李興華

中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)周小川日前在全國(guó)小微企業(yè)金融服務(wù)經(jīng)驗(yàn)交流電視電話會(huì)議上指出，小微企業(yè)融資難的一個(gè)重要原因是，有些小微企業(yè)會(huì)計(jì)信息不規(guī)范、不充分，有的缺乏信用記錄，銀行難以用常規(guī)方法評(píng)估其還款能力。目前，部分小微企業(yè)財(cái)務(wù)制度不夠規(guī)范是影響企業(yè)融資的重要因素，為此，銀行應(yīng)改善金融服務(wù)，積極開展對(duì)小微企業(yè)的財(cái)務(wù)輔導(dǎo)服務(wù)工作，完善幫扶措施，支持小微企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

一是開展財(cái)務(wù)輔導(dǎo)，增強(qiáng)小微企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)范性。銀行在支持小微企業(yè)發(fā)展中，應(yīng)把開展對(duì)小微企業(yè)的財(cái)務(wù)輔導(dǎo)工作作為一個(gè)重要方面，積極選擇那些生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)好、守法經(jīng)營(yíng)的小微企業(yè)開展財(cái)務(wù)輔導(dǎo)活動(dòng)。在輔導(dǎo)中，應(yīng)從銀行內(nèi)部挑選懂企業(yè)財(cái)務(wù)的信貸人員為企業(yè)開展財(cái)務(wù)制度培訓(xùn)，定期為企業(yè)財(cái)務(wù)人員“充電”；為豐富輔導(dǎo)內(nèi)容，銀行可幫助企業(yè)邀請(qǐng)專家進(jìn)行財(cái)務(wù)輔導(dǎo)，以增強(qiáng)輔導(dǎo)的廣度和深度，輔導(dǎo)內(nèi)容應(yīng)涉及到近年來國(guó)家扶持小微企業(yè)相關(guān)政策、企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、征信知識(shí)、金融機(jī)構(gòu)針對(duì)小企業(yè)的信貸產(chǎn)品、申請(qǐng)貸款流程、企業(yè)上市和發(fā)行債券有關(guān)知識(shí)、銀行結(jié)算等。通過定期的財(cái)務(wù)輔導(dǎo)工作，提高小微企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)范性的重視程度，促進(jìn)小微企業(yè)合法化、規(guī)范化經(jīng)營(yíng)水平上新臺(tái)階，為小微企業(yè)銀行融資打下良好基礎(chǔ)。同時(shí)，按照專業(yè)、快速、靈活、貼近一線、貼近客戶的原則，為小微企業(yè)提供結(jié)算、匯兌、轉(zhuǎn)賬、財(cái)務(wù)管理、咨詢?cè)u(píng)估、財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)、資金清算等全方位的延伸服務(wù)，積極做好對(duì)小微企業(yè)政策宣傳和誠(chéng)信文化的培育、引導(dǎo)，做好小微企業(yè)征信系統(tǒng)建設(shè)工作，使銀行和小微企業(yè)之間互利多贏，抱團(tuán)發(fā)展。

二是跟蹤了解資金使用情況，幫助企業(yè)改善經(jīng)營(yíng)規(guī)范管理。針對(duì)部分小微企業(yè)主經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，財(cái)務(wù)報(bào)表不健全，企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大的特點(diǎn)，銀行要結(jié)合當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)實(shí)際，通過對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)的全面了解，幫助小微企業(yè)完善細(xì)化相關(guān)財(cái)務(wù)制度、業(yè)務(wù)操作流程，提高核算管理水平。在財(cái)務(wù)輔導(dǎo)和信貸管理中，實(shí)行“六看”了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，即，看水電表了解企業(yè)生產(chǎn)是否正常，看稅單了解企業(yè)真實(shí)銷售收入和盈利狀況，看物流了解企業(yè)生產(chǎn)銷售是否穩(wěn)定，看行情了解企業(yè)產(chǎn)品市場(chǎng)銷售和價(jià)格走勢(shì)，看供需了解上下企業(yè)是否潛在風(fēng)險(xiǎn)，看流水了解企業(yè)流動(dòng)資金情況。通過六看，建立完整科學(xué)的覆蓋貸款調(diào)查、審查、審批、合同簽訂和貸后管理各環(huán)節(jié)的運(yùn)作機(jī)制，貸款發(fā)放后及時(shí)跟蹤了解資金使用情況，及早發(fā)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和銀行信貸工作中的不足和漏洞，幫助企業(yè)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，出謀劃策，改善經(jīng)營(yíng)，規(guī)范管理，提高效益。并準(zhǔn)確把握企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)，跟進(jìn)市場(chǎng)需求，對(duì)小微企業(yè)從單項(xiàng)業(yè)務(wù)拓展轉(zhuǎn)向綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)作，加強(qiáng)產(chǎn)品組合，積極推行小微企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)責(zé)和中間業(yè)務(wù)的綜合營(yíng)銷，為企業(yè)提供良好的金融服務(wù)，實(shí)現(xiàn)客戶價(jià)值的最大化。

三是加強(qiáng)電子信息建設(shè)，建立暢通的信息網(wǎng)絡(luò)。銀行要著力推進(jìn)電子銀行渠道建設(shè)，積極為小微企業(yè)開辦網(wǎng)上銀行、電話銀行、網(wǎng)上申貸、電子票據(jù)、電子銀行賬戶管理、轉(zhuǎn)賬匯款、代理繳費(fèi)、代發(fā)工資等現(xiàn)代化電子銀行支付結(jié)算工具，為小微企業(yè)量身定制符合需求的服務(wù)功能。要充分利用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)手段，積極引進(jìn)和開發(fā)小微企業(yè)貸款管理系統(tǒng)軟件，逐步實(shí)現(xiàn)貸款的調(diào)查、審查、審批、貸后管理等環(huán)節(jié)的網(wǎng)上運(yùn)作，不斷提高現(xiàn)代化管理水平。為全面掌握小微企業(yè)動(dòng)態(tài)，銀行還應(yīng)建立和完善小微企業(yè)動(dòng)態(tài)電子檔案，電子檔案應(yīng)包括涉及小微企業(yè)主信譽(yù)情況、產(chǎn)品前景分析、營(yíng)銷狀況、現(xiàn)金流情況分析等，并搭建信息交流平臺(tái)，加強(qiáng)與企業(yè)協(xié)商交流與信息共享，全面掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和融資需求，從源頭上掌握了解信息，對(duì)客戶進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并逐步分類，實(shí)行目錄制管理，及時(shí)介入有融資需求的優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)客戶，幫扶企業(yè)破解經(jīng)營(yíng)困境和融資難題，滿足小微企業(yè)融資需求，形成忠誠(chéng)穩(wěn)定的小微企業(yè)客戶群體。

（作者單位：農(nóng)行安丘市支行）