田 天 張鐵彬 宋曉琳

一、我國郵政儲蓄業(yè)務的歷史沿革

我國郵政儲蓄的歷史溯源可以追溯到十九世紀末，當時的西方各國出于對郵政業(yè)的大力扶持而陸續(xù)開辦了郵政儲蓄金業(yè)務。為了效仿他國開辦郵儲業(yè)務的成功之道，清政府于1910年派遣馮農(nóng)等十幾位留學生赴歐洲奧地利游學，讓他們系統(tǒng)地學習郵政管理及郵政儲蓄金業(yè)務。但由于當時各方面條件還不夠成熟，如各地幣制不統(tǒng)一、銀元成色各不相同、政府財力囊中羞澀等，開辦郵政儲蓄金業(yè)務的事宜一直延誤至民國時期。

1918年11月，國民政府頒布了由馮農(nóng)起草、經(jīng)法制局審核修改的《郵政儲金條例》；國民政府交通部于1919年5月公布了該條例的實施細則；同年7月的北平、天津、太原和開封等十一處郵務管理局分別開始了郵政儲蓄金業(yè)務。而儲金業(yè)務所需的經(jīng)費主要由郵政系統(tǒng)予以支撐，所吸收的存款則大部分用于最優(yōu)生息業(yè)務的投資，且收支大致相抵。此后戰(zhàn)亂導致國內(nèi)經(jīng)濟動蕩，加上郵儲所確定的經(jīng)營方針較為審慎，1919-1929年十年間郵政儲金共計虧損65萬銀元。1929年時任郵政總局總辦的劉書藩在赴歐、美、日等國考察后，建議效仿西方并將郵政儲蓄金匯兌業(yè)務剝離出來，另設郵政儲金匯業(yè)總局。次年郵政儲金匯業(yè)總局成立，與郵政總局處于行政平等地位，直屬國民黨政府交通部?？偩殖闪⒑?，逐步開始參與全方位投資或信貸活動、增加儲種和業(yè)務網(wǎng)點鋪設等，當年就扭虧并盈余560萬銀元。

時值1933年，在“以郵養(yǎng)郵，郵儲合一”的總體訴求下，“郵政儲金匯業(yè)總局”更名為“郵政儲金匯業(yè)局”，直屬郵政總局領導。郵政儲金匯業(yè)局于1942年并入國民政府的“四行二局”框架，與中國銀行、中央銀行、農(nóng)民銀行、交通銀行、中央信托局一起，并稱為當時金融業(yè)的六大支柱。截至1941年年底，國民政府儲蓄存款總額達到83027萬元舊幣，其中郵政儲匯總計25404萬元舊幣，市場占有率高達30.6%；超過當時中國銀行儲蓄存款25241萬元舊幣的規(guī)模，確立了舊中國第一大金融儲蓄機構的地位，并成為了國民政府控制國民經(jīng)濟命脈的重要基礎和操縱工具。值得注意的是，在近代金融史中，銀行倒閉司空見慣，金融危機此起彼伏，但郵政儲蓄銀行的經(jīng)營卻歷來穩(wěn)健，故其信譽日增，發(fā)展勢頭良好。郵政金融的資產(chǎn)或購買國債，或存放中央銀行，或進行抵押質押貸款，或在政府的支持下進行直接投資。

二、新中國郵政儲蓄業(yè)務的發(fā)展路徑

新中國成立后的三十多年間，郵政儲蓄業(yè)務基本處于了停辦狀態(tài)。直到1986年，在中央財政支出日益擴大而收入來源有所縮減的情況下，為減少國家財政對郵政業(yè)務的直接補貼，同時也為了推動郵政體系的改革；郵電部與中國人民銀行共同發(fā)布了《郵電部、中國人民銀行關于開辦郵政儲蓄業(yè)務的聯(lián)合通知》。通知決定于當年在北京、上海、天津、鄭州、沈陽、石家莊、成都、西安、南京、廣州、福州和長沙等十二個城市的郵政局轄內(nèi)開辦一批郵政儲蓄網(wǎng)點，即開始辦理個人郵政活期、定期儲蓄業(yè)務。郵政儲蓄款交存中國人民銀行統(tǒng)一支配，中國人民銀行結算儲蓄存款利息，即由郵局直接按照國家統(tǒng)一規(guī)定的利率計付給儲戶，郵局則按實際支付的利息與中國人民銀行結算；并提供給所屬郵局限額內(nèi)的備付金。中國人民銀行則根據(jù)郵局交存的儲蓄款按月累計日平均余額的2.2%付給郵儲代辦手續(xù)費，由開戶郵局與中國人民銀行進行結算。

