□文/陳麗琴

（河北金融學(xué)院 河北·保定）

一、我國農(nóng)村金融現(xiàn)階段存在的主要問題

改革開放20多年來，我國農(nóng)村金融組織體系歷經(jīng)變革得到了不斷的完善，農(nóng)村金融業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)力不斷增強(qiáng)，增加了農(nóng)民的收入，但同時(shí)隨著改革的深入，我國農(nóng)村金融體系也存在著一些問題：

1、農(nóng)村金融市場的系統(tǒng)性缺陷是空間結(jié)構(gòu)缺陷。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)城鄉(xiāng)布局失衡、區(qū)域性布局失衡嚴(yán)重。農(nóng)村地區(qū)、中西部地區(qū)金融機(jī)構(gòu)分布密度較小，農(nóng)戶不能享受到基本的金融服務(wù)。東部經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的區(qū)域布局相對較完善，農(nóng)村商業(yè)金融也較發(fā)達(dá)，農(nóng)村金融商品的供給較為充分。考慮到這些情況，再加上農(nóng)村落后的基礎(chǔ)設(shè)施以及缺少與城市市場的融合，使得許多國家的農(nóng)村居民生活在相對孤立之中。上述特征都與農(nóng)村金融融資出現(xiàn)的以下問題有關(guān)：①交通/信息條件差，以及缺少和其他市場的融合，導(dǎo)致市場高度分割，這就產(chǎn)生了信息障礙，限制了風(fēng)險(xiǎn)的分散；②人口密度低，平均貸款額小，家庭儲(chǔ)蓄少，這些都增加了交易成本；③農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期的季節(jié)性特征，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格高度相關(guān)性以及收入的波動(dòng)都加大了農(nóng)村融資的風(fēng)險(xiǎn)；④農(nóng)村客戶常常缺少商業(yè)銀行所要求的傳統(tǒng)形式的抵押品，價(jià)格高度相關(guān)性以及收入的波動(dòng)都加大了農(nóng)村融資的風(fēng)險(xiǎn)。所有這些問題都使得農(nóng)村地區(qū)，特別是其中的貧困人口無法得到正規(guī)金融部門的充足服務(wù)。其結(jié)果，相對于城市家庭而言，農(nóng)村家庭常常得不到足夠的信貸、儲(chǔ)蓄和保險(xiǎn)服務(wù)。產(chǎn)生這些問題的原因是相互關(guān)聯(lián)的，農(nóng)村地下金融沒有合法地位，只能在體制外畸形生長，很難滿足農(nóng)村資金的需要，而且地下信用沒有法律保障，仍然是采用口頭約定的簡單形式，粗陋的形式與較高的利率，既制約了資金需求，也成為眾多法律糾紛的根源。民間金融大部分都是鄉(xiāng)村鄰里、親朋好友等社會(huì)小團(tuán)體的基礎(chǔ)上建立起來的，其信用域極其有限，資金規(guī)模往往較小，抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力較差。

2、農(nóng)村金融功能性缺陷。正規(guī)金融不能滿足農(nóng)村發(fā)展的資金需求，為民間金融發(fā)展提供了空間，民間金融活躍，且缺乏必要的規(guī)范和保護(hù)。民間金融的存在，是我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)失衡、金融二元性的重要表現(xiàn)。改革開放以來，我國農(nóng)村金融功能性缺陷主要體現(xiàn)有三：

第一，現(xiàn)有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)組織功能不健全。國有商業(yè)金融在農(nóng)村金融領(lǐng)域內(nèi)的功能弱化，農(nóng)村信用社不能適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，存在的問題仍然較突出：一是考慮到自身財(cái)務(wù)上能夠可持續(xù)發(fā)展，農(nóng)村信用社經(jīng)營中商業(yè)化傾向嚴(yán)重，使資金大量流向相對收益率較高的城鎮(zhèn)或非農(nóng)部門；二是在政府隱形擔(dān)保下運(yùn)作。

