游天嘉

（寧德師范學(xué)院，福建 寧德 352100）

新形勢(shì)下對(duì)“中小企業(yè)”融資難問(wèn)題的探討
——以擔(dān)保公司經(jīng)驗(yàn)為例

游天嘉

（寧德師范學(xué)院，福建 寧德 352100）

我國(guó)中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中，由于規(guī)模小、缺乏必要擔(dān)保物、信用等級(jí)低，難以取得貸款.本文結(jié)合恒實(shí)擔(dān)保公司的經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行探討，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)解決融資難提供了有益借鑒.

中小企業(yè)；融資；擔(dān)保；恒實(shí)

1 國(guó)內(nèi)外中小企業(yè)的概述

中小企業(yè)是指與所處行業(yè)的大企業(yè)相比較，人員規(guī)模、資產(chǎn)規(guī)模與經(jīng)營(yíng)規(guī)模都比較小的經(jīng)濟(jì)單位.不同國(guó)家、不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展的階段、不同行業(yè)界定的標(biāo)準(zhǔn)各不相同，且隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而動(dòng)態(tài)變化.各國(guó)一般從企業(yè)的組織形式、雇員人數(shù)、實(shí)收資本、資產(chǎn)總值、融資方式及所處行業(yè)地位等，對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行定義.

1.1 美歐發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的規(guī)定

2001年美國(guó)在《美國(guó)小企業(yè)法》對(duì)中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)為雇員人數(shù)不超過(guò)500人的企業(yè).

歐盟規(guī)定：雇員人數(shù)在250人以下且年產(chǎn)值不超過(guò)4000萬(wàn)歐元、或者資產(chǎn)占年度負(fù)債總額不超過(guò)2700萬(wàn)歐元、且不被一個(gè)或幾個(gè)大企業(yè)持有25%以上的股權(quán).

英國(guó)的規(guī)定:市場(chǎng)份額較小；所有者親自管理；企業(yè)獨(dú)立經(jīng)營(yíng).

1.2 國(guó)內(nèi)外中小企業(yè)的對(duì)比

綜上所述，我們對(duì)不同國(guó)家、階段對(duì)中小企業(yè)規(guī)定的行業(yè)做些對(duì)比，如表1.

相對(duì)而言美日對(duì)中小企業(yè)的規(guī)定較為松散，門檻低.而歐盟規(guī)定更為嚴(yán)格.這與歐洲較早進(jìn)入工業(yè)化大大生產(chǎn)有關(guān).而中國(guó)由企業(yè)由家庭作坊制度跨度發(fā)展，更是緩慢，只是改革開放的迅猛的發(fā)展.它的發(fā)展不是一帆風(fēng)順.由明朝剛開始萌芽，鴉片戰(zhàn)爭(zhēng)后開始，中國(guó)的民營(yíng)企業(yè)幾乎陷入停滯；解放后以集體企業(yè)主，改革開放以鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為主，即使在公司法頒布后，沒有專門規(guī)定中小企業(yè).2003年中國(guó)出臺(tái)規(guī)定中小企業(yè).中國(guó)企業(yè)規(guī)模類型細(xì)分后，能夠更客觀地反映經(jīng)濟(jì)發(fā)展和行業(yè)變化的特點(diǎn)，有利宏觀分類指導(dǎo)和政策，以增加政策的針對(duì)性和有效性.比如，中小企業(yè)融資難問(wèn)題，主要是小企業(yè)和微型企業(yè)融資難，找出問(wèn)題的關(guān)鍵就可以更有針對(duì)性地出臺(tái)解決微型企業(yè)融資難的政策措施.

2 擔(dān)保公司是有效解決中小企業(yè)融資難的途徑之一

中小企業(yè)由于自身的發(fā)展，沒有核心的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，固定資產(chǎn)少，自有資金少，這些影響其資信等級(jí)評(píng)定.其發(fā)展壯大，受到瓶頸.中小企業(yè)貸款難、尋保難與其資信等級(jí)不夠有關(guān).第一是資金供應(yīng)不足.我國(guó)尚無(wú)專門為中小企業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu).第二是保證缺乏.銀行一般認(rèn)可土地房產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)作抵押，以求自己對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制.中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)少，擔(dān)保品種單一，尋保難.第三中小企業(yè)借貸成本高，也影響了其融資能力.據(jù)有關(guān)有關(guān)統(tǒng)計(jì)，中小企業(yè)貸款申請(qǐng)?jiān)饩苈识噙_(dá)56%，福建省中小企業(yè)約有52%無(wú)力從銀行獲得貨款，致使21.6%的中型企業(yè)開工率不足50%；73%的小型企業(yè)開工率低于80%.中小企業(yè)貸款申請(qǐng)?jiān)饩苈蔬_(dá)56%.[1]

