◎ 科技部火炬中心高新技術(shù)企業(yè)處 熊碩真

以鼓勵(lì)企業(yè)加大研發(fā)投入，引導(dǎo)企業(yè)走自主創(chuàng)新之路為導(dǎo)向的《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》出臺(tái)至今已三年有余。按照管理辦法對(duì)高新技術(shù)企業(yè)有效期為三年的規(guī)定，2008年新認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)有效期已經(jīng)屆滿。此時(shí)，對(duì)于一個(gè)經(jīng)歷了完整周期的高新技術(shù)企業(yè)群體，有一系列的問(wèn)題需要進(jìn)行研究、分析和回答，以期對(duì)政策的進(jìn)一步完善提供參考。本文著重于分析高新技術(shù)企業(yè)政策對(duì)企業(yè)自主創(chuàng)新的導(dǎo)向作用，并試圖說(shuō)明通過(guò)政策引導(dǎo)，高新技術(shù)企業(yè)的持續(xù)研發(fā)能力得到了增強(qiáng)，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新更加積極，企業(yè)核心技術(shù)所享有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)得到了進(jìn)一步增強(qiáng)。

首先，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)作為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的主體，本能地選擇趨利避害。國(guó)家對(duì)高新技術(shù)企業(yè)的支持，不僅有企業(yè)所得稅的直接減免，更有“高新技術(shù)企業(yè)”這一金字招牌帶來(lái)的企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)的急劇增值。因此，獲取高新技術(shù)企業(yè)稱號(hào)并享受相應(yīng)優(yōu)惠政策成了眾多企業(yè)的追求。

為達(dá)到政策所規(guī)定的條件，許多企業(yè)在研發(fā)投入方面狠下力氣。據(jù)統(tǒng)計(jì)分析，2008年新認(rèn)定高新技術(shù)企業(yè)的平均研發(fā)強(qiáng)度超過(guò)3%，其中58%的企業(yè)研發(fā)強(qiáng)度超過(guò)了6%，27%的企業(yè)研發(fā)強(qiáng)度約為10%，戶均研發(fā)投入達(dá)到961萬(wàn)元。企業(yè)近三年來(lái)共開(kāi)展了15萬(wàn)余個(gè)研發(fā)項(xiàng)目，平均每個(gè)企業(yè)每年開(kāi)展3個(gè)項(xiàng)目，每個(gè)項(xiàng)目平均規(guī)模在300萬(wàn)元以上。

通過(guò)認(rèn)定后，企業(yè)進(jìn)行研發(fā)投入的全部或者大部分又將通過(guò)所得稅減免的形式返還到企業(yè)，以鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)行研發(fā)再投入。而企業(yè)一旦嘗到進(jìn)行自主創(chuàng)新的甜頭，會(huì)更多地投入研發(fā)，以獲得持續(xù)的政策鼓勵(lì)。從《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》的具體規(guī)定來(lái)看，一次認(rèn)定的有效期為三年，通過(guò)認(rèn)定的企業(yè)并不能一勞永逸，在政策的引導(dǎo)下，企業(yè)也必須進(jìn)行持續(xù)研發(fā)。2008年，新老高企（共51476家，其中新高企15000多家）科技活動(dòng)經(jīng)費(fèi)支出總額為4114.7億元，其中R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出2464.7億元；到2010年，35000家新高企科技活動(dòng)經(jīng)費(fèi)支出達(dá)6082.7億元，R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出為2694.3億元。這說(shuō)明，截止到2010年，盡管高新技術(shù)企業(yè)在數(shù)量上比2008年有所減少，但科技活動(dòng)經(jīng)費(fèi)和R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出卻超過(guò)了2008年的數(shù)額，新辦法對(duì)高新技術(shù)企業(yè)研發(fā)強(qiáng)度的要求遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了原辦法。

到2011年復(fù)審時(shí)，2008年認(rèn)定的15000多家高新技術(shù)企業(yè)中，12000余家通過(guò)了復(fù)審認(rèn)定，通過(guò)率達(dá)83%。這表明絕大多數(shù)企業(yè)在通過(guò)首次認(rèn)定后，仍然在進(jìn)行積極的自主創(chuàng)新與科技研發(fā)，以繼續(xù)享有高新技術(shù)企業(yè)稱號(hào)和政策。

