潘為治

戰(zhàn)時(shí)兵險(xiǎn)（以下簡(jiǎn)稱兵險(xiǎn)）是在戰(zhàn)爭(zhēng)環(huán)境下開(kāi)辦的一種特殊保險(xiǎn)項(xiàng)目，即保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償直接因戰(zhàn)爭(zhēng)行動(dòng)（包括海、陸、空）對(duì)被保的財(cái)產(chǎn)、物資所造成的損失。這是保障戰(zhàn)爭(zhēng)期間的生產(chǎn)、生活不致中斷的有力措施。

我國(guó)開(kāi)辦兵險(xiǎn)，最早可追溯到抗日戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期，即國(guó)民政府財(cái)政部委托中央信托局開(kāi)辦的戰(zhàn)時(shí)運(yùn)輸兵險(xiǎn)和戰(zhàn)時(shí)陸地兵險(xiǎn)。

戰(zhàn)時(shí)運(yùn)輸兵險(xiǎn)：免除企業(yè)內(nèi)遷之憂

抗日戰(zhàn)爭(zhēng)初期，沿海城市相繼失守，日機(jī)空襲頻繁，中國(guó)的物資生產(chǎn)、運(yùn)輸與儲(chǔ)存均處在不同程度的危險(xiǎn)之中。在此情況下，洋商保險(xiǎn)公司對(duì)于貨物的儲(chǔ)存與運(yùn)輸一律拒保兵險(xiǎn)。為保存沿海工業(yè)，鼓勵(lì)工廠企業(yè)內(nèi)遷，免除內(nèi)遷工礦企業(yè)主對(duì)物資設(shè)備遭受損失的擔(dān)憂，1937年8月，國(guó)民政府召開(kāi)行政院常務(wù)會(huì)議，決定由財(cái)政部撥款1000萬(wàn)元（法幣），委托中央信托局保險(xiǎn)部開(kāi)辦戰(zhàn)時(shí)運(yùn)輸兵險(xiǎn)。

中央信托局是南京國(guó)民政府國(guó)家金融體系“四行二局”的重要成員之一，也是國(guó)家金融統(tǒng)制的一個(gè)重要組成部分。1935年10月1日，中央信托局在上海成立，不久即設(shè)立了保險(xiǎn)部。1937年10月，戰(zhàn)時(shí)運(yùn)輸兵險(xiǎn)在上海正式開(kāi)辦，并在重慶設(shè)立業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)，武漢也在10月開(kāi)辦兵險(xiǎn)。

那時(shí)，運(yùn)輸路線分水路、鐵路、公路（同時(shí)分戰(zhàn)區(qū)線路和非戰(zhàn)區(qū)線路兩種）以及航空四種。最初開(kāi)辦的運(yùn)輸兵險(xiǎn)以途經(jīng)上海之水陸交通各線為重要承保線路，即凡途經(jīng)上海或由上海起運(yùn)的內(nèi)遷物資，均屬保險(xiǎn)范圍。上海淪陷后，則以湘江及粵漢、廣九兩鐵路為中心，途經(jīng)香港的物資也可承保。迨至武漢、廣州相繼失守，承保地區(qū)亦囊括越南、滇緬等線。太平洋戰(zhàn)爭(zhēng)爆發(fā)后，日軍侵入越南，便僅剩滇緬一線。日軍攻占仰光后，唯一國(guó)際通道便只有航空線路了。

戰(zhàn)時(shí)運(yùn)輸兵險(xiǎn)的費(fèi)率是比較高的，由中央信托局視危險(xiǎn)程度確定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。全程兵險(xiǎn)以10%為最高限額。1940年10月，由于運(yùn)輸線路轉(zhuǎn)入西南、西北山區(qū)，空襲的危險(xiǎn)大為減少，一次運(yùn)程的最高費(fèi)率減為5%。此外，還訂有減收保費(fèi)的優(yōu)待辦法，例如運(yùn)輸全程經(jīng)過(guò)兩線減收20%，經(jīng)過(guò)三線減收30%，經(jīng)過(guò)四線減收40%，至于運(yùn)送糧食、食鹽及出口換匯物資還另有優(yōu)待費(fèi)率。

