【河北省光伏產(chǎn)業(yè)及信貸風(fēng)險(xiǎn)情況的調(diào)研報(bào)告】

2011年以來(lái)，歐洲國(guó)家削減政府補(bǔ)貼，美國(guó)實(shí)施“雙反”調(diào)查，9月6日歐盟又作出反傾銷調(diào)查立案決定，我國(guó)光伏產(chǎn)業(yè)面臨異常嚴(yán)峻的形勢(shì)和前所未有的困難。河北省是太陽(yáng)能光伏產(chǎn)品制造大省，光伏產(chǎn)業(yè)在拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放、增加居民就業(yè)等方面起著重要作用，同樣也面臨著光伏產(chǎn)業(yè)的“寒冬”。對(duì)此，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)河北監(jiān)管局深入3個(gè)地市對(duì)16家光伏龍頭企業(yè)及相關(guān)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)研，以準(zhǔn)確判斷經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀和發(fā)展前景，探索支持光伏企業(yè)渡過(guò)難關(guān)的途徑?，F(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

一、河北省光伏產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀

河北省目前擁有光伏企業(yè)50余家，主要分布在邢臺(tái)、保定、廊坊、張家口等地。主導(dǎo)產(chǎn)品涵蓋多晶硅原料，單晶、多晶、非晶硅薄膜電池生產(chǎn)、組件組裝和電站建設(shè)，產(chǎn)品90%出口國(guó)外，其中70%出口歐盟。產(chǎn)業(yè)鏈條完整，資產(chǎn)規(guī)模600億和產(chǎn)能6 000MW，僅次于江蘇，位居全國(guó)第二位。代表性企業(yè)有晶龍、英利兩大集團(tuán)，均為全球五大太陽(yáng)能電池生產(chǎn)商。骨干企業(yè)還有天威、新奧、巨力、光為等。邢臺(tái)是國(guó)家新型工業(yè)化（光伏)產(chǎn)業(yè)示范基地、國(guó)家光伏高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化基地。保定是國(guó)家新能源與能源設(shè)備產(chǎn)業(yè)基地、國(guó)家可再生能源產(chǎn)業(yè)化基地。光伏產(chǎn)業(yè)勞動(dòng)力密集，為地方稅收、就業(yè)做出了一定貢獻(xiàn)。2011年全省光伏電池及組件產(chǎn)量3 000MW，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入319億元。實(shí)現(xiàn)利稅16.4億元。僅晶龍、英利兩大集團(tuán)總部為當(dāng)?shù)靥峁┚蜆I(yè)崗位1.6萬(wàn)個(gè)。但2011年以來(lái)，光伏企業(yè)增產(chǎn)不增收，經(jīng)營(yíng)效益持續(xù)下滑。2011年利稅同比下降66.74%，2012年1～8月份，全省太陽(yáng)能電池及組件產(chǎn)量2.8GW，同比大幅增加，但主營(yíng)業(yè)務(wù)收入140億元，行業(yè)虧損11.84億元。

近年來(lái)，河北省各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)通過(guò)信貸投放、貿(mào)易融資、票據(jù)貼現(xiàn)、承兌匯票、信用證和保函等多種形式支持光伏企業(yè)發(fā)展。截至2012年8月末，河北省銀行業(yè)對(duì)光伏企業(yè)授信127.38億元，貸款余額67.61億元，較年初增加12.63億元，增長(zhǎng)22.97%。

二、光伏企業(yè)面臨的困境及銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)

（一）光伏企業(yè)面臨的困境。由于產(chǎn)品價(jià)格大幅下滑和成本居高不下，光伏企業(yè)普遍出現(xiàn)資金緊張和大額虧損，省內(nèi)龍頭企業(yè)晶龍集團(tuán)前8個(gè)月實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)1.42億元，同比減少5.76億元，而英利集團(tuán)整體虧損4.90億元，天威英利虧損4.62億元。

1．產(chǎn)能過(guò)剩、無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)引發(fā)量?jī)r(jià)齊跌。受歐美經(jīng)濟(jì)下滑影響，2011年全球光伏裝機(jī)量約28GW、增幅較上年下滑75%。而在前幾年高回報(bào)的誘惑下，我國(guó)光伏企業(yè)迅速崛起，國(guó)內(nèi)組件產(chǎn)能已達(dá)35GW，全球總產(chǎn)能則超過(guò)45GW，嚴(yán)重供過(guò)于求，企業(yè)拉開(kāi)價(jià)格戰(zhàn)。2012年上半年河北省出口太陽(yáng)能光伏電池和電池板9.24億美元，同比下跌25%。而多晶硅、硅片、電池、組件等光伏產(chǎn)品價(jià)格較2011年初下跌44%～71%（見(jiàn)表1）。