由此，高新技術(shù)企業(yè)政策對(duì)企業(yè)增強(qiáng)研發(fā)能力，進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新的引導(dǎo)性開(kāi)始顯現(xiàn)。上述數(shù)據(jù)是高新技術(shù)企業(yè)的群體指標(biāo)，就區(qū)域劃分而言，具體數(shù)據(jù)仍然能支撐以上論斷。以安徽省為例，2010年，該省高新技術(shù)企業(yè)科技活動(dòng)經(jīng)費(fèi)支出195.3億元，比上年增長(zhǎng)16.9%，占企業(yè)當(dāng)年總收入的4%；企業(yè)人均科技活動(dòng)經(jīng)費(fèi)支出17.6萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)6%；705家企業(yè)的科技活動(dòng)經(jīng)費(fèi)支出占總收入的比重達(dá)到5%以上，其中278家企業(yè)達(dá)到10%以上。

新的高新技術(shù)企業(yè)政策的引導(dǎo)性不僅對(duì)單個(gè)企業(yè)有效，其對(duì)中國(guó)的整個(gè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展作用也不容小覷。高新技術(shù)企業(yè)政策的重心為培育出一批具有自主研發(fā)和技術(shù)產(chǎn)業(yè)化能力的企業(yè)，通過(guò)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)和內(nèi)生增長(zhǎng)，掌握核心自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，迎頭趕上世界產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級(jí)浪潮，促使中國(guó)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)在國(guó)際分工格局中向價(jià)值高端演進(jìn)，與其他相關(guān)政策一道推動(dòng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)早日完成“由大到強(qiáng)”的歷史性轉(zhuǎn)變。

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截止到2009年年底，規(guī)模在5000萬(wàn)元至2億元之間的高新技術(shù)企業(yè)已有3676家，2億元以上的企業(yè)3168家，分別高出2008年原辦法下的相應(yīng)規(guī)模高新技術(shù)企業(yè)的12.45%、14%。這充分說(shuō)明新的高新技術(shù)企業(yè)政策有力支撐高新技術(shù)企業(yè)“既有水平，又有規(guī)?！?。

此外，高新技術(shù)企業(yè)政策的引領(lǐng)效果還表現(xiàn)在引導(dǎo)企業(yè)提升創(chuàng)獲自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的能力以及加大對(duì)其的保護(hù)和應(yīng)用方面。企業(yè)擁有核心自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)是申報(bào)高新技術(shù)企業(yè)的主要指標(biāo)之一，通過(guò)政策引導(dǎo)，企業(yè)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的重視和保護(hù)意識(shí)進(jìn)一步加強(qiáng)。2010年，高新技術(shù)企業(yè)累計(jì)擁有有效專(zhuān)利45.6萬(wàn)件，其中發(fā)明專(zhuān)利11.4萬(wàn)件，高新技術(shù)企業(yè)平均每萬(wàn)人擁有的發(fā)明專(zhuān)利數(shù)量為86.8件；當(dāng)年申請(qǐng)專(zhuān)利25.1萬(wàn)件，其中，申請(qǐng)發(fā)明專(zhuān)利10.7萬(wàn)件，發(fā)明專(zhuān)利申請(qǐng)量占全國(guó)境內(nèi)發(fā)明專(zhuān)利申請(qǐng)量（28.1萬(wàn)件）的38.1%；當(dāng)年授權(quán)12.2萬(wàn)件，其中授權(quán)發(fā)明專(zhuān)利2.5萬(wàn)件，發(fā)明專(zhuān)利授權(quán)量占全國(guó)境內(nèi)發(fā)明專(zhuān)利授權(quán)總量（7.4萬(wàn)件）的33.8%。

從區(qū)域指標(biāo)而言，同樣以安徽省為例，2010年安徽全省高新技術(shù)企業(yè)當(dāng)年申請(qǐng)專(zhuān)利11044件，比上年增加72.2%，其中發(fā)明專(zhuān)利3107件，比上年增長(zhǎng)44.6%，占總申請(qǐng)量的28.1%；當(dāng)年授權(quán)專(zhuān)利6423件，比上年增長(zhǎng)75%，其中發(fā)明專(zhuān)利949件，比上年增長(zhǎng)68.9%，占總授權(quán)量的14.8%。