。一些地區(qū)的農(nóng)行通過逐級下達小額農(nóng)戶貸款增量任務，忽視了貸款的風險防控。由于時間緊任務重，一些客戶經(jīng)理在貸前沒有對農(nóng)戶的信譽情況做出很好的評價，集中辦理大量農(nóng)戶小額貸款，這就會導致大量貸款集中到期，加大了貸款清理的難度。另一方面，由于我國農(nóng)戶小額貸款目標群體基數(shù)大，與傳統(tǒng)的商業(yè)貸款業(yè)務相比，業(yè)務量特別大，不可能在短時間內(nèi)對每一筆貸款進行審核、跟蹤以及貸后管理，很容易出現(xiàn)償還風險。

四、防范農(nóng)戶小額貸款擔保公司風險的對策

通過以上分析我們可以看到，當前我國的農(nóng)戶小額貸款管理面臨著巨大的風險，給農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司的業(yè)務推進和持續(xù)健康發(fā)展帶來了巨大的阻礙，只有防控好以上風險，切實解決農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司目前所面臨的迫切需要解決的難題，才能更好地發(fā)揮農(nóng)戶小額貸款在新農(nóng)村建設中的重要作用。

（一）完善人才引進機制提升員工綜合素養(yǎng)

一要進一步強化擔保公司員工的法律規(guī)范及業(yè)務知識培訓工作，使其在業(yè)務操作過程中嚴格遵守有關法規(guī)，運用專業(yè)知識高效率地處理擔保業(yè)務，增強風險防控意識，以全面有效地降低風險。二要定期或不定期地對公司員工進行再教育與培訓，使其能夠系統(tǒng)地學習農(nóng)戶小額貸款擔保業(yè)務有關的金融專業(yè)知識?？赏ㄟ^邀請農(nóng)村信用社信貸部門人員舉辦專業(yè)知識講座，向農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司的員工對小額信貸知識有一個全面深入的了解，同時農(nóng)信社的有關專家也可將其信貸審批專業(yè)經(jīng)驗與知識普及給公司員工，使其專業(yè)化水平及業(yè)務能力得到有效提升。三要依據(jù)公司業(yè)務發(fā)展整體狀況，逐步擴大專業(yè)人才，引進優(yōu)秀擔保人才，完善人才晉升機制，建立健全人才儲備與引進機制，提升員工工作積極性。同時明確各有關崗位的權責利，嚴格保證專崗專人，穩(wěn)定提升各級業(yè)務能力，使公司經(jīng)受得起新形勢下的巨大挑戰(zhàn)。

（二）完善公司內(nèi)部控制制度化解有關風險

第一，內(nèi)部控制制度的建立是劃分各崗位職責權限的首要前提，只有進行完善的內(nèi)部自我控制與監(jiān)督，才能有效避免不當授權、越權等不良現(xiàn)象的發(fā)生。第二，擔保公司應該持更加謹慎的態(tài)度來對待關聯(lián)人及熟人的農(nóng)戶小額貸款擔保，鑒于此類擔保貸款潛在風險很大，應逐步減少接手此類貸款業(yè)務。第三，貸后管理也不可忽視，貸款后期進行定期或不定期監(jiān)測，在公司內(nèi)部實行問責制，會同外部監(jiān)督部門，做到清晰掌握各項貸款的使用及投放情況，做到全程監(jiān)測。第四，全額擔保風險性極大，應逐步減少，擔保公司的風險意識要進一步增強，在與農(nóng)信社簽訂銀保合作協(xié)議時要明確雙方貸款風險分擔的具體有關事項，努力構建合作雙贏的良好合作伙伴關系。第五，持續(xù)完善人民銀行征信系統(tǒng)調(diào)取有關農(nóng)戶的信用信息，進一步加強擔保客戶的信用管理，切實降低部分農(nóng)戶的違約風險。

（三）嚴格監(jiān)督機制加大政策扶持

外部監(jiān)督體系必須協(xié)調(diào)一致分工明確，將農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司納入至現(xiàn)有金融監(jiān)督框架之中。對于擔保公司的日常業(yè)務活動，人民銀行要經(jīng)常性履行其監(jiān)督管理職能，判定公司經(jīng)營風險的大小及穩(wěn)定性，發(fā)現(xiàn)問題及時要求其加以整改，以進一步化解擔保公司有關風險。對擔保公司政府應加大資金投入，給予其更多的稅收優(yōu)惠，明確擔保公司的獎勵標準及補貼政策，以充分調(diào)動農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司為“三農(nóng)”服務的積極性。

（四）加強對農(nóng)戶投資理財教育

農(nóng)戶小額貸款是農(nóng)民獲取生產(chǎn)資金的重要途徑，農(nóng)民只有充分利用好了這部分資金才能真正發(fā)揮這項業(yè)務的作用。當前我國農(nóng)民財務管理意識淡薄，在獲取資金后不能很好地對資金使用進行規(guī)劃，在一定程度上影響了農(nóng)業(yè)增收和貸款的按期償付。增加農(nóng)戶的理財能力是防控農(nóng)戶小額貸款風險的根本措施。因此，在辦理貸款業(yè)務的同時，各地的信用社還應該加強農(nóng)民的投資理財教育，讓小額貸款切實能夠發(fā)揮出增加農(nóng)民收入的作用，培養(yǎng)農(nóng)民信用意識，使其在借款的同時做好用款計劃以及還款規(guī)劃，讓農(nóng)戶小額貸款進入一個良性循環(huán)，切實發(fā)揮農(nóng)戶小額貸款在新農(nóng)村建設中的重要作用，防止貸款風險的產(chǎn)生。

（五）構建農(nóng)民信用記錄體系

當前我國農(nóng)戶小額貸款的業(yè)務量巨大，審批程序簡單，造成了貸款管理風險巨大，不能對每一個農(nóng)戶的貸款申請以及還款能力做出科學合理的評價，只能簡單地通過申請貸款農(nóng)戶的財產(chǎn)情況以及大概的收入情況來判定，得出來的結果不具有科學可靠性。要解決這一個問題，必須建立起完善的農(nóng)民信用評價體系，通過記錄申請貸款農(nóng)民的收入情況、資產(chǎn)狀況以及過去的還款情況來綜合考慮農(nóng)民的還款能力以及還款風險，科學合理的確定貸款的數(shù)量和期限，防止盲目貸款給農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司帶來的風險。

五、結束語

本文作者詳細分析了我國農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司的發(fā)展現(xiàn)狀，并充分剖析了當前我國農(nóng)戶小額貸款所面臨的風險，并從完善人才引進機制提升員工綜合素養(yǎng)、完善公司內(nèi)部控制制度化解有關風險、嚴格監(jiān)督機制加大政策扶持等幾個方面來預防和控制風險，綜合考慮到風險產(chǎn)生的內(nèi)外部原因，可以使農(nóng)戶小額貸款擔保有限公司較為有效地防控擔保風險。但是需要指出的是，風險產(chǎn)生的根本原因是農(nóng)戶無力償還貸款。因此，具體的風險防控措施雖非常必要，但幫助農(nóng)民脫貧致富才是防御各種風險的根本舉措，這也是農(nóng)戶小額貸款發(fā)放的根本目的。

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