李東衛(wèi) 中國銀監(jiān)會陽泉監(jiān)管分局

近年來，我國在經(jīng)濟飛速發(fā)展的同時，也付出了沉重的資源和環(huán)境代價，環(huán)境污染與能源利用效率問題日益突出，環(huán)境保護與節(jié)能減排工作已經(jīng)廣受關(guān)注。本文介紹了國內(nèi)銀行業(yè)實施綠色信貸的主要做法及成效，揭示了綠色信貸實踐過程中遇到的問題，總結(jié)了部分國家開展綠色信貸的先進經(jīng)驗，提出了促進我國銀行業(yè)綠色信貸業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的建議。

一、國內(nèi)銀行實施綠色信貸的主要做法及成效

銀行業(yè)認真貫徹落實中央加快經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的戰(zhàn)略部署，大力支持綠色信貸，不斷加大金融產(chǎn)品和體制機制創(chuàng)新，將支持國家經(jīng)濟轉(zhuǎn)型和自身發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合，通過信貸制度引導、開發(fā)綠色信貸產(chǎn)品、吸取國際先進經(jīng)驗等措施全面推進綠色信貸能力建設(shè)。

1.優(yōu)化促進綠色信貸的外部環(huán)境。一是銀行業(yè)監(jiān)管部門出臺了《綠色信貸指引》，從組織管理、信貸政策及內(nèi)部制度建設(shè)、貸款流程管理、內(nèi)控管理與信息披露等環(huán)節(jié)對銀行業(yè)金融機構(gòu)開展綠色信貸提出明確要求。二是充分利用綠色統(tǒng)計監(jiān)測與環(huán)境信息共享平臺兩大抓手，形成綠色信貸推動合力。隨著《關(guān)于進一步做好支持節(jié)能減排和淘汰落后產(chǎn)能金融服務(wù)工作的意見》、《中國銀監(jiān)會節(jié)能減排授信工作指導意見》、《中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)綠色信貸指引的通知》等文件的相繼頒布，監(jiān)管部門與環(huán)保部門合作建立了信息共享平臺，及時披露環(huán)保政策法規(guī)、國內(nèi)企業(yè)環(huán)境日常監(jiān)測信息、環(huán)保綜合名錄、環(huán)境違法違規(guī)行為等信息。建立銀行業(yè)金融機構(gòu)“兩高一剩”行業(yè)、節(jié)能環(huán)保企業(yè)和融資項目貸款統(tǒng)計監(jiān)測制度，在非現(xiàn)場動態(tài)數(shù)據(jù)監(jiān)測基礎(chǔ)上，綜合評價綠色信貸開展情況，推動綠色信貸各項政策制度進一步落實。

2.完善項目環(huán)境風險評估體系。銀行業(yè)機構(gòu)在貸款審批中強調(diào)企業(yè)的環(huán)境和社會責任，將環(huán)境因素納入貸款、投資和風險評估程序，實現(xiàn)持續(xù)創(chuàng)造股東價值與切實履行社會責任的有機統(tǒng)一。如興業(yè)銀行積極引進國外先進的風險檢測工具，建立專家審查機制，篩選優(yōu)質(zhì)融資項目，實行客戶名單制管理。在此基礎(chǔ)上開發(fā)配套IT系統(tǒng)，及時有效識別、評價項目環(huán)境與社會風險。工商銀行已建立43個基本覆蓋“兩高一?！毙袠I(yè)的信貸政策，并按行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等對客戶進行綜合維度分類，將企業(yè)貸款及環(huán)境友好程度分為4級12類，給予有區(qū)別的信貸支持。

3.大力推動綠色信貸業(yè)務(wù)。招商銀行研究制定了《推進實施綠色信貸的規(guī)劃》、《關(guān)于開展綠色金融業(yè)務(wù)營銷的指導意見》及《綠色金融產(chǎn)品營銷指引》等一系列文件，并配發(fā)了19個新興行業(yè)和8個綠色行業(yè)信貸政策，鼓勵增加綠色信貸投放。深圳發(fā)展銀行印發(fā)《深圳發(fā)展銀行綠色信貸指引》，并在總行層面設(shè)立了綠色信貸委員會，負責對全行綠色信貸業(yè)務(wù)及其環(huán)境和社會風險實施監(jiān)督管理，同時建立綠色信貸考核評價體系和獎懲機制，確保綠色信貸理念深入每位員工。