擔(dān)保公司有效地解決了地方民營(yíng)企業(yè)融資難、擔(dān)保難問(wèn)題，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)尤其是中小企業(yè)的良性發(fā)展.

2.1 擔(dān)保公司的擔(dān)保作用

目前比較成熟的機(jī)制是擔(dān)保公司，這也是銀行比較認(rèn)可的模式.擔(dān)保公司依據(jù)擔(dān)按照國(guó)家有關(guān)部門法規(guī)保法成立，有一定資質(zhì)與要求.個(gè)人或企業(yè)在向銀行借款的時(shí)候，銀行為了降低風(fēng)險(xiǎn)，不直接放款給個(gè)人，而是要求借款人找到第三方（擔(dān)保公司或資質(zhì)好的個(gè)人）為其做信用擔(dān)保.擔(dān)保公司會(huì)根據(jù)銀行的要求，讓借款人出具相關(guān)的資質(zhì)證明進(jìn)行審核，之后將審核好的資料交到銀行，銀行復(fù)核后放款，擔(dān)保公司收取相應(yīng)的服務(wù)費(fèi)用.

表1

2.2 恒實(shí)擔(dān)保股份有限公司

福建省恒實(shí)擔(dān)保股份有限公司等為代表的一批擔(dān)保公司為中小企業(yè)融資提供了有效途徑.

改革開放后，福安市的民營(yíng)企業(yè)，特別是電機(jī)電器民營(yíng)企業(yè)隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展異軍突起迅速成長(zhǎng)，逐步成為該市的第一支柱產(chǎn)業(yè).由于福安市民營(yíng)企業(yè)是在家庭作坊式的基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的，企業(yè)固定資產(chǎn)少，缺乏擔(dān)保物，且不容易找到擔(dān)保人.融資難、擔(dān)保難，成為制約民營(yíng)企業(yè)發(fā)展壯大的一個(gè)突出的難點(diǎn)問(wèn)題.為了破解民營(yíng)企業(yè)融資擔(dān)保難問(wèn)題，加快經(jīng)濟(jì)改革發(fā)展的步伐，促進(jìn)支柱產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，1999年4月,在福安市政府的支持牽頭下，由財(cái)政出資560萬(wàn)元，福安電機(jī)電器同業(yè)商會(huì)牽頭，按照自愿、互利的原則吸引民營(yíng)企業(yè)投資520萬(wàn)元共同入股，成立了全省首家為民營(yíng)企業(yè)提供融資擔(dān)保的專業(yè)機(jī)構(gòu)——福安市恒實(shí)擔(dān)保有限公司(是福建省恒實(shí)擔(dān)保股份有限公司的前身)，注冊(cè)資本1080萬(wàn)元，剛開始專門為電機(jī)電器行業(yè)的中小民營(yíng)企業(yè)提供貸款擔(dān)保.它成為全國(guó)首批104家中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)單位.它是福建省首家為民營(yíng)企業(yè)提供融資擔(dān)保的專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，是福建省信用擔(dān)保協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)單位，是福建省擔(dān)保業(yè)信用等級(jí)最高的A A A級(jí)機(jī)構(gòu).載止2009年12月，公司總資產(chǎn)為10.56億元，注冊(cè)資本69666萬(wàn)元，風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金1億元.公司成立10多年來(lái)，累計(jì)為四百多家民營(yíng)企業(yè)提供融資擔(dān)保五千多筆，擔(dān)?？傤~達(dá)136億元. 2009年底在保企業(yè)376家，在保余額25.41億元，占金融機(jī)構(gòu)在福安市總資金投放量16.7%；比上年末在保企業(yè)208家在保余額10.15億元，分別增長(zhǎng)80.7%和150.3%.[2]公司有效解決了地方民營(yíng)企業(yè)融資難、擔(dān)保難問(wèn)題，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)尤其是電機(jī)電器行業(yè)的良性發(fā)展.