表1　相關(guān)光伏產(chǎn)品價(jià)格一覽表

2．歐美“雙反”、大量融資導(dǎo)致成本攀升。一是2012年3月和5月，美國(guó)制裁向中國(guó)大陸光伏企業(yè)征收2.9%～4.73%的反補(bǔ)貼稅和31.14%～249.96%的反傾銷稅。以英利為例，出口美國(guó)的光伏產(chǎn)品成本將增加34.79%。二是由于以歐元、美元為結(jié)算貨幣，人民幣升值給使企業(yè)遭受大量匯兌損失：2012年上半年英利中國(guó)匯兌損失6 900萬(wàn)元、天威英利損失3 765萬(wàn)元、巨力新能源公司損失812萬(wàn)元。三是光伏企業(yè)融資規(guī)模較大，2011年以來(lái)三次加息加大了融資成本。如光為能源公司2010年、2011年、2012年前8個(gè)月的財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為2 438萬(wàn)元、10 826萬(wàn)元和7 701萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用比率分別為3.8%、6.7%、9.8%。

3.“三頭在外”、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)不足壓縮企業(yè)生存空間。光伏企業(yè)原材料多晶硅、核心技術(shù)設(shè)備依賴進(jìn)口，產(chǎn)品依靠出口，三頭在外，失去市場(chǎng)話語(yǔ)權(quán)。同時(shí)由于技術(shù)障礙，太陽(yáng)能發(fā)電的成本高、上網(wǎng)難，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)嚴(yán)重不足。目前太陽(yáng)能發(fā)電上網(wǎng)成本電價(jià)約1.2元，約是火電上網(wǎng)標(biāo)桿電價(jià)的3～4倍、風(fēng)電上網(wǎng)電價(jià)的2倍。我國(guó)光伏應(yīng)用市場(chǎng)僅占全球的0.8%，與占全球80%的產(chǎn)能極不匹配。歐美市場(chǎng)及新興印度市場(chǎng)多方圍堵、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)啟動(dòng)緩慢壓縮了光伏企業(yè)生存空間。

4．庫(kù)存積壓、授信壓縮拉緊企業(yè)資金鏈條。由于行業(yè)不景氣，光伏企業(yè)財(cái)務(wù)上表現(xiàn)為資金需求大、運(yùn)轉(zhuǎn)速度放緩，應(yīng)收賬款、存貨大幅增加，流動(dòng)比、速動(dòng)比下降。如2012年8月末，天威英利的應(yīng)收賬款為28.24億元，是上年同期3.7倍。而英利中國(guó)凈現(xiàn)金流-5.28億元，晶龍集團(tuán)凈現(xiàn)金流-1 974萬(wàn)元。為控制風(fēng)險(xiǎn)，眾多銀行業(yè)機(jī)構(gòu)采取了壓縮授信或維持觀望戰(zhàn)略。2011年以來(lái)，英利集團(tuán)銀行貸款縮減15.1億元，新奧光伏能源公司授信縮減2.85億元（見(jiàn)表2）。特別是英利中國(guó)二期300兆瓦單晶硅電池組件項(xiàng)目，由于銀團(tuán)貸款牽頭行收縮貸款規(guī)模并暫停合同執(zhí)行，其他銀行放款同步受限，影響項(xiàng)目竣工。

表2　英利集團(tuán)銀行貸款縮減額度明細(xì)表

（二）光伏企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。目前各光伏企業(yè)貸款均能保持正常還款。但隨著光伏產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化，行業(yè)洗牌不可避免。一些技術(shù)落后、成本高、規(guī)模小、質(zhì)量和品牌都沒(méi)有優(yōu)勢(shì)的中小企業(yè)有可能被淘汰，從而給銀行信貸資金帶來(lái)一定風(fēng)險(xiǎn)隱患，部分銀行已將貸款由正常類下調(diào)為關(guān)注類。

1．企業(yè)盈利能力下降，第一還款來(lái)源受限。由于供過(guò)于求，產(chǎn)品銷售受阻，企業(yè)毛利率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率均不同程度下降；同時(shí)，原材料進(jìn)口和產(chǎn)品出口兩頭在外，使回款期限延長(zhǎng)，匯率風(fēng)險(xiǎn)增加，影響了出口獲利能力。各企業(yè)盈利能力直線下降，2010年、2011年、2012年前8個(gè)月英利中國(guó)凈利潤(rùn)率分別為39.91%、18%、-10.41%；晶澳太陽(yáng)能公司為14.57%、-1.06%、-4.6%；巨力能源分別為13.81%、7.91%、-3%。盈利空間壓縮直接危及銀行信貸第一還款來(lái)源。