第二，農(nóng)村民間金融容易產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)糾紛。民間借貸的債權(quán)人缺乏對借款對象的審查和對借款用途的有效監(jiān)督。而借款人由于急需用錢，不論利率高低，自己承受能力如何，只管把錢弄到手，結(jié)果往往是債權(quán)人不能按期收回資金或根本無法收回，債務(wù)人不能按時(shí)歸還借款，從而引發(fā)債權(quán)債務(wù)糾紛。

第三，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力較弱，不良資產(chǎn)嚴(yán)重。

3、民間金融目前還難以得到法律的保護(hù)。雖然民間金融在我國古代就已經(jīng)存在，但建國以來政府對其活動(dòng)經(jīng)歷了由禁止、打擊，到默認(rèn)而不提倡的過程。即使在改革開放以來，其一直作為地下經(jīng)濟(jì)的一種。目前雖已引起重視，但由于缺乏法律保障，民間借貸市場還處于半地下狀態(tài)。

二、農(nóng)村金融的主要運(yùn)行形式

我國農(nóng)村民間金融的主要表現(xiàn)形式為資金供求者之間直接完成或通過民間金融中介機(jī)構(gòu)間接完成的債權(quán)融資。主要運(yùn)行形式有：

1、農(nóng)村信用社。農(nóng)村信用社目前在農(nóng)村金融實(shí)踐中的基礎(chǔ)地位和主力軍作用是毋庸置疑的。至于它是否能真正轉(zhuǎn)變?yōu)榉蠂H通行的合作金融原則的機(jī)構(gòu)，一段時(shí)期以來，一直爭論很大。農(nóng)村信用社支農(nóng)工作中面臨的主要問題有：自有資金不足是制約支農(nóng)工作的首要瓶頸；國家宏觀政策以及農(nóng)信社內(nèi)部管理水平不高等事實(shí)使農(nóng)信社籌措資金日趨困難。在宏觀方面，我國許多現(xiàn)行制度不利于銀行間公平競爭。長期以來，我國農(nóng)村信用社自成立之初就一直向集體所有、向國有靠攏，“官辦”的意識和表現(xiàn)非常強(qiáng)烈，為股東負(fù)責(zé)，其合作金融的“自愿、互助，互利、民主和低盈利性”的資金和金融服務(wù)的性質(zhì)體現(xiàn)不多。

2、小額信貸。以農(nóng)村扶貧為中心的小額信貸活動(dòng)，一直沒有納入中國人民銀行的監(jiān)管，部分為準(zhǔn)正式金融，部分為非正式金融。同農(nóng)村金融市場和信貸扶貧政策相比，我國的農(nóng)村小額信貸堅(jiān)持采用小組信貸、整貸零還、小額連續(xù)放款和提供技術(shù)服務(wù)等基本制度，實(shí)行“有償使用、小額短期、整貸零還、小組聯(lián)保、滾動(dòng)發(fā)展”的原則，并指導(dǎo)幫助貧困農(nóng)戶發(fā)展生產(chǎn)，增加收入，擺脫貧困，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。為有效達(dá)到上述目的，開發(fā)、制定了一整套嚴(yán)格的組織、管理規(guī)章制度、辦事程序，并建立了一支培訓(xùn)有素、自愿致力于小額信貸的工作隊(duì)伍。因此，小額信貸在我國迅速發(fā)展。小額信貸在我國扶貧開發(fā)項(xiàng)目中毋庸置疑取得了很大成績，但并非完美無缺，也存在一些固有的不足和局限，主要表現(xiàn)在小額信貸只解決了向貧困農(nóng)戶提供小額金融服務(wù)的問題，卻不能涵蓋農(nóng)村中最貧困、沒有創(chuàng)收或創(chuàng)收能力不強(qiáng)的那部分貧困戶；小額信貸機(jī)構(gòu)目前還只能向他們的貸款戶提供技術(shù)服務(wù)和培訓(xùn)；由于可用于小額信貸的資金畢竟有限和不允許突破最高借貸限額的規(guī)定，小額信貸本身很難產(chǎn)生規(guī)模效應(yīng)。小額信貸的主要作用是為農(nóng)村貧困人口提供信貸服務(wù)，是當(dāng)前不盡完善的農(nóng)村金融體系的必要補(bǔ)充，其在實(shí)現(xiàn)不同區(qū)域扶貧目標(biāo)方面的重要作用是其他農(nóng)村正規(guī)金融和非正規(guī)金融難以替代的。

