胡玉霞

（黎明職業(yè)大學(xué) 公共教學(xué)部，福建 泉州 362000）

基于DEA技術(shù)的保險(xiǎn)效率研究

胡玉霞

（黎明職業(yè)大學(xué) 公共教學(xué)部，福建 泉州 362000）

保險(xiǎn)業(yè)的效率是體現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)競爭力的一個(gè)重要方面，對保險(xiǎn)業(yè)效率的合理測度是必要并具有現(xiàn)實(shí)意義的。采取DEA技術(shù)對我國保險(xiǎn)業(yè)效率進(jìn)行測定，選取保險(xiǎn)市場上有代表性的21家保險(xiǎn)公司作為樣本，對其固定規(guī)模報(bào)酬下的技術(shù)效率、分解后的純技術(shù)效率和規(guī)模效率以及規(guī)模報(bào)酬可變下的技術(shù)效率進(jìn)行了測定，并得出相應(yīng)的結(jié)論。

保險(xiǎn)效率；技術(shù)效率；規(guī)模效率；DEA

我國保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)歷了20多年的改革開放和發(fā)展，在保費(fèi)收入等方面取得了巨大的成就，但是真正關(guān)系到保險(xiǎn)業(yè)競爭力和可持續(xù)發(fā)展的并不僅僅是保費(fèi)收入的多少，保險(xiǎn)業(yè)效率水平的高低也是關(guān)鍵因素之一。因此，對保險(xiǎn)業(yè)的效率進(jìn)行測度并分析效率的影響因素具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

一、數(shù)據(jù)包絡(luò)技術(shù)（DEA）簡述

數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（Data Envelope Analysis，簡稱DEA），是運(yùn)籌學(xué)、管理學(xué)和數(shù)理經(jīng)濟(jì)學(xué)交叉研究的一個(gè)新領(lǐng)域，由美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家查恩斯（A.Charnes）、庫柏（W.W.Cooper）和羅茲（E.Rhodes）等于 1978 年提出并迅速發(fā)展起來的前沿生產(chǎn)函數(shù)非參數(shù)線性規(guī)劃方法。

DEA所具有的非參數(shù)前沿方法的優(yōu)越性，使得它已成為近年來測度具有多投入、多產(chǎn)出的決策單元（Decision Making Unit，即 DMU）間相對效率的主流方法，常被應(yīng)用于金融機(jī)構(gòu)、醫(yī)療機(jī)構(gòu)、教育事業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等領(lǐng)域的相對效率研究中。因此本文在測定保險(xiǎn)業(yè)效率時(shí)也采用了DEA方法。

二、指標(biāo)的選擇及數(shù)據(jù)來源

為了對保險(xiǎn)效率較為準(zhǔn)確地度量，本文在參考保險(xiǎn)業(yè)相關(guān)文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上，確定了測定效率中所需用的投入和產(chǎn)出指標(biāo)。并根據(jù)DEA模型的特征，選擇了樣本區(qū)間和樣本單位，具體如下：

1、投入指標(biāo)及數(shù)據(jù)來源

（1）資本金。首先，資本金是公司設(shè)立和運(yùn)營的基礎(chǔ)。其次，足夠的資本金是保險(xiǎn)公司償付能力的一個(gè)保障。第三、較高的資本金會(huì)促使所有者更加關(guān)心保險(xiǎn)公司的經(jīng)營業(yè)績，注重管理，盡量減少浪費(fèi)，優(yōu)化資源配置和運(yùn)用，從而促進(jìn)保險(xiǎn)公司效率的提高。因此有必要將資本金作為保險(xiǎn)公司的投入指標(biāo)之一。

（2）人力資本。保險(xiǎn)業(yè)是典型的人力密集型行業(yè)，由于我國保險(xiǎn)意識相對較弱，加上保險(xiǎn)產(chǎn)品的多樣性、復(fù)雜性使得消費(fèi)者需要專業(yè)人士面對面進(jìn)行咨詢和溝通，因此，各大保險(xiǎn)公司特別是壽險(xiǎn)公司都采取了人海戰(zhàn)術(shù)，通過吸納更多的個(gè)人保險(xiǎn)代理人來擴(kuò)大自身的市場份額，個(gè)人保險(xiǎn)代理人更是保險(xiǎn)公司和投保人之間重要的紐帶，人力資本對保險(xiǎn)業(yè)的規(guī)模擴(kuò)張和產(chǎn)出有重要影響，因此在度量保險(xiǎn)業(yè)的效率時(shí)必須將其作為重要的投入指標(biāo)之一。

