李興華

中國人民銀行行長周小川日前在全國小微企業(yè)金融服務經(jīng)驗交流電視電話會議上指出，小微企業(yè)融資難的一個重要原因是，有些小微企業(yè)會計信息不規(guī)范、不充分，有的缺乏信用記錄，銀行難以用常規(guī)方法評估其還款能力。目前，部分小微企業(yè)財務制度不夠規(guī)范是影響企業(yè)融資的重要因素，為此，銀行應改善金融服務，積極開展對小微企業(yè)的財務輔導服務工作，完善幫扶措施，支持小微企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

一是開展財務輔導，增強小微企業(yè)財務規(guī)范性。銀行在支持小微企業(yè)發(fā)展中，應把開展對小微企業(yè)的財務輔導工作作為一個重要方面，積極選擇那些生產(chǎn)經(jīng)營好、守法經(jīng)營的小微企業(yè)開展財務輔導活動。在輔導中，應從銀行內(nèi)部挑選懂企業(yè)財務的信貸人員為企業(yè)開展財務制度培訓，定期為企業(yè)財務人員“充電”；為豐富輔導內(nèi)容，銀行可幫助企業(yè)邀請專家進行財務輔導，以增強輔導的廣度和深度，輔導內(nèi)容應涉及到近年來國家扶持小微企業(yè)相關政策、企業(yè)財務會計制度、征信知識、金融機構(gòu)針對小企業(yè)的信貸產(chǎn)品、申請貸款流程、企業(yè)上市和發(fā)行債券有關知識、銀行結(jié)算等。通過定期的財務輔導工作，提高小微企業(yè)對財務規(guī)范性的重視程度，促進小微企業(yè)合法化、規(guī)范化經(jīng)營水平上新臺階，為小微企業(yè)銀行融資打下良好基礎。同時，按照專業(yè)、快速、靈活、貼近一線、貼近客戶的原則，為小微企業(yè)提供結(jié)算、匯兌、轉(zhuǎn)賬、財務管理、咨詢評估、財務人員培訓、資金清算等全方位的延伸服務，積極做好對小微企業(yè)政策宣傳和誠信文化的培育、引導，做好小微企業(yè)征信系統(tǒng)建設工作，使銀行和小微企業(yè)之間互利多贏，抱團發(fā)展。

二是跟蹤了解資金使用情況，幫助企業(yè)改善經(jīng)營規(guī)范管理。針對部分小微企業(yè)主經(jīng)營規(guī)模小，財務報表不健全，企業(yè)經(jīng)營風險相對較大的特點，銀行要結(jié)合當?shù)匦∥⑵髽I(yè)實際，通過對各個環(huán)節(jié)的全面了解，幫助小微企業(yè)完善細化相關財務制度、業(yè)務操作流程，提高核算管理水平。在財務輔導和信貸管理中，實行“六看”了解企業(yè)經(jīng)營狀況，即，看水電表了解企業(yè)生產(chǎn)是否正常，看稅單了解企業(yè)真實銷售收入和盈利狀況，看物流了解企業(yè)生產(chǎn)銷售是否穩(wěn)定，看行情了解企業(yè)產(chǎn)品市場銷售和價格走勢，看供需了解上下企業(yè)是否潛在風險，看流水了解企業(yè)流動資金情況。通過六看，建立完整科學的覆蓋貸款調(diào)查、審查、審批、合同簽訂和貸后管理各環(huán)節(jié)的運作機制，貸款發(fā)放后及時跟蹤了解資金使用情況，及早發(fā)現(xiàn)企業(yè)財務、生產(chǎn)經(jīng)營和銀行信貸工作中的不足和漏洞，幫助企業(yè)總結(jié)經(jīng)驗，出謀劃策，改善經(jīng)營，規(guī)范管理，提高效益。并準確把握企業(yè)經(jīng)營發(fā)展趨勢，跟進市場需求，對小微企業(yè)從單項業(yè)務拓展轉(zhuǎn)向綜合業(yè)務系統(tǒng)運作，加強產(chǎn)品組合，積極推行小微企業(yè)資產(chǎn)、負責和中間業(yè)務的綜合營銷，為企業(yè)提供良好的金融服務，實現(xiàn)客戶價值的最大化。

三是加強電子信息建設，建立暢通的信息網(wǎng)絡。銀行要著力推進電子銀行渠道建設，積極為小微企業(yè)開辦網(wǎng)上銀行、電話銀行、網(wǎng)上申貸、電子票據(jù)、電子銀行賬戶管理、轉(zhuǎn)賬匯款、代理繳費、代發(fā)工資等現(xiàn)代化電子銀行支付結(jié)算工具，為小微企業(yè)量身定制符合需求的服務功能。要充分利用現(xiàn)代網(wǎng)絡手段，積極引進和開發(fā)小微企業(yè)貸款管理系統(tǒng)軟件，逐步實現(xiàn)貸款的調(diào)查、審查、審批、貸后管理等環(huán)節(jié)的網(wǎng)上運作，不斷提高現(xiàn)代化管理水平。為全面掌握小微企業(yè)動態(tài)，銀行還應建立和完善小微企業(yè)動態(tài)電子檔案，電子檔案應包括涉及小微企業(yè)主信譽情況、產(chǎn)品前景分析、營銷狀況、現(xiàn)金流情況分析等，并搭建信息交流平臺，加強與企業(yè)協(xié)商交流與信息共享，全面掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況和融資需求，從源頭上掌握了解信息，對客戶進行綜合評價并逐步分類，實行目錄制管理，及時介入有融資需求的優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)客戶，幫扶企業(yè)破解經(jīng)營困境和融資難題，滿足小微企業(yè)融資需求，形成忠誠穩(wěn)定的小微企業(yè)客戶群體。

（作者單位：農(nóng)行安丘市支行）