2．企業(yè)過(guò)度負(fù)債且股權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)加大。光伏企業(yè)投資巨大，前幾年各銀行為爭(zhēng)取市場(chǎng)份額，爭(zhēng)相授信，甚至采取信用擔(dān)保方式。有的借款人和擔(dān)保人同屬光伏行業(yè)或關(guān)聯(lián)企業(yè)，存在較復(fù)雜的關(guān)聯(lián)擔(dān)保和資金占用可能，也加大了銀行對(duì)信貸資金真實(shí)流向的監(jiān)控難度，掩蓋了貸款風(fēng)險(xiǎn)。如英利中國(guó)2012年8月末總資產(chǎn)153.07億元，總負(fù)債114.66億元，資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到74.91%，其中銀行業(yè)機(jī)構(gòu)融資總額達(dá)68.59億元，且組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜，子公司層數(shù)眾多，在保定、衡水、海南、天津均設(shè)有控股或全資子公司，在當(dāng)前光伏行業(yè)嚴(yán)峻的經(jīng)營(yíng)形勢(shì)下，一旦某個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，勢(shì)必影響整個(gè)集團(tuán)的授信資金安全。

3．盲目擴(kuò)張和授信壓縮，蘊(yùn)藏資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)。從近年國(guó)內(nèi)光伏企業(yè)的發(fā)展軌跡來(lái)看，地方政府的投資沖動(dòng)、高暴利下的瘋狂逐利，導(dǎo)致了高負(fù)債模式下的盲目擴(kuò)張和行業(yè)產(chǎn)能嚴(yán)重過(guò)剩的局面。而當(dāng)前的低盈利水平和高融資成本增大了企業(yè)還款壓力。部分銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的退出有可能起到“落井下石”的作用，同時(shí)引發(fā)其他銀行的連鎖反應(yīng)，加速企業(yè)資金鏈斷裂甚至破產(chǎn)。

三、產(chǎn)業(yè)前景判斷

總的來(lái)看，太陽(yáng)能光伏產(chǎn)業(yè)長(zhǎng)期向好的趨勢(shì)沒(méi)有改變。

（一）具備特殊優(yōu)點(diǎn)，具有重要戰(zhàn)略優(yōu)勢(shì)。太陽(yáng)能光伏發(fā)電具有無(wú)污染、可持續(xù)、總量大、分布廣、應(yīng)用形式多樣等優(yōu)點(diǎn)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，將會(huì)占據(jù)世界能源消費(fèi)的重要地位，不但要替代部分常規(guī)能源，而且將成為世界能源供給的主體。據(jù)歐洲JRC預(yù)測(cè)，到2030年光伏發(fā)電在世界總電力供應(yīng)中達(dá)到10%以上，2040年則達(dá)到20%以上，屆時(shí)將顯示出重要的戰(zhàn)略地位。

（二）受到國(guó)家政策扶持，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)潛力巨大。中國(guó)自身發(fā)展這種清潔的、可再生的能源需求非常大。目前國(guó)家已大幅提升光伏發(fā)電發(fā)展目標(biāo)，到2015年中國(guó)累計(jì)光伏發(fā)電的裝機(jī)容量將達(dá)到2 100萬(wàn)千瓦。河北省將達(dá)到300兆瓦。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的擴(kuò)大，將對(duì)光伏產(chǎn)業(yè)提供一個(gè)更加穩(wěn)定的需求環(huán)境。為推動(dòng)國(guó)內(nèi)光伏應(yīng)用，我國(guó)陸續(xù)出臺(tái)了多項(xiàng)政策，開(kāi)展了諸如金太陽(yáng)示范項(xiàng)目、光伏發(fā)電站項(xiàng)目特許權(quán)招標(biāo)、太陽(yáng)能光電建筑應(yīng)用一體化示范項(xiàng)目等多個(gè)示范工程。2011年國(guó)家發(fā)改委發(fā)布的《太陽(yáng)能光伏發(fā)電上網(wǎng)電價(jià)政策的通知》，確定了全國(guó)標(biāo)桿電價(jià)，這促使2011年我國(guó)光伏新增裝機(jī)容量迅速攀升。專家預(yù)計(jì)，按照目前的發(fā)展勢(shì)頭，“十二五”末我國(guó)光伏裝機(jī)容量將遠(yuǎn)超預(yù)期。與此同時(shí)，中國(guó)政府也努力通過(guò)與歐美的磋商合作解決光伏產(chǎn)品貿(mào)易摩擦。