（3）經(jīng)營費(fèi)用。在保險(xiǎn)公司正常運(yùn)營過程中，經(jīng)營費(fèi)用是必不可少的。一般地，可以認(rèn)為保險(xiǎn)公司在既定產(chǎn)出下的管理費(fèi)用支出越少，其經(jīng)營效率就越高；反之經(jīng)營效率就越低。因而經(jīng)營費(fèi)用的多少在一定程度上可以反映保險(xiǎn)公司的經(jīng)營效率。因此，本文將經(jīng)營費(fèi)用列為保險(xiǎn)業(yè)效率測量時(shí)的一項(xiàng)必不可少的指標(biāo)。

投入指標(biāo)數(shù)據(jù)主要采用《中國保險(xiǎn)年鑒》2006-2010年的相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)以及和訊保險(xiǎn)網(wǎng)站提供的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。其中，“資本金”采用的是“資產(chǎn)負(fù)債表”中的“實(shí)收資本”；“人力資本”采用的是“各保險(xiǎn)公司人員情況表”中的“總?cè)藬?shù)”；經(jīng)營費(fèi)用采用的是“損益表”中的“手續(xù)費(fèi)（及傭金或其他支出）”和“費(fèi)用及其他支出”的加總。

2、產(chǎn)出指標(biāo)及數(shù)據(jù)來源

（1）賠付支出及其他準(zhǔn)備金，即當(dāng)年賠償和給付支出以及預(yù)期責(zé)任準(zhǔn)備金之和。這些支出的計(jì)算方法在產(chǎn)險(xiǎn)和壽險(xiǎn)中稍有不同，在產(chǎn)險(xiǎn)中，賠付支出及其他準(zhǔn)備金=賠付支出+退保金+未決賠款準(zhǔn)備金；壽險(xiǎn)中，賠付支出及其他準(zhǔn)備金=賠付支出+退保金+未決賠款準(zhǔn)備金增加額+壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金+長期健康險(xiǎn)準(zhǔn)備金。這些相應(yīng)的數(shù)據(jù)在保險(xiǎn)年鑒上均有列出。

（2）可運(yùn)用資金額。保險(xiǎn)公司通過收取保費(fèi)形成可用于發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)用于賠付的保險(xiǎn)基金，但是通常在保費(fèi)收取和履行償付責(zé)任之間有一定的時(shí)間差，保險(xiǎn)公司可以因此向社會(huì)提供為數(shù)可觀的可運(yùn)用資金，因此保險(xiǎn)公司也具備金融資產(chǎn)的融通功能，這些資金是保險(xiǎn)公司進(jìn)行業(yè)務(wù)經(jīng)營的必然結(jié)果。因此，可運(yùn)用資金應(yīng)該可以視為保險(xiǎn)業(yè)的另一項(xiàng)產(chǎn)出指標(biāo)。保險(xiǎn)公司運(yùn)用資金的渠道很多，保險(xiǎn)年鑒資產(chǎn)負(fù)債表中反映出來的主要有現(xiàn)金及銀行存款、各種貸款、各種投資等。用公式表示，可運(yùn)用資金額=現(xiàn)金及銀行存款+投資（短期投資和長期投資、一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資等）+貸款 （或保單質(zhì)押貸款或保戶借款）+拆出資金等。

以上指標(biāo)的數(shù)據(jù)同樣取自《中國保險(xiǎn)年鑒》2006-2010年的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表的相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)以及和訊保險(xiǎn)網(wǎng)提供的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，并通過相應(yīng)的計(jì)算得出。