根據(jù)中央信托局1943年統(tǒng)計(jì)歷年承保運(yùn)輸標(biāo)的的分析，可以看出戰(zhàn)時(shí)運(yùn)輸兵險(xiǎn)的承保對(duì)象主要為農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品、工業(yè)制造品、國(guó)際貿(mào)易物品等。

從保費(fèi)收入與賠償支出的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)可以看出，開(kāi)辦9年中，戰(zhàn)時(shí)運(yùn)輸兵險(xiǎn)的保費(fèi)收入總體上大于賠款支出（賠償約占收入的78%）；有三年（1937年、1942年、1945年）賠款大于當(dāng)年保險(xiǎn)費(fèi)收入；約有半數(shù)以上年份平均賠付率在78%以下。

戰(zhàn)時(shí)陸地兵險(xiǎn)：穩(wěn)定后方生產(chǎn)生活

隨著國(guó)民政府西遷重慶，許多國(guó)營(yíng)和民營(yíng)企業(yè)也都遷往山城。當(dāng)時(shí)，大后方約有1/3的工廠和企業(yè)都在重慶郊區(qū)，如申新和裕華紗廠、章華紡織廠、重慶電力公司、復(fù)興面粉廠等。但武漢失守后，也有一部分工商業(yè)者擔(dān)心內(nèi)遷后廠房機(jī)器設(shè)備等遭受敵機(jī)轟炸，因而心有猶豫，踟躅不前。加之日軍欲速戰(zhàn)速?zèng)Q，加緊轟炸，內(nèi)遷企業(yè)也人心惶惶，流傳著“天不怕，地不怕，只怕熱水瓶（指炸彈）倒下”的順口溜。

為保證內(nèi)遷物資一旦遭受日機(jī)轟炸能獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，從而及時(shí)恢復(fù)生產(chǎn)，充實(shí)抗戰(zhàn)所需要的各種物資，1939年7月，國(guó)民政府財(cái)政部決定中央信托局保險(xiǎn)部繼運(yùn)輸兵險(xiǎn)之后，開(kāi)辦陸地兵險(xiǎn)。接手任務(wù)后，中央信托局通過(guò)上海保險(xiǎn)同業(yè)工會(huì)和上海保險(xiǎn)業(yè)業(yè)余聯(lián)誼會(huì)，在《保聯(lián)》雜志刊出招聘消息，半月內(nèi)報(bào)名者達(dá)100余人。經(jīng)過(guò)面試，擇優(yōu)錄取了張仲良、林震峰、包玉剛、唐雄俊等13名富有保險(xiǎn)理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的業(yè)界精英。他們?yōu)榱斯餐哪繕?biāo)，拋家別子，不畏艱險(xiǎn)，奔赴大后方開(kāi)始組織和籌備。

1939年12月，戰(zhàn)時(shí)陸地兵險(xiǎn)在重慶正式開(kāi)辦。同月，昆明也開(kāi)展了此業(yè)務(wù)。不久，為適應(yīng)各地要求，此業(yè)務(wù)在大后方全面開(kāi)展。貴陽(yáng)、桂林、衡陽(yáng)、韶關(guān)、萬(wàn)縣、成都、廣元、寶雞、西安等地，先后由中央銀行派出業(yè)務(wù)主管，辦理陸地兵險(xiǎn)，小縣城則不另派專人，委托各地中央銀行和中央信托局分支機(jī)構(gòu)代理。1943年，中央信托局為擴(kuò)大兵險(xiǎn)業(yè)務(wù)，準(zhǔn)予裕國(guó)、中國(guó)、寶豐、興華、太平等民營(yíng)保險(xiǎn)公司代理民營(yíng)事業(yè)產(chǎn)物的陸地兵險(xiǎn)業(yè)務(wù)，作為輔助。

戰(zhàn)時(shí)陸地兵險(xiǎn)的標(biāo)的限于國(guó)內(nèi)與抗戰(zhàn)、民生有關(guān)的物資設(shè)備：

1、存棧貨物（以農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品、工業(yè)制造品、進(jìn)出口物資為限）；