4.逐步建立綠色信貸產(chǎn)品體系。銀行業(yè)機構(gòu)不斷加強與國際機構(gòu)的交流合作，及時掌握國際融資項目綠色信貸走向，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，將加快業(yè)務(wù)發(fā)展與推動信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整有機結(jié)合起來。招商銀行開發(fā)了排污權(quán)抵押貸款、節(jié)能收益抵押貸款、綠色設(shè)備買方信貸、綠色融資租賃、清潔發(fā)展機制（CDM）融資綜合解決方案等新產(chǎn)品。深圳發(fā)展銀行創(chuàng)新推出綠色金融理財產(chǎn)品“二氧化碳掛鉤型”理財產(chǎn)品，投資歐洲氣候交易所上市的碳金融工具，為客戶提供了綠色環(huán)保類投資機會。中國銀行也推出了CDM 現(xiàn)金流貼現(xiàn)、境外買家信用保證、遠期外匯套期保值、國際買家預(yù)付款賬戶監(jiān)管等綠色信貸業(yè)務(wù)及產(chǎn)品。浦發(fā)銀行積極與國際金融公司、法國開發(fā)銀行等開展合作，通過引入國外長期低成本轉(zhuǎn)貸資金、利用綠色債務(wù)融資工具幫助環(huán)保企業(yè)調(diào)整融資結(jié)構(gòu)等方式，創(chuàng)新融資模式。紹興瑞豐銀行在排污權(quán)交易體系下，發(fā)放排污權(quán)抵押貸款，為中小節(jié)能企業(yè)提供新型融資擔保模式，有效推動了污染的減排。

5.加強限制行業(yè)風險管理。為了落實國家淘汰落后產(chǎn)能經(jīng)濟戰(zhàn)略，建設(shè)銀行通過實行行業(yè)風險限額管理，按照有保有壓的原則，加大行業(yè)客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整和限額內(nèi)資源優(yōu)化配置力度。農(nóng)業(yè)銀行深圳市分行主動對客戶逐戶排查，對環(huán)境評價為藍色、黃色、紅色、黑色的企業(yè)，相應(yīng)地采取了支持、限制、退出的信貸政策。招商銀行持續(xù)進行存量過剩行業(yè)及落后產(chǎn)能貸款及客戶風險專項排查，加強風險預(yù)警，并對存在風險點的企業(yè)采取了風險管控措施。

6.積極開展國際交流合作。興業(yè)銀行與國際金融公司（IFC）聯(lián)手推出能源效率融資項目，支持企業(yè)特別是中小企業(yè)實施節(jié)能減排和環(huán)境保護項目的融資需求，由IFC提供貸款損失分擔和業(yè)績激勵。招商銀行與聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署、法國開發(fā)署、德國復興銀行、世界自然基金會等均建立了合作，推出了法國開發(fā)署（AFD）中法綠色中建貸款等一系列產(chǎn)品。

7.構(gòu)建綠色金融服務(wù)宣傳長效機制。銀行業(yè)機構(gòu)在積極支持經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展的同時，自覺履行自身社會責任，積極投身環(huán)境保護事業(yè)。如興業(yè)銀行拍攝以綠色的和諧、綠色的希望、綠色的金融為主題的商業(yè)廣告，向社會公眾展示企業(yè)正面形象。國家開發(fā)銀行密切關(guān)注長江流域湖泊水污染治理情況，與世界自然基金會、全球NGO等合作對此開展專題調(diào)查，發(fā)布《長江保護與發(fā)展報告》。