（三）競(jìng)爭(zhēng)激烈倒逼技術(shù)進(jìn)步，優(yōu)勝劣汰提高了行業(yè)門(mén)檻。激烈的競(jìng)爭(zhēng)促使我國(guó)光伏產(chǎn)業(yè)加快了技術(shù)創(chuàng)新和戰(zhàn)略調(diào)整，并以低廉的人力成本優(yōu)勢(shì)提高了企業(yè)參與全球角逐的能力。隨著行業(yè)洗牌、國(guó)家和地方扶持光伏產(chǎn)業(yè)發(fā)展新政策逐步落實(shí)，后期必將迎來(lái)更加廣闊的空間。光伏產(chǎn)業(yè)發(fā)展將逐步回暖。

四、相關(guān)方面采取的措施行動(dòng)

（一）地方政府高度重視，加緊出臺(tái)幫扶措施。針對(duì)光伏行業(yè)面臨的嚴(yán)峻形勢(shì)和困難，河北省政府高度重視，多次組織省內(nèi)相關(guān)部門(mén)及主要銀行業(yè)機(jī)構(gòu)和光伏企業(yè)召開(kāi)專題會(huì)議，研究解決對(duì)策，保護(hù)支持光伏行業(yè)發(fā)展。一是積極建議國(guó)家采取必要的反制裁措施維護(hù)中國(guó)企業(yè)的合法權(quán)益。二是組織企業(yè)積極參加國(guó)際、國(guó)內(nèi)大型貿(mào)易洽談和展銷活動(dòng)，爭(zhēng)取更多訂單。三是加強(qiáng)金融支持。四是對(duì)光伏企業(yè)的技術(shù)改造、電站建設(shè)及其他光伏產(chǎn)業(yè)投資項(xiàng)目加快審批，促進(jìn)早日開(kāi)工建設(shè)。五是深入研究相關(guān)措施。包括對(duì)光伏發(fā)電上網(wǎng)補(bǔ)貼電價(jià)，建立光伏產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，推動(dòng)屋頂分布式發(fā)電和光伏電場(chǎng)（站）建設(shè)，減免稅費(fèi)，在政府采購(gòu)中支持本地光伏產(chǎn)品，光伏發(fā)電與新農(nóng)村建設(shè)相結(jié)合，在出口退稅、免稅等方面為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)等。

（二）光伏企業(yè)苦練內(nèi)功，積極采取應(yīng)對(duì)措施。一是繞開(kāi)貿(mào)易壁壘。如英利集團(tuán)通過(guò)在中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)采購(gòu)、在墨西哥設(shè)立封裝廠等避開(kāi)美國(guó)懲罰性關(guān)稅，維持北美地區(qū)市場(chǎng)占有份額。二是大力開(kāi)發(fā)新興市場(chǎng)。目前河北廠商已經(jīng)開(kāi)始在澳大利亞、日本、中東等地推進(jìn)市場(chǎng)多元化。三是積極開(kāi)拓國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。河北省包括英利、晶龍集團(tuán)在內(nèi)的6個(gè)光伏發(fā)電項(xiàng)目列入2012年金太陽(yáng)示范工程安裝量項(xiàng)目名單，該項(xiàng)目確定安裝量1.709GW。同時(shí)正在研發(fā)將產(chǎn)業(yè)鏈延伸至大型地面電站，居民自給式太陽(yáng)能電站等下游市場(chǎng)。四是通過(guò)加快研發(fā)新技術(shù)、細(xì)化訂單管理等壓低成本、提高產(chǎn)品質(zhì)量和盈利空間。此外，河北省光伏企業(yè)也正在通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)等團(tuán)結(jié)起來(lái)，通過(guò)政府相關(guān)部門(mén)積極應(yīng)訴和抗辯，爭(zhēng)取在歐盟做出關(guān)稅初裁之前尋求協(xié)商。

（三）銀行業(yè)機(jī)構(gòu)深入調(diào)研，審慎支持企業(yè)發(fā)展。各家銀行對(duì)光伏行業(yè)發(fā)展前景基本認(rèn)同，基于目前光伏企業(yè)在深度調(diào)整，多數(shù)銀行深入企業(yè)調(diào)研，采取不同的支持策略。如國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行河北省分行作為國(guó)家政策性銀行加大了對(duì)光伏行業(yè)的支持力度，2012年向英利集團(tuán)新發(fā)放貸款12億元；交通銀行將光伏制造行業(yè)新增授信審批權(quán)限上收至總行，河北省分行通過(guò)創(chuàng)新產(chǎn)品繼續(xù)支持光伏企業(yè)發(fā)展，2012年為英利能源和晶龍實(shí)業(yè)集團(tuán)分別新增貿(mào)易融資額度2億元。工行、中行、建行、光大銀行、華夏銀行等則維持原有存量信貸不變。同時(shí)，各行也采取了區(qū)別對(duì)待政策，如對(duì)中小型企業(yè)多以流動(dòng)資金貸款和貿(mào)易融資為主，且利率由下浮5%～6%轉(zhuǎn)為上浮5%～20%，對(duì)龍頭企業(yè)則保持基準(zhǔn)利率。建行、工行等已將7家企業(yè)貸款16.85億轉(zhuǎn)為關(guān)注類。