2.3 擔(dān)保業(yè)務(wù)開展促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展

恒實(shí)擔(dān)保發(fā)揮了有力的融資促進(jìn)作用，大力推進(jìn)了電機(jī)電器企業(yè)的規(guī)模實(shí)力的提升，加快了福安電機(jī)電器產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展.永隆、金隆、天工、安波等一批企業(yè)得到擔(dān)保貸款后，快速發(fā)展壯大，福安惠豐電機(jī)公司獲得300萬(wàn)元貸款后，在秦溪洋工業(yè)園區(qū)建起了占地40畝的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化廠房；永隆電機(jī)公司獲得600萬(wàn)元貸款后，生產(chǎn)規(guī)模迅速擴(kuò)大，年產(chǎn)值超過(guò)2億元.依托恒實(shí)擔(dān)保獲貸，安波等企業(yè)迅速成長(zhǎng)為知名的行業(yè)龍頭企業(yè).其產(chǎn)值相繼翻番，億元企業(yè)達(dá)到23家，成為福安電機(jī)電器產(chǎn)業(yè)的重點(diǎn)骨干企業(yè)，并創(chuàng)下一批國(guó)際國(guó)內(nèi)知名品牌.

以2006年為例，恒實(shí)擔(dān)保公司共為96家民營(yíng)企業(yè)（主要是電機(jī)電器企業(yè)），擔(dān)保貸款2.8億元，如果按福安電機(jī)業(yè)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)平均為90天，一年資金周轉(zhuǎn)約為4次，可新增電機(jī)業(yè)產(chǎn)值11億元；稅收平均按產(chǎn)值的3%計(jì)，可新增稅收3300萬(wàn)元；利潤(rùn)按產(chǎn)值的5%計(jì)，可新增利潤(rùn)5500萬(wàn)元；按1億元產(chǎn)值安排400人就業(yè)，可新增就業(yè)4000多人.[3]

2009年恒實(shí)擔(dān)保公司融資38.21億元，同比增長(zhǎng)122.5%，切實(shí)做到企業(yè)業(yè)務(wù)量多面廣的擔(dān)保規(guī)范要求.新增電機(jī)工業(yè)等產(chǎn)值40億元，新增稅收8000萬(wàn)元，新增理論1億元，新增就業(yè)8000人. 2009年安全接觸擔(dān)保責(zé)任426筆，發(fā)生代償6筆，總代償金額1765萬(wàn)元，可追回代償進(jìn)1728萬(wàn)，代償損失37萬(wàn).[4]這些確保企業(yè)資金鏈安全，分散和化解風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步優(yōu)化了地方金融環(huán)境，增強(qiáng)了社會(huì)誠(chéng)信體系的建設(shè).

11年來(lái)，恒實(shí)擔(dān)保累計(jì)為546家民營(yíng)企業(yè)提供融資擔(dān)保4924筆，擔(dān)保總額達(dá)145億元.[5]恒實(shí)擔(dān)保的成功運(yùn)作，有效解決了地方民營(yíng)企業(yè)融資難、擔(dān)保難問(wèn)題，福安電機(jī)電器產(chǎn)值平均年遞增22%以上，出口年均遞增30%以上，有力地推動(dòng)了福安工業(yè)實(shí)現(xiàn)持續(xù)快速發(fā)展.恒實(shí)的創(chuàng)新不僅為當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的發(fā)展贏得先機(jī)，同時(shí)為緩解中小企業(yè)資金瓶頸提供了可資借鑒的融資服務(wù)范本，也贏得了各級(jí)政府對(duì)中小企業(yè)的廣泛支持.