從1986年4月1日起，郵電部陸續(xù)在全國各地郵電局分期、分批開辦郵政儲蓄業(yè)務。當時郵政儲蓄的業(yè)務僅限于為中國人民銀行代辦儲蓄業(yè)務并收取其代辦費，依托郵政的網(wǎng)絡設施和中國人民銀行的大力支持，郵政儲蓄在比較短的時間內(nèi)建立起了相應的規(guī)章制度和管理體系，廣大城鄉(xiāng)居民也開始認可并接受郵政儲蓄；新中國的郵政儲蓄業(yè)務正式步入良性的發(fā)展軌道。

儲蓄業(yè)務從1990年開始由代辦模式轉變?yōu)樽赞k模式，郵政儲蓄的存款改為全額轉存中國人民銀行；雙方協(xié)商確定轉存款利率，而郵政儲匯局通過郵政儲蓄存款的轉存利息差作為其營業(yè)收入。其儲蓄余額規(guī)模亦不斷擴大，1995年儲蓄余額突破1000億元，1997年達到了2645億元，市場占有率已超過了5%。同時，郵政儲蓄計算機聯(lián)網(wǎng)工程也開始建設，實現(xiàn)了部分重點城市之間郵政儲蓄活期的通存通兌，并開始嘗試辦理代發(fā)工資等中間業(yè)務。

1998年郵電開始分業(yè)經(jīng)營，獨立運行后的郵政儲蓄業(yè)務發(fā)展勢頭良好，成為了郵政業(yè)務中規(guī)模最大、增長速度最快、貢獻率最高的高效與支柱業(yè)務。此時，郵政儲蓄設立了計算機異地交易系統(tǒng)，開通了電子匯兌業(yè)務，同時也開展了郵政代理保險和代理國債業(yè)務；而中國人民銀行也統(tǒng)一了郵政儲蓄轉存的存款利息率，停止了對郵政儲蓄轉存的活期存款和長期存款利率的硬性劃分。

2003年以來，國家對郵政儲蓄開始實行“新老劃段、新增資金自主運用”的改革，郵政儲蓄業(yè)務步入了關鍵的發(fā)展期。原有約8 290億元的儲蓄存款按4.131%的利率轉存中國人民銀行，而2004年6月郵政儲蓄余額歷史上突破了1萬億元大關。通過大力發(fā)展中間業(yè)務，積極開展資金自主運用，郵政儲匯向資產(chǎn)、負債、中間業(yè)務的全面與協(xié)調發(fā)展又邁出了堅實的一步。此期間，完成了郵政儲蓄統(tǒng)一版本、電子匯兌、聯(lián)網(wǎng)互通，并行聯(lián)入代理保險、代理國債發(fā)行與兌付、代理證券基金，國際匯兌、外幣儲蓄等多個全國性應用系統(tǒng)，郵政儲匯專業(yè)信息化水平得到了本質性改善與提高。

三、中國郵政儲蓄銀行的雛形與經(jīng)營現(xiàn)狀

2005年7月25日國務院批準了《郵政體系改革方案》，郵政儲蓄銀行正式進入了籌備階段。2006年12月31日，銀監(jiān)會正式批準中國郵政儲蓄銀行開業(yè)，同意中國郵政集團公司以全資方式出資組建中國郵政儲蓄銀行有限責任公司，并核準《中國郵政儲蓄銀行有限責任公司章程》。從此，郵政儲蓄銀行在機構、業(yè)務和高管人員等方面均依法納入了銀行監(jiān)管體系，并實行以資本充足率為核心的審慎監(jiān)管。銀監(jiān)會將遵循“資產(chǎn)準確分類、足額計提準備、資本充足、做實利潤”的持續(xù)監(jiān)管原則，建立健全郵政儲蓄銀行以資本為核心的約束機制，重點對郵儲資金運用環(huán)節(jié)的信用風險、市場風險和操作風險實施動態(tài)監(jiān)控與管理。