3、民間借貸。農(nóng)村民間借貸的主要形式有三種，一是口頭約定型。這種情況大多是在親戚朋友等熟人之間進(jìn)行，他們完全靠的是個(gè)人之間的感情和信用，無任何手續(xù)。二是簡單履約型。這種民間借貸形式較為常見，雙方只是簡單履行一下手續(xù)，大都是寫一張借條或一個(gè)中間證明人即可成交。三是高利貸型。在利率下調(diào)和開征利息稅的情況下，個(gè)別富裕農(nóng)民把他們的資金以比銀行利率高出許多的利率借給急需資金的人或企業(yè)，以獲取高額回報(bào)。

三、對農(nóng)村金融問題的法律對策

1、中國農(nóng)業(yè)銀行：有限度的商業(yè)化。作為農(nóng)村金融中介的主體，農(nóng)業(yè)銀行的商業(yè)化改革一直以來都面臨著兩難的困境，這樣的局面既不利于我國整體金融改革的繼續(xù)和深化，而且會(huì)妨礙我國農(nóng)村金融的深化和發(fā)展，對于緩解和根治“三農(nóng)”問題，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長都是極為不利的。因此，對于農(nóng)業(yè)銀行的商業(yè)化改革不能照搬其他國有商業(yè)銀行的模式，而應(yīng)考慮我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和目前農(nóng)村金融體制改革的進(jìn)程，以及農(nóng)業(yè)銀行的自身實(shí)際情況，在當(dāng)前只能是“有限度的商業(yè)化”。第一，由于繼續(xù)代理部分政策性支農(nóng)業(yè)務(wù)，國家應(yīng)在稅收等方面給予適當(dāng)優(yōu)惠和補(bǔ)貼；第二，把支持的重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)以及涉農(nóng)企業(yè)上來，積極支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)優(yōu)質(zhì)企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)，做好與農(nóng)村信用社的市場交叉定位；第三，搞好與農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村信用社的分工協(xié)作，營造良好的農(nóng)村金融氛圍和農(nóng)村信貸資金的良性循環(huán)，為各自的健康發(fā)展創(chuàng)造外部條件；第四，對其城鄉(xiāng)業(yè)務(wù)實(shí)行差別利率，以彌補(bǔ)農(nóng)村業(yè)務(wù)中的部分經(jīng)營損失。

2、加快農(nóng)村信用社改革，積極發(fā)揮其農(nóng)村金融主力軍的作用。加快由單純經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)向資產(chǎn)多元化的轉(zhuǎn)變；對有效益、資金需求量大而單獨(dú)一家聯(lián)社貸款不足的項(xiàng)目，縣級信用聯(lián)社可采取社團(tuán)貸款等形式，滿足企業(yè)的合理資金需求；省級聯(lián)社應(yīng)加強(qiáng)對市、縣級聯(lián)社富余資金的資金調(diào)劑，適當(dāng)提高資金調(diào)劑利率，既為資金富余的基層聯(lián)社找到解決出路，提高經(jīng)營效益，又能幫助資金短缺的基層聯(lián)社解決支農(nóng)資金不足的矛盾；在風(fēng)險(xiǎn)防范的前提下，省級聯(lián)社應(yīng)加強(qiáng)行業(yè)指導(dǎo)和咨詢，通過組織資金拆借、購買國債、創(chuàng)新信貸品種，拓展資金營運(yùn)外延。在政策上給予農(nóng)村信用社更大的支持，在稅收上應(yīng)得到比商業(yè)銀行更優(yōu)惠的待遇；在利率的確定方面應(yīng)有相對于商業(yè)銀行更大的浮動(dòng)空間；積極支持并協(xié)助其建立現(xiàn)代化支付結(jié)算系統(tǒng)。銀監(jiān)會(huì)加強(qiáng)對農(nóng)村信用社的監(jiān)管力度，促進(jìn)、引導(dǎo)其更新理念、規(guī)范行為、提升服務(wù)水平。確定以農(nóng)村信用社的“三農(nóng)”服務(wù)目標(biāo)，限制其資金運(yùn)用范圍，防止資金繼續(xù)外流。適應(yīng)形勢要求，探索新的信貸管理制度和運(yùn)行機(jī)制。要改進(jìn)貸款管理方式。如適當(dāng)提高農(nóng)戶小額信用貸款的授信額度；適當(dāng)擴(kuò)大基層農(nóng)信社信貸授權(quán)；實(shí)行差別利率，對貸款量大、信用好的客戶，可給予適當(dāng)利率優(yōu)惠；簡化不必要的貸款手續(xù)，提高信貸工作效率。建立健全內(nèi)部經(jīng)營機(jī)制與激勵(lì)機(jī)制。在建立貸款責(zé)任追究制的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)逐步建立更為科學(xué)、責(zé)權(quán)利相結(jié)合的貸款激勵(lì)機(jī)制，將貸款面、貸款額、收息率和不良貸款下降等指標(biāo)納入信用社考核的重要內(nèi)容，將信貸員的經(jīng)濟(jì)收入與貸款效益掛鉤，促使信貸人員主動(dòng)營銷貸款；抓緊試行對小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款，對符合條件、有市場、有效益、有信用的小企業(yè)，采取授信貸款或保證貸款的方式，提供快捷便利的信貸服務(wù)。