五、工作措施及建議

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)河北監(jiān)管局密切關(guān)注光伏行業(yè)發(fā)展及信貸風(fēng)險(xiǎn)情況，2011年以來(lái)多次組織保定、邢臺(tái)、廊坊等地分局開(kāi)展聯(lián)合調(diào)研。9月份，省局領(lǐng)導(dǎo)親自帶隊(duì)深入保定英利集團(tuán)、巨力集團(tuán)等光伏企業(yè)進(jìn)行調(diào)研，了解企業(yè)實(shí)際困難和資金訴求；并協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)在符合監(jiān)管政策的前提下，加大支持力度，提升服務(wù)水平，積極幫助企業(yè)渡過(guò)難關(guān)，扶植企業(yè)成長(zhǎng)為銀行業(yè)潛在的優(yōu)質(zhì)客戶。

（一）加強(qiáng)形勢(shì)研判，避免銀行盲目退出。鼓勵(lì)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)建立良好溝通渠道，深入企業(yè)摸底調(diào)研，將光伏企業(yè)的暫時(shí)困難和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展前景結(jié)合起來(lái)，客觀分析企業(yè)具體情況，對(duì)有市場(chǎng)、有訂單、發(fā)展前景好的優(yōu)良客戶，繼續(xù)加大信貸支持，幫助企業(yè)在發(fā)展中解決問(wèn)題，不要盲目退出，以免加大企業(yè)資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)，給企業(yè)和其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)造成致命損失。對(duì)缺乏誠(chéng)信、面臨被市場(chǎng)淘汰的企業(yè)做好資產(chǎn)保全，防范可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)銀企對(duì)接，加大金融支持。配合相關(guān)部門(mén)組織銀企對(duì)接活動(dòng)，讓銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)更好地了解光伏企業(yè)，用好當(dāng)前信貸規(guī)模相對(duì)寬松等機(jī)遇，對(duì)光伏企業(yè)特別是骨干企業(yè)給予更多的信貸支持。特別是在產(chǎn)業(yè)整合、淘汰落后產(chǎn)能設(shè)備、關(guān)鍵技術(shù)和生產(chǎn)工藝創(chuàng)新方面，鼓勵(lì)其與各銀行甚至其總行簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，爭(zhēng)取更多的信貸支持。

（三）提升金融服務(wù)，幫助企業(yè)優(yōu)化資金管理。鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提升服務(wù)水平，向企業(yè)提供全方位的出口融資產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)國(guó)際結(jié)算服務(wù)，幫助企業(yè)規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、出口收匯風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)提供統(tǒng)一授信、銀團(tuán)貸款、貿(mào)易融資、出口信貸等綜合性金融服務(wù)，幫助企業(yè)利用金融工具爭(zhēng)取有利的貿(mào)易環(huán)境，支持光伏企業(yè)“走出去”。

（四）加大創(chuàng)新力度，提高不良貸款容忍度。針對(duì)這一朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)，鼓勵(lì)銀行根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)研發(fā)有利于企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展的信貸產(chǎn)品；對(duì)龍頭企業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)和新能源建設(shè)項(xiàng)目，鼓勵(lì)銀行對(duì)新能源貸款的不良率給予更高的容忍度。并在客觀評(píng)價(jià)借款人第一還款來(lái)源可靠性的基礎(chǔ)上，積極增加抵質(zhì)押、保證等有效的第二還款來(lái)源，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。

（五）加強(qiáng)貸款管理，防止出現(xiàn)過(guò)度融資和挪用資金行為。及時(shí)掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資金周轉(zhuǎn)、存貨結(jié)構(gòu)及其變化情況，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行分析，加大企業(yè)外匯回款力度；加強(qiáng)對(duì)企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)資金流向監(jiān)控與交易背景真實(shí)性的審核，嚴(yán)格執(zhí)行貸款新規(guī)對(duì)實(shí)貸實(shí)付走款要求，及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)河北監(jiān)管局課題組）