3、樣本區(qū)間和樣本單位的選擇

DEA模型要求樣本容量大于投入產(chǎn)出指標(biāo)總個(gè)數(shù)，根據(jù)模型的要求同時(shí)考慮到我國保險(xiǎn)業(yè)的實(shí)際發(fā)展情況，本文將2005-2009年樣本期間所有年份數(shù)據(jù)齊全的保險(xiǎn)公司全部納入樣本期間，共21家公司，全部樣本數(shù)量共79個(gè)。這21家公司在樣本期間各年的市場份額之和都占到整個(gè)保險(xiǎn)市場份額的85%以上，具有足夠的代表性。樣本時(shí)期內(nèi)有些公司的名稱發(fā)生變化，我們文中統(tǒng)一使用2010年的公司名稱。

三、保險(xiǎn)效率的DEA結(jié)果

本文首先以1996年到2010年我國保險(xiǎn)業(yè)的投入產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，使用DEAP2.1軟件計(jì)算出我國保險(xiǎn)歷年效率，具體結(jié)果見表1。

從表1可以看出，1996—2010年間，我國保險(xiǎn)行業(yè)的固定規(guī)模報(bào)酬下的技術(shù)效率大致經(jīng)歷了先上升到1997年的0.68，后經(jīng)歷了1998年的下降，以后逐年上升直到2003年，然后又緩慢地下降到2007年，隨后逐漸增長到2010年的1。為了進(jìn)一步了解保險(xiǎn)公司在固定規(guī)模報(bào)酬下的技術(shù)效率以及規(guī)模報(bào)酬可變下的技術(shù)效率，本文還以我國21個(gè)保險(xiǎn)公司2005—2009年5期投入產(chǎn)出的非均衡面板數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，使用DEAP2.1軟件求解出各保險(xiǎn)公司的固定規(guī)模報(bào)酬下的技術(shù)效率及其分解后的純技術(shù)效率和規(guī)模效率以及規(guī)模報(bào)酬可變下的技術(shù)效率。具體計(jì)算結(jié)果見表2、表3及表4。

表1 我國保險(xiǎn)業(yè)歷年技術(shù)效率測算

表2 各企業(yè)歷年固定規(guī)模報(bào)酬下的技術(shù)效率

從表2可以看出，我國保險(xiǎn)業(yè)的21家代表性企業(yè)在固定規(guī)模報(bào)酬下的技術(shù)效率兩極分化比較明顯。比如從2008-2009年來看，陽光人壽和英大人壽處于固定規(guī)模報(bào)酬下的效率邊界上，然而，對其它企業(yè)來說，在同等條件下技術(shù)效率最高的企業(yè)為幸福，技術(shù)效率僅為0.532。從縱向來看，比較多的企業(yè)的技術(shù)效率有下降的趨勢。綜合分析橫向和縱向的情況，本文可以得出這樣一個(gè)結(jié)論，即我國保險(xiǎn)業(yè)的代表性企業(yè)在固定規(guī)模報(bào)酬下的技術(shù)效率在截面上有發(fā)散的趨勢，且在縱向上來看，這種發(fā)散的趨勢有擴(kuò)大的傾向。

表3 各企業(yè)歷年可變規(guī)模報(bào)酬下的技術(shù)效率

通過表3可以看到，我國保險(xiǎn)業(yè)的代表性企業(yè)在可變規(guī)模報(bào)酬下的技術(shù)效率在截面上有收斂的趨勢，在縱向上有的企業(yè)的技術(shù)效率逐年上升，但有的企業(yè)的技術(shù)效率波動(dòng)較大。

從表4的結(jié)果中看到，保險(xiǎn)業(yè)21家代表性企業(yè)在2005年、2006年、2007年、2008年內(nèi)的規(guī)模報(bào)酬效率的標(biāo)準(zhǔn)差分別為 0.3032、0.2114、0.3231和0.309，可以看出，我國保險(xiǎn)業(yè)的代表性企業(yè)的規(guī)模報(bào)酬效率的聚散沒有一致的傾向。