2006年3月19日，經(jīng)銀監(jiān)會批準，福建、陜西和湖北三省首批試點郵政儲蓄定期存單小額質押貸款業(yè)務，向城鄉(xiāng)居民特別是廣大農(nóng)民提供資金融通服務。同年8月25日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會又批準了：北京、天津、山東、安徽、浙江、河南、廣東、廣西、重慶和四川10個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）開辦郵政儲蓄定期小額存單質押貸款業(yè)務。小額質押貸款業(yè)務是郵政儲蓄恢復開辦以來首次推出的零售信貸業(yè)務，其開展改變了郵儲多年來“只存不貸”的歷史，建立了郵政儲蓄資金回流農(nóng)村的渠道，緩解了農(nóng)村資金外流的壓力；同時也拓寬了郵政金融的資金運用渠道，改變了郵政金融的資產(chǎn)結構，是郵政金融與現(xiàn)代商業(yè)金融接軌的重要探索，并逐漸成為郵政金融主要的資產(chǎn)業(yè)務。

2007年3月20日，中國郵政儲蓄銀行有限責任公司正式掛牌開業(yè)。當時全國郵政儲蓄存款余額已達1.7萬億元，規(guī)模已位居全國第五位；持有郵政儲蓄綠卡的客戶已超過1.4億戶，每年通過郵政儲匯渠道過往的資金達到1.3萬億元。截至2008年7月，全國已有36家一級分行、316家二級分行和20 089家支行被核準開業(yè)；分支機構組建工作基本完成。根據(jù)2005年國務院27號文件和銀監(jiān)會的相關規(guī)定，中國郵政集團的所有金融業(yè)務已劃歸郵政儲蓄銀行統(tǒng)一管理，郵政企業(yè)接受郵儲銀行的委托，在金融監(jiān)管部門規(guī)定和合同約束的范圍內(nèi)，代理經(jīng)辦各類金融業(yè)務。郵政儲蓄銀行其經(jīng)營范圍正逐步從原有只經(jīng)營傳統(tǒng)的儲蓄、匯兌業(yè)務的基礎上，正向現(xiàn)代商業(yè)銀行進行全面轉型。

中國郵政儲蓄銀行有限責任公司又于2012年1月21日完成股改，登記注冊為中國郵政儲蓄銀行股份有限公司。截至2012年10月底，中國郵政儲蓄銀行擁有營業(yè)網(wǎng)點3.9萬多個，服務觸角遍及廣袤的城市和鄉(xiāng)鎮(zhèn)；擁有本外幣賬戶數(shù)逾12億戶，客戶總數(shù)近6億人，本外幣存款余額超過4.5萬億元，居全國銀行業(yè)第五位；資產(chǎn)總規(guī)模突破4.7萬億元，居全國銀行業(yè)第六位。

中國郵政儲蓄銀行成立六年多以來，共推出“華商聯(lián)盟”、“淘寶綠卡”、“商易通”、“親情匯款”、“好借好還”等上百種金融創(chuàng)新產(chǎn)品。郵政儲蓄銀行的主要業(yè)務已經(jīng)覆蓋了以本外幣儲蓄存款為主體的負債業(yè)務，國內(nèi)或國際匯兌、轉賬業(yè)務、銀行卡業(yè)務、代理保險及證券業(yè)務、代收代付、代理承銷發(fā)行、兌付政府債券、代銷開放式基金、提供個人存款證明、保管箱服務等多種形式的中間業(yè)務；以及以債券投資、大額協(xié)議存款、銀團貸款、小額信貸等為主渠道的資產(chǎn)業(yè)務。其業(yè)務范圍主要包含：個人存儲結算業(yè)務、公司金融業(yè)務、貸款授信業(yè)務、理財業(yè)務、托管業(yè)務、外匯業(yè)務以及其他業(yè)務七大類；其中個人存儲結算業(yè)務、公司金融服務業(yè)務、貸款授信業(yè)務以及外匯業(yè)務是中國郵政儲蓄銀行的基本業(yè)務。

目前，郵政儲蓄銀行的公司治理結構和管理水平進一步得到了強化。頒布了銀行風險審核、預警和監(jiān)管制度，完善了內(nèi)部制衡與約束機制，進一步加強了內(nèi)設職能部門的建設；基本完成了與郵政企業(yè)的分離經(jīng)營、分賬核算和成本費用追溯調整，初步建立了財務會計預算、核算體系和績效考核系統(tǒng)等。中國郵政儲蓄銀行開始按照商業(yè)銀行的標準獨立運行，而其最終目標是努力成為一個“資本充足、內(nèi)控嚴密、營運安全、競爭力強、收益豐碩”的現(xiàn)代商業(yè)銀行。