劉霞

摘要：中國加入WTO后對于我國經(jīng)濟來說可謂是機遇與風(fēng)險并存，相較于歐美國家發(fā)達的金融水平，我國起步稍晚的金融信貸政策正面臨進一步挑戰(zhàn)。本文將從銀行學(xué)的微觀角度，找尋適合我國銀行結(jié)構(gòu)與發(fā)展規(guī)劃的實用型風(fēng)險控制措施，并盼以此文引發(fā)出更多關(guān)于我國銀行信貸管理與風(fēng)險控制的實用型方法和理論。

關(guān)鍵詞：銀行信貸管理；風(fēng)險控制；信貸政策

目前銀行的主要業(yè)務(wù)為信貸業(yè)務(wù)，隨著經(jīng)濟和社會的快速發(fā)展，金融服務(wù)的多渠道延伸，銀行的風(fēng)險和核心內(nèi)容開始轉(zhuǎn)向于信貸風(fēng)險管理。近年來，許多基于風(fēng)險管理與金融行業(yè)前端的環(huán)境狀況衍生出的現(xiàn)存風(fēng)險認知的方法及理論，對我國信貸管理具有重要的借監(jiān)價值與指導(dǎo)意義。但是，我們也應(yīng)當清楚的認知到，由于我國銀行業(yè)的現(xiàn)狀相對落后，理論與現(xiàn)狀不相符合的情況常常發(fā)生。

一、我國銀行信貸現(xiàn)狀

1.1、我國銀行信貸區(qū)域發(fā)展狀況分布

根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)表明，我們銀行信貸主要有以下分布特點：一、我國信貸投放大多集中于華東及中南部經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)；二、在最近幾年短期內(nèi)，我們銀行信貸的區(qū)域分布程度上變化不大。

1.2、我國銀行信貸產(chǎn)業(yè)分布

從目前我國銀行業(yè)的發(fā)展狀況來推斷，我國各銀行信貸投放最為集中的產(chǎn)業(yè)主要集中在交通運輸、制造業(yè)通讀電力上面，目前作為我國最重要的產(chǎn)業(yè)之一的制造業(yè)毫無疑問的從我們四大銀行獲取了最大的銀行信貸。而且，由于近幾年來我國經(jīng)濟的平穩(wěn)發(fā)展，銀行信貸產(chǎn)生的分布也相對較穩(wěn)定，總體格局變化較小，與許多行業(yè)相比，其基本可以維持比較穩(wěn)定的狀態(tài)[1]。

1.3、我國銀行信貸規(guī)模結(jié)構(gòu)

依據(jù)某機構(gòu)對我國銀行信貸的大客戶考察，我們發(fā)現(xiàn)：第一，我國信貸行業(yè)大客戶均存在不穩(wěn)定的現(xiàn)象。第二，作為貸款行業(yè)最具代表性的制造業(yè)，其所貸款余額占貸款總額的比重完全不相匹配。第三、從產(chǎn)業(yè)分布范圍上，交通運輸、能源、采礦等行業(yè)在我們信貸中占有主導(dǎo)地位，這些行業(yè)基本上屬于國有企業(yè)。

二、影響我國銀行信貸的因素

由于我們銀行信貸體制上和歷史上的相關(guān)因素，我國國有商業(yè)銀行一直沒有擺脫一些負面的影響，這些風(fēng)險與銀行信貸的生命可謂息息相關(guān)。

2.1、我國銀行貨幣流動性過剩

銀行貸款能力取決于存貸比，其直接反映出我國銀行資金在貸款方面的比重。我國法律規(guī)定，商業(yè)銀行的存貸比必須小于或等于75%，如果大于75%，則反映出貸款比率高，風(fēng)險系數(shù)相對較大。一般而言，如果存貸比在50%，它反應(yīng)出我們的商業(yè)銀行的比例有不低于一半的存款轉(zhuǎn)化成了信貸，這個點通常作為評價銀行盈虧的平衡點。如果信貸比低于50%的比率，發(fā)生虧損的可能就比較大。在這個比率區(qū)間，比較低可以表明信貸本身的安全性比較高，但盈利能力相對較低。我國商業(yè)銀行目前信貸比普遍在70%這個范圍區(qū)間，而歐美商業(yè)銀行則可達到90%左右，這說明我國與歐美商業(yè)銀行還存在著較大的差距，同時也折射出我國信貸行業(yè)的盈利能力還有很寬廣發(fā)展空間。