四、本文結(jié)論

通過對DEA測定結(jié)果分析可以得到下述結(jié)論：

（1）中國保險(xiǎn)業(yè)效率較低且呈現(xiàn)輕微的下滑趨勢。從測定結(jié)果中可以看到，在當(dāng)前的技術(shù)和管理水平下，1996-2010年間中國保險(xiǎn)業(yè)固定規(guī)模報(bào)酬下的技術(shù)效率、可變規(guī)模報(bào)酬下的技術(shù)效率和規(guī)模報(bào)酬效率的平均值分別為0.761、0.883和0.866。這和中國保險(xiǎn)業(yè)效率較低的直觀結(jié)論相吻合。另外，樣本期間固定規(guī)模報(bào)酬下的技術(shù)效率均值最高的年份是2003年和2010年，最低的年份是1996年，僅為0.38；各保險(xiǎn)公司固定規(guī)模報(bào)酬下的技術(shù)效率水平在0.063～1之間波動(dòng)，差距較大。樣本期間，人保壽險(xiǎn)處在技術(shù)效率前沿面上2次，國壽股份處在技術(shù)效率前沿面上2次，陽光人壽處在技術(shù)前沿面上1次，華泰人壽處在技術(shù)效率前沿面上1次，新華處在技術(shù)前沿面上3次，泰康人壽、生命、合眾、華廈和英大人壽各處在技術(shù)前沿面上1次。這說明我國保險(xiǎn)業(yè)的代表性企業(yè)在固定規(guī)模報(bào)酬下的技術(shù)效率的發(fā)展不具有連貫性，可持續(xù)性很差。從表2的數(shù)據(jù)可知，1996-2002年間，我國保險(xiǎn)業(yè)的規(guī)模報(bào)酬均呈現(xiàn)出遞增的趨勢，經(jīng)歷了2003年的報(bào)酬規(guī)模不變后，從2004年報(bào)酬規(guī)模開始下降，直到2008年才又轉(zhuǎn)為遞增。這說明，雖然我國保險(xiǎn)業(yè)的規(guī)模報(bào)酬經(jīng)歷了簡短的波動(dòng)，但較長時(shí)期內(nèi)還是處于報(bào)酬遞增的情況。規(guī)模報(bào)酬綜合情況進(jìn)一步顯示出，2005-2010年間以DRS和IRS狀態(tài)運(yùn)營的保險(xiǎn)公司數(shù)量和比重均波動(dòng)遞增，說明我國保險(xiǎn)公司同時(shí)存在擴(kuò)大規(guī)模和提高質(zhì)量的雙重壓力，可見我國當(dāng)前粗放經(jīng)營、重?cái)?shù)量輕質(zhì)量的保險(xiǎn)運(yùn)營模式存在嚴(yán)重的問題。

表4 各企業(yè)歷年規(guī)模報(bào)酬效率

（2）技術(shù)非效率主要源于純技術(shù)效率過低，規(guī)模效率的損失相對不大。通過表2、表3、表4的數(shù)據(jù)可以看出，樣本期間中國保險(xiǎn)業(yè)的固定規(guī)模報(bào)酬下的技術(shù)效率在2003年為1，而后呈小幅下滑趨勢，純技術(shù)效率幾乎和技術(shù)效率呈現(xiàn)同趨勢變動(dòng)，而規(guī)模效率則基本保持在0.9附近有小幅波動(dòng)?？傮w而言，中國保險(xiǎn)業(yè)技術(shù)效率的輕微下滑趨勢主要源于純技術(shù)效率的下滑。

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A research about the efficiency of insurance based on DEA

HU Yu-xia

The insurance’s efficiency is one important aspect that can reflect it’s competitive power，so it has practical significance.The article used DEA and choose 21 representative insurance company as specimen to determine the efficiency of the insurance，and draw the conclusion according to determination’s consequence of technical efficiency and scale efficiency.

the insurance’s efficiency； technical efficiency； scale efficiency； DEA

F840

A

1009-9530（2012）01-0018-03

2011-11-23

國家社科基金項(xiàng)目“新時(shí)期社會(huì)公平與利益協(xié)調(diào)研究──基于實(shí)驗(yàn)經(jīng)濟(jì)學(xué)”（10BJL027）

胡玉霞（1979－），女，安徽安慶人，黎明職業(yè)大學(xué)講師，博士，主要從事博弈論與實(shí)驗(yàn)經(jīng)濟(jì)學(xué)、應(yīng)用數(shù)學(xué)等方面的研究。