2、生產(chǎn)工具（包括投保工廠機(jī)器設(shè)備與直接用于生產(chǎn)的廠房及原材料）；

3、建筑物（以經(jīng)營(yíng)中的倉(cāng)庫(kù)、工廠為限）。

陸地兵險(xiǎn)的費(fèi)率較運(yùn)輸兵險(xiǎn)為低，其基本費(fèi)率為4‰，根據(jù)危險(xiǎn)程度酌予增減。對(duì)抗戰(zhàn)有特殊貢獻(xiàn)的，可享受優(yōu)待費(fèi)率。這一措施使內(nèi)遷企業(yè)消除了顧慮。據(jù)有關(guān)資料介紹，寶雞申新四廠遭日機(jī)轟炸后，獲得的賠償達(dá)70萬(wàn)，為1940年秋全國(guó)最大的賠款。

由于戰(zhàn)爭(zhēng)有時(shí)緊張，有時(shí)緩和，加之保險(xiǎn)費(fèi)率不低，許多企業(yè)在敵機(jī)不來(lái)時(shí)就不投保，遇到空襲后又趕緊投保。因此，陸地兵險(xiǎn)時(shí)斷時(shí)續(xù)，保額也呈隨著危險(xiǎn)上升而上升的趨勢(shì)，從中央信托局1939年至1942年的陸地兵險(xiǎn)保額變化表便可看出這種趨勢(shì)。

1940年，日機(jī)大舉轟炸重慶，市區(qū)遭受嚴(yán)重破壞，大批商店被毀，損失甚巨，影響市場(chǎng)供應(yīng)。為此，中央信托局又舉辦了商店兵險(xiǎn)（陸地兵險(xiǎn)的一種特殊形式）。重慶市社會(huì)局呈請(qǐng)政府批準(zhǔn)，指定500家商店投保門市商品的兵險(xiǎn)。商店兵險(xiǎn)的標(biāo)的為食品、服裝、醫(yī)藥、日常生活必需品以及旅館等。承保限額為每家商店5000元、消費(fèi)合作社10000元、旅館20000元、公賣處50000元等。之后隨物價(jià)上漲，保險(xiǎn)限額有所增加。

太平洋戰(zhàn)爭(zhēng)爆發(fā)后，英美對(duì)日宣戰(zhàn)，國(guó)民黨統(tǒng)治區(qū)在美空軍支援下逐步取得制空權(quán)，空襲危險(xiǎn)減少，陸地兵險(xiǎn)的費(fèi)率降到3‰。1944年，意大利投降，德、意、日軸心瓦解，第二年，蘇軍攻克柏林，德國(guó)投降，日軍孤軍作戰(zhàn)，再?zèng)]力量對(duì)我后方轟炸，陸地兵險(xiǎn)投保門可羅雀。1945年8月，日軍無(wú)條件投降，陸地兵險(xiǎn)因戰(zhàn)爭(zhēng)結(jié)束而停辦。

為輔助兵險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，中央信托局還于1938年聘請(qǐng)保險(xiǎn)專家及財(cái)政、經(jīng)濟(jì)、交通各部代表組成戰(zhàn)時(shí)兵險(xiǎn)顧問(wèn)委員會(huì)。1941年7月，該委員會(huì)改組為戰(zhàn)時(shí)兵險(xiǎn)審核委員會(huì)，專門負(fù)責(zé)審核兵險(xiǎn)業(yè)務(wù)與賠償事宜。

戰(zhàn)時(shí)兵險(xiǎn)從開(kāi)辦到結(jié)束，歷時(shí)9年，幾與抗戰(zhàn)同始終，這種辦法簡(jiǎn)易、費(fèi)率合理的險(xiǎn)種，對(duì)工礦企業(yè)資金和物資的內(nèi)遷以及后方發(fā)展生產(chǎn)、充實(shí)戰(zhàn)爭(zhēng)資源起到了一定的經(jīng)濟(jì)保障作用，是保險(xiǎn)業(yè)在抗戰(zhàn)中作出的特殊貢獻(xiàn)。

（責(zé)任編輯：楊山山）