3 融資擔(dān)保服務(wù)體系

融資擔(dān)保服務(wù)體系的不斷完善和創(chuàng)新，使福安電機(jī)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展如虎添翼，步入了全盛的發(fā)展階段.在擔(dān)保公司的推動(dòng)下，從2000年福安電機(jī)電器產(chǎn)值就達(dá)到22億元發(fā)展到2007年102億元，再到2009年133億元，其發(fā)展高達(dá)66%的發(fā)展速度，在福安歷史寫下輝煌的一筆.2007年在寧德市率先進(jìn)入福建省百億產(chǎn)業(yè)集群方陣.2008年，福安電機(jī)挺進(jìn)“全國(guó)百佳百億產(chǎn)業(yè)集群”，成為海內(nèi)外聞名的中國(guó)中小型電機(jī)出口基地，電機(jī)出口量占全國(guó)中小電機(jī)出口量的30%左右，被授予“中國(guó)中小電機(jī)之都”稱號(hào).

國(guó)家加大中小企業(yè)投入，為福安電機(jī)出口創(chuàng)造條件.福安被入選福建省“知識(shí)產(chǎn)權(quán)強(qiáng)縣”，其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)齊全、產(chǎn)業(yè)鏈較為完整，其中電動(dòng)機(jī)、發(fā)電機(jī)、電熱電器、電子醫(yī)療保健機(jī)械等門類200多個(gè)系列1000多個(gè)品種，形成相當(dāng)實(shí)力與發(fā)展?jié)摿?，具有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力.實(shí)現(xiàn)新增寧德市級(jí)企業(yè)技術(shù)中心20家，福建省企業(yè)技術(shù)中心15，引導(dǎo)區(qū)域科技創(chuàng)新.200多家出口企業(yè)通過(guò)I S 0900認(rèn)證，進(jìn)100家企業(yè)通過(guò)歐共體國(guó)家C E/G S、美國(guó)U L論證，有15家企業(yè)成為國(guó)家機(jī)電出口生產(chǎn)機(jī)電.上億元企業(yè)49家，其中15億一家，5億元6家，2億元20家，產(chǎn)值達(dá)124.2億元，占規(guī)上企業(yè)的173億的82%.上5000萬(wàn)元80多家.30家企業(yè)參加信保，獲得保費(fèi)補(bǔ)助60萬(wàn)元.

據(jù)統(tǒng)計(jì)，2011年福建省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)共為中小企業(yè)提供了超過(guò)1300億元的貸款擔(dān)保.2011年，福建省通過(guò)各項(xiàng)惠企政策，減征、緩征部分涉企稅費(fèi)，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)達(dá)40億元.2012福建省將開展“中小企業(yè)服務(wù)年”活動(dòng)，進(jìn)一步清理、取消和減免涉企收費(fèi)，中小企業(yè)貸款擔(dān)保額要比去年增加300億元.為進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，福建支持符合條件但尚未組建小額貸款公司的縣(市、區(qū))開展試點(diǎn)；在產(chǎn)業(yè)集聚地設(shè)立典當(dāng)行，將全面啟動(dòng)中小企業(yè)集合債券(集合票據(jù))發(fā)行.[6]其擴(kuò)大增源開流，將分散和化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步優(yōu)化了地方金融環(huán)境，增強(qiáng)了社會(huì)誠(chéng)信體系的建設(shè).這些措施有力將促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展.

〔1〕董偉.銀行放貸要走出抵押物崇拜[N].中國(guó)青年報(bào)，2010-5-31.

〔2〕林茂陽(yáng).恒實(shí)擔(dān)保：擔(dān)保業(yè)的一面旗幟[N].中國(guó)商報(bào).2010-3-30.

〔3〕郭雅明.恒實(shí)擔(dān)保：與福建經(jīng)濟(jì)共成長(zhǎng)[N].福建日?qǐng)?bào)，2010-10-21.

〔4〕福建省恒實(shí)擔(dān)保股份有限公司.福建省恒實(shí)擔(dān)保股份有限公司2009年工作總結(jié)及2010年工作計(jì)劃[J].福安電機(jī)與恒實(shí)擔(dān)保，2010（5）.

〔5〕福建省恒實(shí)擔(dān)保股份有限公司.上半年融資擔(dān)保業(yè)務(wù)穩(wěn)健增長(zhǎng)[J].福安電機(jī)與恒實(shí)擔(dān)保，2010（9）.

〔6〕李晉田，林威.2012年福建新增300億中小企業(yè)貸款擔(dān)保[N].中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào),2012-1-4.

F 832.42

A

1673-260X（2012）05-0059-03

福建省教育廳社科A類項(xiàng)目（JA10322S）