2.2不良貸款率居高不下

居高不下的不良貸款對我國銀行信貸造成了許多負面效果。回想中國加入世貿(mào)時對于金融行業(yè)的重要承諾，我國銀行業(yè)及相關(guān)部門越來越感受到來自各方的競爭壓力。為了能使國有銀行更多、更好的參與國際經(jīng)濟競爭，各大銀行相繼減輕國有商業(yè)銀行這個歷史性的包袱，通過不同形式、不同方法對其進行資本體制改格，以此達到?jīng)_銷壞帳這一目的。

2.3我國銀行信貸利潤率偏低

以工、農(nóng)、中、建為代表的四大商業(yè)銀行雖然擁有雄厚的資產(chǎn)，但其資本及資產(chǎn)的收益率依然不容樂觀。經(jīng)營狀況達不到國際資本市場的需求、缺乏科學(xué)性的商業(yè)盈利模式一直是困擾我國國有商業(yè)銀行的兩大難題。雖然近年由于我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，我國商業(yè)銀行利潤率得到明顯增長，但相較于歐美商業(yè)銀行成功的盈利步伐，我國商業(yè)銀行仍顯得捉襟見肘。

三、我國信貸行業(yè)風(fēng)險的解決措施

3.1設(shè)計易于監(jiān)控、易于考核及監(jiān)控的結(jié)構(gòu)體系，健全的風(fēng)險控制機構(gòu)必須強調(diào)環(huán)境依賴、過程導(dǎo)向及組織結(jié)構(gòu)對風(fēng)險因素的反應(yīng)能力與敏感性，加快提高金融組織的柔性，使組織中的所有人都要主動積極思考問題。盡量避免商業(yè)組織結(jié)構(gòu)職能邊界模糊的特性及復(fù)雜性，即盡量避免組織的繁鎖復(fù)雜。

3.2信貸風(fēng)險控制的另一部分是制定統(tǒng)一的銀行信貸政策，它包括信貸決策各級工作人員的紀律約束及行為準則、高層的決策者控制風(fēng)險的偏好與理念。我國銀行信貸風(fēng)險管理必須開始于風(fēng)險假定的初始點，必須從最基層的單位、每位信貸核查人員起步，促使每位員工對管理體系、風(fēng)險政策有統(tǒng)一、一致的認同，以確保測量、控制、數(shù)據(jù)的高度一致性。

3.3建全商業(yè)信貸內(nèi)部風(fēng)險分析標準和模型本身，我國信貸風(fēng)險存在于借款人因多種因素致使其到期未能完全履約，這一因素我們稱之為違約概率。銀行的風(fēng)險決策者必須先度量及認識到信貸風(fēng)險，風(fēng)險的度量及識別的方法目前出現(xiàn)較多，風(fēng)險模型的核心都是以概率為準的分析推論，因此銀行所采用的風(fēng)險控制及評價工具的標準必須結(jié)合其自身的環(huán)境來制訂。不能完全依賴于分析工具[3]。

3.4建立健全的延時付酬及業(yè)績考評機制。我國企業(yè)管理包括三方面的因素，分別為人員、體制及激勵機制，其中激勵機制是基于業(yè)績考評上的。信貸損失或風(fēng)險對于賬面的呈現(xiàn)是相對滯后的，因為依據(jù)銀行信貸五級的分類方法而實行的動態(tài)測評，依然存在人為判斷失誤性及不確切性，所以對銀行信貸從業(yè)人員的業(yè)績考量必須要有完善且獨立的科學(xué)系統(tǒng)。

參考文獻

[1]唐敏，方俊芝.郵儲銀行設(shè)立基金管理公司的思考[J].中國經(jīng)貿(mào)導(dǎo)刊，2011，（15）.

[2]高志軍，劉偉.物流服務(wù)供應(yīng)鏈風(fēng)險管理模型研究[J].商業(yè)時代，2010，（9）.

[3]胡明遠.農(nóng)村信用社信貸管理電子化的設(shè)計與實現(xiàn)[M].2011.