二、銀行業(yè)綠色信貸實踐過程中遇到的問題

1.信息溝通機制和有效性不夠完善。早在2007年我國就已經(jīng)明確規(guī)定地方政府環(huán)境執(zhí)法信息應(yīng)納入央行征信系統(tǒng)，但在實際操作中，各級政府掌握的企業(yè)污染信息并不系統(tǒng)全面，地方環(huán)保部門發(fā)布的企業(yè)環(huán)境違法信息針對性不強、時效性不夠，大量“兩高一?！逼髽I(yè)環(huán)境違法信息未在征信系統(tǒng)內(nèi)反映，無法適應(yīng)銀行審查信貸申請的具體需要，影響綠色信貸執(zhí)行效果；而商業(yè)銀行沒有渠道提供使用環(huán)境信息的反饋情況，沒有真正做到數(shù)據(jù)共享。

目前，掌握環(huán)保信息的環(huán)保部門與政府金融部門、金融機構(gòu)之間存在信息不對稱，而金融機構(gòu)主要依靠環(huán)保部門提供信息和指導開展綠色信貸業(yè)務(wù)，這種信息的不對稱，使得金融機構(gòu)無法全面掌握相關(guān)企業(yè)的具體數(shù)據(jù)、技術(shù)指標及環(huán)保要求，從而影響了銀行審查信貸申請的進程和綠色信貸的執(zhí)行效果。此外，商業(yè)銀行缺乏綠色信貸的專業(yè)人員，信貸工作人員對環(huán)保法律、法規(guī)和政策了解不足，對綠色信貸及淘汰落后產(chǎn)能中涉及的工藝、技術(shù)指標缺乏專業(yè)技術(shù)能力，對環(huán)境與社會風險信息的來源渠道單一、信息零散，銀企間的信息不對稱，對企業(yè)相關(guān)信息的動態(tài)評估難度較大，都制約了綠色信貸政策的落實。

2.國內(nèi)綠色信貸評價體系尚待建立。目前國際金融領(lǐng)域內(nèi)已經(jīng)制定了一系列以實現(xiàn)環(huán)境、社會責任為目標的自愿性原則，包括赤道原則、責任投資原則(PRI)，另外還有一些針對可持續(xù)發(fā)展也可適用于金融業(yè)的自愿性協(xié)議，如全球報告倡議(GRI)的金融服務(wù)領(lǐng)域補充協(xié)議等。目前國際通用綠色信貸標準很多條款不適用我國實際，缺少具體的綠色信貸指導目錄、環(huán)境評級標準，銀行業(yè)金融機構(gòu)雖有積極嘗試，但操作性不強。目前國內(nèi)綠色信貸評價指標體系滯后，綠色信貸的標準多為綜合性、原則性的，缺少具體的綠色信貸指導目錄、淘汰落后產(chǎn)能工作的具體執(zhí)行標準、環(huán)境風險評級標準等，導致金融機構(gòu)介入的制度基礎(chǔ)不足，金融資源配置制度設(shè)計存在難題，降低了綠色信貸措施的可操作性。

3.綠色信貸的激勵機制有所缺失。環(huán)境問題的外部效應(yīng)和制度失靈、環(huán)境資源的不可分割性，以及產(chǎn)權(quán)難以界定或界定成本過高和代際公平等因素，導致僅依靠市場機制，難以自發(fā)實現(xiàn)環(huán)境領(lǐng)域資源配置的最優(yōu)化。目前對于注重環(huán)境保護工作的企業(yè)缺少扶持政策，造成企業(yè)“環(huán)境守法成本高、違法成本低”，無法有效吸引銀行業(yè)金融機構(gòu)支持環(huán)保項目。同時對銀行業(yè)金融機構(gòu)的社會責任缺乏一個完整且有效的考評體系，難以對推動銀行業(yè)金融機構(gòu)綠色信貸工作形成正向激勵。此外，綠色信貸政策要求商業(yè)銀行按照國家產(chǎn)業(yè)政策加快調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，不斷擴大對新技術(shù)、新能源、新材料以及循環(huán)經(jīng)濟的信貸投放力度。但是，由于這些領(lǐng)域市場不確定性大，信貸風險隨之增加，而與之相配套的綠色信貸呆賬核銷、風險準備金計提，以及風險補償機制缺失，影響了商業(yè)銀行推進綠色信貸的積極性和主動性。 未完待續(xù)……