3、允許民營資本進(jìn)入農(nóng)村金融領(lǐng)域，適時(shí)推進(jìn)民間金融合法化。雖然民間金融始終應(yīng)客觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展之需要而事實(shí)存在，甚至在一定區(qū)域和一定時(shí)間內(nèi)還曾經(jīng)出現(xiàn)過規(guī)?；厔?，但在制度真空的狀態(tài)下，缺少必要的法律約束和行業(yè)監(jiān)管，并且這些非正式金融組織的非正式運(yùn)作機(jī)制及其所發(fā)行的非標(biāo)準(zhǔn)合同性金融工具所隱含的風(fēng)險(xiǎn)，較之其可能提供的金融便利與效益而言，更加引人注目，且備受質(zhì)疑。因此，首先必須要明確對待民間金融的態(tài)度。加大金融、財(cái)稅政策傾斜力度。目前，村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司的盈利空間還很狹窄，發(fā)展能力有限，政府和有關(guān)部門應(yīng)給予適當(dāng)?shù)恼叻龀帧Ｒ皇峭晟葡嚓P(guān)的財(cái)稅政策。對村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司，開辦之初可給予全額免稅或減免一定的稅收，待其經(jīng)營步入正軌并實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)可持續(xù)后再全額征稅。對小額貸款公司向中小企業(yè)、“三農(nóng)”的貸款，財(cái)政可給予一定的利息補(bǔ)貼或風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助，同時(shí)適當(dāng)下調(diào)營業(yè)稅率，提高其收益水平；二是進(jìn)一步簡化辦理貸款過程中涉及的抵押、擔(dān)保、評估和公證等程序，降低或免除相關(guān)費(fèi)用。

4、建立中小農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司。為促進(jìn)農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)，滿足農(nóng)村資金需求者貸款擔(dān)保的需要，現(xiàn)階段應(yīng)采取多種形式鼓勵(lì)農(nóng)民、農(nóng)戶、其他小生產(chǎn)者、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)創(chuàng)設(shè)中小農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司，可以做到：立法上設(shè)立專門條款，降低設(shè)立中小農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司的最低注冊資本金的要求，工商登記機(jī)關(guān)應(yīng)對該類農(nóng)村的中小農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司發(fā)放有明顯標(biāo)志的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，給交易相對人提示。并且允許農(nóng)民以自留山和自由林木經(jīng)評估后投資入股設(shè)立農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司。對于中小農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司可以給予一定時(shí)期的適當(dāng)?shù)亩愂諆?yōu)惠政策。

[1]萬江紅，狄金華，張翠娥.我國農(nóng)村民間金融組織研究述評[J].經(jīng)濟(jì)師，2005.

[2]楊年生.對農(nóng)村信用社支農(nóng)問題的一些探討[J].中國期刊，2006.